有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第32期(平成25年11月12日-平成26年5月12日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1	有価証券の評価基準及び評価方法	公社債は個別法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、価格情報会社等の提供する理論価格で評価しております。
2	デリバティブ等の評価基準及び評価方法	為替予約取引は個別法に基づき、原則としてわが国における対顧客先物相場の仲値で評価しております。
3	その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建資産等の会計処理 「投資信託財産の計算に関する規則」第60条および第61条にしたがって処理しております。
		ファンドの特定期間 当ファンドは、原則として毎年5月10日および11月10日を特定期間の末日としておりますが、前特定期間および当特定期間においては当該日が休業日のため、当特定期間は平成25年11月12日から平成26年5月12日までとなっております。

(貸借対照表に関する注記)

		前期 [ 平成25年11月11日現在 ]	当期 [ 平成26年5月12日現在 ]
※1	期首元本額	53,632,743,225円	49,206,698,843円
	期中追加設定元本額	43,967,065円	111,835,553円
	期中一部解約元本額	4,470,011,447円	4,008,600,836円
※2	元本の欠損 純資産額が元本総額を下回っており、その差額であります。	19,485,509,651円	16,552,723,434円
3	受益権の総数	49,206,698,843口	45,309,933,560口
4	1口当たり純資産額	0.6040円	0.6347円
	(1万口当たり純資産額)	(6,040円)	(6,347円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)
前期(自 平成25年5月11日 至 平成25年11月11日)

※1	運用に係る権限を委託するための費用 信託財産の運用の指図に係る権限の全部または一部を委託するために要する費用として、信託財産の純資産総額に対し、次に定める率を乗じて得た額を委託者報酬の中から支弁しております。         信託財産の純資産総額         1,500億円以下の部分            年10,000分の50         1,500億円超2,000億円以下の部分 年10,000分の48         2,000億円超の部分              年10,000分の47
※2	分配金の計算過程

			( 自 平成25年5月11日 至 平成25年6月10日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	106,293,601円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	2,152,648,363円
	分配準備積立金額	D	2,248,011,751円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	4,506,953,715円
	当ファンドの期末残存口数	F	53,128,314,406口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	848円
	1万口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	159,384,943円

			( 自 平成25年6月11日 至 平成25年7月10日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	103,298,370円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	2,126,453,351円
	分配準備積立金額	D	2,168,610,011円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	4,398,361,732円
	当ファンドの期末残存口数	F	52,474,471,156口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	838円
	1万口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	157,423,413円

			( 自 平成25年7月11日 至 平成25年8月12日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	103,162,090円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	2,066,263,464円
	分配準備積立金額	D	2,056,015,492円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	4,225,441,046円
	当ファンドの期末残存口数	F	50,979,245,975口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	828円
	1万口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	152,937,737円

			( 自 平成25年8月13日 至 平成25年9月10日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	122,804,300円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	2,038,665,485円
	分配準備積立金額	D	1,979,859,897円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	4,141,329,682円
	当ファンドの期末残存口数	F	50,292,123,716口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	823円
	1万口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	150,876,371円

			( 自 平成25年9月11日 至 平成25年10月10日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	111,227,339円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	2,018,634,291円
	分配準備積立金額	D	1,932,733,778円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	4,062,595,408円
	当ファンドの期末残存口数	F	49,790,414,338口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	815円
	1万口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	149,371,243円

			( 自 平成25年10月11日 至 平成25年11月11日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	123,104,959円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	1,995,201,910円
	分配準備積立金額	D	1,873,011,304円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,991,318,173円
	当ファンドの期末残存口数	F	49,206,698,843口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	811円
	1万口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	147,620,096円

当期(自 平成25年11月12日 至 平成26年5月12日)

※1	運用に係る権限を委託するための費用 信託財産の運用の指図に係る権限の全部または一部を委託するために要する費用として、信託財産の純資産総額に対し、次に定める率を乗じて得た額を委託者報酬の中から支弁しております。         信託財産の純資産総額         1,500億円以下の部分            年10,000分の50         1,500億円超2,000億円以下の部分 年10,000分の48         2,000億円超の部分              年10,000分の47
※2	分配金の計算過程

			( 自 平成25年11月12日 至 平成25年12月10日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	124,099,725円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	1,962,799,910円
	分配準備積立金額	D	1,819,070,129円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,905,969,764円
	当ファンドの期末残存口数	F	48,402,134,012口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	806円
	1万口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	145,206,402円

