有報資料

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第54期(2024/11/12-2025/05/12)

【提出】: 2025/08/08 9:15
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【項目】: 49項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	公社債は時価で評価しております。時価評価にあたっては、価格情報会社等の提供する理論価格で評価しております。
2.デリバティブ等の評価基準及び評価方法	為替予約取引は原則としてわが国における対顧客先物相場の仲値で評価しております。
3.その他財務諸表作成のための基礎となる事項	外貨建資産等の会計処理「投資信託財産の計算に関する規則」第60条および第61条にしたがって処理しております。ファンドの特定期間当ファンドは、原則として毎年5月10日および11月10日を特定期間の末日としておりますが、前特定期間および当特定期間においては当該日が休業日のため、当特定期間は2024年11月12日から2025年 5月12日までとなっております。

(重要な会計上の見積りに関する注記)
財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが翌特定期間の財務諸表に重要な影響を及ぼすリスクは識別していないため、注記を省略しております。

(貸借対照表に関する注記)

		前期 [2024年11月11日現在]	当期 [2025年 5月12日現在]
1.	期首元本額	19,014,296,282円	18,558,374,755円
	期中追加設定元本額	15,887,896円	18,765,136円
	期中一部解約元本額	471,809,423円	391,302,460円
2.	元本の欠損
	純資産額が元本総額を下回っており、その差額であります。	4,460,554,176円	4,944,273,144円
3.	受益権の総数	18,558,374,755口	18,185,837,431口

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期自 2024年 5月11日至 2024年11月11日				当期自 2024年11月12日至 2025年 5月12日
1.	運用に係る権限を委託するための費用			1.	運用に係る権限を委託するための費用
	信託財産の運用の指図に係る権限の全部または一部を委託するために要する費用として、信託財産の純資産総額に対し、次に定める率を乗じて得た額を委託者報酬の中から支弁しております。信託財産の純資産総額 1,500億円以下の部分年10,000分の50 1,500億円超2,000億円以下の部分年10,000分の48 2,000億円超の部分年10,000分の47				信託財産の運用の指図に係る権限の全部または一部を委託するために要する費用として、信託財産の純資産総額に対し、次に定める率を乗じて得た額を委託者報酬の中から支弁しております。信託財産の純資産総額 1,500億円以下の部分年10,000分の50 1,500億円超2,000億円以下の部分年10,000分の48 2,000億円超の部分年10,000分の47
2.	分配金の計算過程			2.	分配金の計算過程
	第310期 2024年 5月11日 2024年 6月10日				第316期 2024年11月12日 2024年12月10日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	39,528,059円		費用控除後の配当等収益額	A	36,835,456円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	840,048,004円		収益調整金額	C	822,987,163円
	分配準備積立金額	D	2,114,269,265円		分配準備積立金額	D	2,749,079,151円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,993,845,328円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,608,901,770円
	当ファンドの期末残存口数	F	18,926,638,633口		当ファンドの期末残存口数	F	18,508,822,162口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,581円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,949円
	1万口当たり分配金額	H	10円		1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	18,926,638円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	18,508,822円
	第311期 2024年 6月11日 2024年 7月10日				第317期 2024年12月11日 2025年 1月10日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	55,826,152円		費用控除後の配当等収益額	A	59,272,689円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	519,238,366円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	122,987,337円
	収益調整金額	C	836,044,052円		収益調整金額	C	818,845,674円
	分配準備積立金額	D	2,124,095,460円		分配準備積立金額	D	2,752,444,824円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,535,204,030円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,753,550,524円
	当ファンドの期末残存口数	F	18,831,400,275口		当ファンドの期末残存口数	F	18,409,292,750口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,877円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	2,038円
	1万口当たり分配金額	H	10円		1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	18,831,400円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	18,409,292円
	第312期 2024年 7月11日 2024年 8月13日				第318期 2025年 1月11日 2025年 2月10日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	41,109,999円		費用控除後の配当等収益額	A	38,904,962円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	832,026,989円		収益調整金額	C	816,162,527円
	分配準備積立金額	D	2,665,920,148円		分配準備積立金額	D	2,904,850,889円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,539,057,136円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,759,918,378円
	当ファンドの期末残存口数	F	18,731,582,615口		当ファンドの期末残存口数	F	18,338,842,225口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,889円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	2,050円
	1万口当たり分配金額	H	10円		1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	18,731,582円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	18,338,842円
	第313期 2024年 8月14日 2024年 9月10日				第319期 2025年 2月11日 2025年 3月10日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	35,388,966円		費用控除後の配当等収益額	A	36,135,752円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	830,710,259円		収益調整金額	C	814,895,276円
	分配準備積立金額	D	2,683,042,158円		分配準備積立金額	D	2,919,584,008円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,549,141,383円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,770,615,036円
	当ファンドの期末残存口数	F	18,696,212,114口		当ファンドの期末残存口数	F	18,303,642,352口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,898円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	2,060円
	1万口当たり分配金額	H	10円		1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	18,696,212円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	18,303,642円
	第314期 2024年 9月11日 2024年10月10日				第320期 2025年 3月11日 2025年 4月10日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	55,868,417円		費用控除後の配当等収益額	A	40,334,722円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	828,646,292円		収益調整金額	C	813,577,464円
	分配準備積立金額	D	2,692,285,562円		分配準備積立金額	D	2,925,782,587円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,576,800,271円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,779,694,773円
	当ファンドの期末残存口数	F	18,645,280,477口		当ファンドの期末残存口数	F	18,239,640,021口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,918円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	2,072円
	1万口当たり分配金額	H	10円		1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	18,645,280円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	18,239,640円
	第315期 2024年10月11日 2024年11月11日				第321期 2025年 4月11日 2025年 5月12日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	58,328,173円		費用控除後の配当等収益額	A	56,331,712円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	824,984,228円		収益調整金額	C	811,394,114円
	分配準備積立金額	D	2,716,767,345円		分配準備積立金額	D	2,939,074,008円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,600,079,746円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,806,799,834円
	当ファンドの期末残存口数	F	18,558,374,755口		当ファンドの期末残存口数	F	18,185,837,431口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,939円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	2,093円
	1万口当たり分配金額	H	10円		1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	18,558,374円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	18,185,837円

