(2)【主な資産及び負債の内容】
① 流動資産
イ.現金及び預金

区分	金額(千円)
普通預金	450,388
合計	450,388

ロ.売掛金
相手先別内訳

相手先	金額(千円)
Apple Inc.	36,009
SBペイメントサービス株式会社	10,155
Google LLC	8,282
学校法人日本体育大学 日本体育大学桜華中学校・高等学校	6,504
学校法人獨協学園 獨協中学・高等学校	6,475
その他	37,210
合計	104,638

売掛金の発生及び回収並びに滞留状況

当期首残高 (千円)	当期発生高 (千円)	当期回収高 (千円)	当期末残高 (千円)	回収率(%)		滞留期間(日)
(A)	(B)	(C)	(D)	(C) (A) + (B)	× 100	(A) + (D) 2 (B) 365
73,168	835,230	803,760	104,638	88.5		38

(注) 消費税の会計処理は税抜方式を採用しておりますが、上記金額には消費税等が含まれております。
ハ.前払費用
相手先別内訳

区分	金額(千円)
Apple Inc.	39,011
株式会社三省堂	16,680
Google LLC	4,205
SBペイメントサービス株式会社	2,943
ヤフー株式会社	966
その他	4,500
合計	68,308

② 流動負債
イ.買掛金

相手先	金額(千円)
株式会社三省堂	24,414
株式会社朝日新聞出版	13,850
株式会社ジャパンタイムズ	6,654
株式会社アルク	5,939
株式会社アスク出版	4,763
その他	9,950
合計	65,571

ロ.契約負債
相手先別内訳

区分	金額(千円)
Apple Inc.	152,940
SBペイメントサービス株式会社	89,561
Google LLC	30,057
学校法人日本体育大学 日本体育大学桜華中学校・高等学校	5,962
学校法人獨協学園 獨協中学・高等学校	5,936
その他	36,902
合計	321,360