有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第39期(平成29年5月11日-平成29年11月10日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1	有価証券の評価基準及び評価方法	公社債は時価で評価しております。時価評価にあたっては、価格情報会社等の提供する理論価格で評価しております。
2	デリバティブ等の評価基準及び評価方法	為替予約取引は原則としてわが国における対顧客先物相場の仲値で評価しております。
3	その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建資産等の会計処理 「投資信託財産の計算に関する規則」第60条および第61条にしたがって処理しております。

(貸借対照表に関する注記)

		前期 [ 平成29年5月10日現在 ]	当期 [ 平成29年11月10日現在 ]
1	期首元本額	33,135,905,274円	31,488,523,491円
	期中追加設定元本額	43,054,069円	114,230,678円
	期中一部解約元本額	1,690,435,852円	1,073,522,753円
2	元本の欠損 純資産額が元本総額を下回っており、その差額であります。	9,694,121,560円	9,487,119,004円
3	受益権の総数	31,488,523,491口	30,529,231,416口
4	1口当たり純資産額	0.6921円	0.6892円
	(1万口当たり純資産額)	(6,921円)	(6,892円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)
前期(自 平成28年11月11日 至 平成29年5月10日)

1	運用に係る権限を委託するための費用 信託財産の運用の指図に係る権限の全部または一部を委託するために要する費用として、信託財産の純資産総額に対し、次に定める率を乗じて得た額を委託者報酬の中から支弁しております。 信託財産の純資産総額 1,500億円以下の部分 年10,000分の50 1,500億円超2,000億円以下の部分 年10,000分の48 2,000億円超の部分 年10,000分の47
2	分配金の計算過程

			( 自 平成28年11月11日 至 平成28年12月12日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	92,071,216円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	1,366,276,772円
	分配準備積立金額	D	4,423,550,435円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	5,881,898,423円
	当ファンドの期末残存口数	F	32,751,853,476口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,795円
	1万口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	98,255,560円

			( 自 平成28年12月13日 至 平成29年1月10日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	80,381,399円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	1,357,942,797円
	分配準備積立金額	D	4,385,949,821円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	5,824,274,017円
	当ファンドの期末残存口数	F	32,524,161,820口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,790円
	1万口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	97,572,485円

			( 自 平成29年1月11日 至 平成29年2月10日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	58,627,218円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	1,349,378,771円
	分配準備積立金額	D	4,336,325,552円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	5,744,331,541円
	当ファンドの期末残存口数	F	32,288,508,616口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,779円
	1万口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	96,865,525円

			( 自 平成29年2月11日 至 平成29年3月10日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	53,883,082円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	1,342,692,022円
	分配準備積立金額	D	4,271,355,309円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	5,667,930,413円
	当ファンドの期末残存口数	F	32,095,135,500口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,765円
	1万口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	96,285,406円

			( 自 平成29年3月11日 至 平成29年4月10日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	56,780,581円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	1,328,060,193円
	分配準備積立金額	D	4,181,281,435円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	5,566,122,209円
	当ファンドの期末残存口数	F	31,732,113,105口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,754円
	1万口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	95,196,339円

			( 自 平成29年4月11日 至 平成29年5月10日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	80,428,072円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	1,318,616,030円
	分配準備積立金額	D	4,110,782,780円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	5,509,826,882円
	当ファンドの期末残存口数	F	31,488,523,491口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,749円
	1万口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	94,465,570円

当期(自 平成29年5月11日 至 平成29年11月10日)

1	運用に係る権限を委託するための費用 信託財産の運用の指図に係る権限の全部または一部を委託するために要する費用として、信託財産の純資産総額に対し、次に定める率を乗じて得た額を委託者報酬の中から支弁しております。 信託財産の純資産総額 1,500億円以下の部分 年10,000分の50 1,500億円超2,000億円以下の部分 年10,000分の48 2,000億円超の部分 年10,000分の47
2	分配金の計算過程

			( 自 平成29年5月11日 至 平成29年6月12日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	57,317,348円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	1,312,582,217円
	分配準備積立金額	D	4,072,935,493円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	5,442,835,058円
	当ファンドの期末残存口数	F	31,312,902,311口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,738円
	1万口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	93,938,706円