(金融商品に関する注記)

1 金融商品の状況に関する事項

区分	前期自 2024年 5月11日至 2024年11月11日	当期自 2024年11月12日至 2025年 5月12日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」(昭和26年法律第198号)第2条第4項に定める証券投資信託であり、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。	同左
2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドは、公社債等に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク、為替リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。当ファンドは、外貨の決済のために為替予約取引を利用しております。当該デリバティブ取引は、為替相場の変動による市場リスクおよび信用リスク等を有しておりますが、ごく短期間で実際に外貨の受渡を伴うことから、為替相場の変動によるリスクは限定的であります。また、デリバティブ取引の時価等に関する事項についての契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額または計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。	当ファンドは、公社債等に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク、為替リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。当ファンドは、外貨の決済のために為替予約取引を利用しております。当該デリバティブ取引は、為替相場の変動による市場リスクおよび信用リスク等を有しておりますが、ごく短期間で実際に外貨の受渡を伴うことから、為替相場の変動によるリスクは限定的であります。
3.金融商品に係るリスク管理体制	ファンドのコンセプトに応じて、適切にコントロールするため、委託会社では、運用部門において、ファンドに含まれる各種投資リスクを常時把握しつつ、ファンドのコンセプトに沿ったリスクの範囲で運用を行っております。また、運用部から独立した管理担当部署によりリスク運営状況のモニタリング等のリスク管理を行っており、この結果はリスク管理委員会等を通じて運用部門にフィードバックされます。当ファンドは、ファンドの運用の指図に関する権限を再委託しております。この場合、再委託先で投資リスクに対する管理体制を構築しているほか、当該再委託先のリスクの管理体制や管理状況の確認を委託会社で行っております。	同左

2 金融商品の時価等に関する事項

区分	前期 [2024年11月11日現在]	当期 [2025年 5月12日現在]
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているためその差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	同左
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	デリバティブ取引は、(デリバティブ取引に関する注記)に記載しております。	デリバティブ取引は、該当事項はありません。
	(3)上記以外の金融商品	(3)上記以外の金融商品
	上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券

種類	前期 [2024年11月11日現在]	当期 [2025年 5月12日現在]
種類	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
国債証券	△22,147,797	226,005,722
合計	△22,147,797	226,005,722

(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項

通貨関連

前期[2024年11月11日現在]

区分	種類	契約額等(円)		時価(円)	評価損益(円)
区分	種類	契約額等(円)	うち1年超	時価(円)	評価損益(円)
市場取引以外の取引	為替予約取引
	売建
	アメリカドル	45,856,800	―	45,936,210	△79,410
合計		45,856,800	―	45,936,210	△79,410

(注)時価の算定方法

1 対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。

①為替予約の受渡日(以下「当該日」といいます。)の対顧客先物相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は、当該対顧客先物相場の仲値で評価しております。

②当該日の対顧客先物相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。

(イ)当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの対顧客先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。

(ロ)当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物相場の仲値を用いております。

2 対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については、対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。

※上記取引で、ヘッジ会計が適用されているものはありません。

当期[2025年 5月12日現在]

該当事項はありません。

(関連当事者との取引に関する注記)

該当事項はありません。

(1口当たり情報)

	前期 [2024年11月11日現在]	当期 [2025年 5月12日現在]
1口当たり純資産額	0.7596円	0.7281円
(1万口当たり純資産額)	(7,596円)	(7,281円)

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第54期(2024/11/12-2025/05/12)

開示資料

決算