			( 自 平成25年12月11日 至 平成26年1月10日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	127,340,009円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	1,931,532,483円
	分配準備積立金額	D	1,766,059,936円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,824,932,428円
	当ファンドの期末残存口数	F	47,569,765,229口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	804円
	1万口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	142,709,295円

			( 自 平成26年1月11日 至 平成26年2月10日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	89,008,874円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	1,922,403,875円
	分配準備積立金額	D	1,741,194,699円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,752,607,448円
	当ファンドの期末残存口数	F	47,323,131,821口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	792円
	1万口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	141,969,395円

			( 自 平成26年2月11日 至 平成26年3月10日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	104,097,545円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	1,894,201,318円
	分配準備積立金額	D	1,664,288,206円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,662,587,069円
	当ファンドの期末残存口数	F	46,624,200,021口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	785円
	1万口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	139,872,600円

			( 自 平成26年3月11日 至 平成26年4月10日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	75,876,760円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	1,872,005,896円
	分配準備積立金額	D	1,609,899,281円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,557,781,937円
	当ファンドの期末残存口数	F	46,072,136,776口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	772円
	1万口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	138,216,410円

			( 自 平成26年4月11日 至 平成26年5月12日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	106,304,986円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	1,841,203,164円
	分配準備積立金額	D	1,522,973,506円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,470,481,656円
	当ファンドの期末残存口数	F	45,309,933,560口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	765円
	1万口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	135,929,800円

(金融商品に関する注記)
1 金融商品の状況に関する事項

	区 分	前期 ( 自 平成25年 5月11日 至 平成25年11月11日 )	当期 ( 自 平成25年11月12日 至 平成26年 5月12日 )
1	金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」(昭和26年法律第198号)第2条第4項に定める証券投資信託であり、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。	同 左
2	金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドは、公社債に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク、為替リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。	同 左
		当ファンドは、外貨の決済のために為替予約取引を利用しております。当該デリバティブ取引は、為替相場の変動による市場リスクおよび信用リスク等を有しておりますが、ごく短期間で実際に外貨の受渡を伴うことから、為替相場の変動によるリスクは限定的であります。	同 左
		また、デリバティブ取引の時価等に関する事項についての契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額または計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。	同 左
3	金融商品に係るリスク管理体制	ファンドのコンセプトに応じて、適切にコントロールするため、委託会社では、運用部門において、ファンドに含まれる各種投資リスクを常時把握しつつ、ファンドのコンセプトに沿ったリスクの範囲で運用を行っております。 また、運用部門から独立した管理担当部署によりリスク運営状況のモニタリング等のリスク管理を行っており、この結果は運用管理委員会等を通じて運用部門にフィードバックされます。	同 左
		当ファンドは、ファンドの運用の指図に関する権限を再委託しております。この場合、再委託先で投資リスクに対する管理体制を構築しているほか、当該再委託先のリスクの管理体制や管理状況の確認を委託会社で行っております。	同 左

2 金融商品の時価等に関する事項

	区 分	前期 [ 平成25年11月11日現在 ]	当期 [ 平成26年5月12日現在 ]
1	貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているためその差額はありません。	同 左
2	時価の算定方法	売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	同 左
		デリバティブ取引は、(デリバティブ取引等関係に関する注記)に記載しております。	同 左
		上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同 左
3	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同 左

(有価証券関係に関する注記)
売買目的有価証券

	前期 [ 平成25年11月11日現在 ]	当期 [ 平成26年5月12日現在 ]
種 類	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
国債証券	△153,354,349	493,078,866
合計	△153,354,349	493,078,866

(デリバティブ取引等関係に関する注記)
取引の時価等に関する事項
通貨関連

		前期[ 平成25年11月11日現在 ]
区 分	種 類	契 約 額	等(円)	時 価	評 価 損 益
			うち1年超	(円)	(円)
市場取引以外の取引	為替予約取引
	売建
	アメリカドル	197,338,000	―	197,920,000	△582,000
	合 計	197,338,000	―	197,920,000	△582,000

		当期[ 平成26年5月12日現在 ]
区 分	種 類	契 約 額	等(円)	時 価	評 価 損 益
			うち1年超	(円)	(円)
市場取引以外の取引	為替予約取引
	売建
	アメリカドル	101,670,000	―	102,010,000	△340,000
	合 計	101,670,000	―	102,010,000	△340,000

(注)時価の算定方法
1 対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。
①為替予約の受渡日(以下「当該日」といいます。)の対顧客先物相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は、当該対顧客先物相場の仲値で評価しております。
②当該日の対顧客先物相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
(イ)当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの対顧客先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。
(ロ)当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物相場の仲値を用いております。
2 対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については、対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。