			( 自 平成29年6月13日 至 平成29年7月10日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	72,616,263円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	1,306,655,203円
	分配準備積立金額	D	4,015,801,723円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	5,395,073,189円
	当ファンドの期末残存口数	F	31,156,343,523口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,731円
	1万口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	93,469,030円

			( 自 平成29年7月11日 至 平成29年8月10日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	52,926,102円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	1,303,099,154円
	分配準備積立金額	D	3,981,449,970円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	5,337,475,226円
	当ファンドの期末残存口数	F	31,054,928,577口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,718円
	1万口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	93,164,785円

			( 自 平成29年8月11日 至 平成29年9月11日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	67,659,804円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	1,310,330,805円
	分配準備積立金額	D	3,921,734,148円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	5,299,724,757円
	当ファンドの期末残存口数	F	30,980,522,136口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,710円
	1万口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	92,941,566円

			( 自 平成29年9月12日 至 平成29年10月10日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	77,359,994円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	1,301,584,378円
	分配準備積立金額	D	3,869,084,314円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	5,248,028,686円
	当ファンドの期末残存口数	F	30,763,397,598口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,705円
	1万口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	92,290,192円

			( 自 平成29年10月11日 至 平成29年11月10日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	66,850,227円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	1,292,748,063円
	分配準備積立金額	D	3,824,221,796円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	5,183,820,086円
	当ファンドの期末残存口数	F	30,529,231,416口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,697円
	1万口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	91,587,694円

(金融商品に関する注記)
1 金融商品の状況に関する事項

	区 分	前期 ( 自 平成28年11月11日 至 平成29年 5月10日 )	当期 ( 自 平成29年 5月11日 至 平成29年11月10日 )
1	金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」(昭和26年法律第198号)第2条第4項に定める証券投資信託であり、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。	同 左
2	金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドは、公社債等に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク、為替リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。	同 左
		当ファンドは、外貨の決済のために為替予約取引を利用しております。当該デリバティブ取引は、為替相場の変動による市場リスクおよび信用リスク等を有しておりますが、ごく短期間で実際に外貨の受渡を伴うことから、為替相場の変動によるリスクは限定的であります。	同 左
		また、デリバティブ取引の時価等に関する事項についての契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額または計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。	同 左
3	金融商品に係るリスク管理体制	ファンドのコンセプトに応じて、適切にコントロールするため、委託会社では、運用部門において、ファンドに含まれる各種投資リスクを常時把握しつつ、ファンドのコンセプトに沿ったリスクの範囲で運用を行っております。 また、運用部門から独立した管理担当部署によりリスク運営状況のモニタリング等のリスク管理を行っており、この結果は運用管理委員会等を通じて運用部門にフィードバックされます。	同 左
		当ファンドは、ファンドの運用の指図に関する権限を再委託しております。この場合、再委託先で投資リスクに対する管理体制を構築しているほか、当該再委託先のリスクの管理体制や管理状況の確認を委託会社で行っております。	同 左

2 金融商品の時価等に関する事項

	区 分	前期 [ 平成29年5月10日現在 ]	当期 [ 平成29年11月10日現在 ]
1	貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているためその差額はありません。	同 左
2	時価の算定方法	売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	同 左
		デリバティブ取引は、(デリバティブ取引に関する注記)に記載しております。	デリバティブ取引は、該当事項はありません。
		上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同 左
3	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同 左

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

	前期 [ 平成29年5月10日現在 ]	当期 [ 平成29年11月10日現在 ]
種 類	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
国債証券	57,928,503	△70,211,178
合計	57,928,503	△70,211,178

(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項
通貨関連

		前期[ 平成29年5月10日現在 ]
区 分	種 類	契 約 額	等(円)	時 価	評 価 損 益
			うち1年超	(円)	(円)
市場取引以外の取引	為替予約取引
	売建
	アメリカドル	56,636,000	―	56,925,000	△289,000
	合 計	56,636,000	―	56,925,000	△289,000

当期[ 平成29年11月10日現在 ]
該当事項はありません。
(注)時価の算定方法
1 対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。
①為替予約の受渡日(以下「当該日」といいます。)の対顧客先物相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は、当該対顧客先物相場の仲値で評価しております。
②当該日の対顧客先物相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
(イ)当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの対顧客先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。
(ロ)当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物相場の仲値を用いております。
2 対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については、対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。
※上記取引で、ヘッジ会計が適用されているものはありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。