有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第26期(平成27年3月17日-平成27年9月15日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
	移動平均法に基づき、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。
2.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	特定期間期首の取扱い 信託約款第47条により、平成27年3月15日が休日のため、当特定期間期首を平成27年3月17日としております。このため当特定期間は183日となっております。

(貸借対照表に関する注記)

		前期 平成27年3月16日現在	当期 平成27年9月15日現在
1.	元本の推移
	期首元本額	514,975,703円	558,337,415円
	期中追加設定元本額	106,578,162円	46,548,263円
	期中一部解約元本額	63,216,450円	136,016,357円
2.	受益権の総数	558,337,415口	468,869,321口
3.	元本の欠損	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は101,155,441円であります。	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は81,391,356円であります。

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期 自 平成26年9月17日 至 平成27年3月16日				当期 自 平成27年3月17日 至 平成27年9月15日
1.	主要投資対象である親投資信託受益証券において、信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託するために要する費用			1.	主要投資対象である親投資信託受益証券において、信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託するために要する費用
	当該親投資信託受益証券に係る信託財産の純資産総額のうち、当ファンドに対応する部分の年率0.18%以内の額				同左
2.	分配金の計算過程			2.	分配金の計算過程
	第145期 (平成26年9月17日から平成26年10月15日まで)				第151期 (平成27年3月17日から平成27年4月15日まで)
	費用控除後の配当等収益額	A	1,030,050円		費用控除後の配当等収益額	A	1,115,304円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	182,005,118円		収益調整金額	C	203,335,880円
	分配準備積立金額	D	5,640,223円		分配準備積立金額	D	22,874,432円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	188,675,391円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	227,325,616円
	当ファンドの期末残存口数	F	519,826,471口		当ファンドの期末残存口数	F	563,702,912口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,629.58円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	4,032.71円
	10,000口当たり分配金額	H	80.00円		10,000口当たり分配金額	H	80.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	4,158,611円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	4,509,623円
	第146期 (平成26年10月16日から平成26年11月17日まで)				第152期 (平成27年4月16日から平成27年5月15日まで)
	費用控除後の配当等収益額	A	1,731,472円		費用控除後の配当等収益額	A	1,445,310円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	28,855,339円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	185,421,580円		収益調整金額	C	206,220,596円
	分配準備積立金額	D	2,467,088円		分配準備積立金額	D	19,133,538円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	218,475,479円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	226,799,444円
	当ファンドの期末残存口数	F	529,268,448口		当ファンドの期末残存口数	F	570,097,182口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	4,127.86円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,978.24円
	10,000口当たり分配金額	H	80.00円		10,000口当たり分配金額	H	25.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	4,234,147円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,425,242円
	第147期 (平成26年11月18日から平成26年12月15日まで)				第153期 (平成27年5月16日から平成27年6月15日まで)
	費用控除後の配当等収益額	A	1,467,999円		費用控除後の配当等収益額	A	1,200,202円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	10,502,355円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	187,120,467円		収益調整金額	C	181,560,114円
	分配準備積立金額	D	27,951,035円		分配準備積立金額	D	16,747,542円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	227,041,856円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	199,507,858円
	当ファンドの期末残存口数	F	531,291,250口		当ファンドの期末残存口数	F	501,626,242口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	4,273.38円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,977.21円
	10,000口当たり分配金額	H	80.00円		10,000口当たり分配金額	H	25.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	4,250,330円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,254,065円
	第148期 (平成26年12月16日から平成27年1月15日まで)				第154期 (平成27年6月16日から平成27年7月15日まで)
	費用控除後の配当等収益額	A	1,114,064円		費用控除後の配当等収益額	A	898,102円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	190,131,944円		収益調整金額	C	176,907,658円
	分配準備積立金額	D	35,159,864円		分配準備積立金額	D	16,147,426円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	226,405,872円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	193,953,186円
	当ファンドの期末残存口数	F	537,215,559口		当ファンドの期末残存口数	F	488,464,802口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	4,214.42円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,970.66円
	10,000口当たり分配金額	H	80.00円		10,000口当たり分配金額	H	25.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	4,297,724円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,221,162円
	第149期 (平成27年1月16日から平成27年2月16日まで)				第155期 (平成27年7月16日から平成27年8月17日まで)
	費用控除後の配当等収益額	A	1,124,562円		費用控除後の配当等収益額	A	1,407,936円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	201,823,209円		収益調整金額	C	173,155,070円
	分配準備積立金額	D	31,030,476円		分配準備積立金額	D	15,449,396円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	233,978,247円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	190,012,402円
	当ファンドの期末残存口数	F	563,071,713口		当ファンドの期末残存口数	F	478,000,797口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	4,155.38円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,975.13円
	10,000口当たり分配金額	H	80.00円		10,000口当たり分配金額	H	25.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	4,504,573円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,195,001円
	第150期 (平成27年2月17日から平成27年3月16日まで)				第156期 (平成27年8月18日から平成27年9月15日まで)
	費用控除後の配当等収益額	A	945,973円		費用控除後の配当等収益額	A	842,157円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	200,489,283円		収益調整金額	C	169,871,414円
	分配準備積立金額	D	27,061,930円		分配準備積立金額	D	15,339,457円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	228,497,186円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	186,053,028円
	当ファンドの期末残存口数	F	558,337,415口		当ファンドの期末残存口数	F	468,869,321口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	4,092.43円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,968.11円
	10,000口当たり分配金額	H	80.00円		10,000口当たり分配金額	H	25.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	4,466,699円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,172,173円

(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項

	前期 自 平成26年9月17日 至 平成27年3月16日	当期 自 平成27年3月17日 至 平成27年9月15日
1.金融商品に対する取組方針	ファンドは証券投資信託として、有価証券等の金融商品への投資を運用の基本方針を含めた信託約款の規定に基づき行っております。	同左
2.金融商品の内容及びそのリスク	ファンドが保有する主な金融商品は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務です。保有する有価証券の詳細は「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。 これら金融商品には、市場リスク(価格変動リスク、金利リスク、為替リスク)、信用リスク、流動性リスク等があります。デリバティブ取引等を行った場合は信託約款に記載した目的で取引を行っております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	運用リスクの管理に係る牽制機能を確保するため、運用リスク管理部門は、運用リスク等に関する状況について、運用リスク管理委員会において定期的に報告を行います。同委員会にはその他の部門からの報告も行われ、運用部門の責任者も交え対応が協議されます。 ・市場リスク 構成銘柄の状況やトラッキングエラー、その他必要に応じて各リスク指標などがチェックされます。 ・信用リスク 平均格付けや格付構成などがチェックされます。 ・流動性リスク 構成銘柄の市場での値付状況等がチェックされます。	同左

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

	前期 自 平成26年9月17日 至 平成27年3月16日	当期 自 平成27年3月17日 至 平成27年9月15日
1.貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額	時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。	同左
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	該当事項はありません。	同左
	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品
	短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似しているため、当該帳簿価額を時価としております。	同左
3.金銭債権の決算日後の償還予定額	貸借対照表に計上している金銭債権は、その全額が1年以内に償還されます。	同左

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券
前期(平成27年3月16日現在)

(単位:円)
種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
親投資信託受益証券	△23,504,802
合計	△23,504,802

当期(平成27年9月15日現在)

(単位:円)
種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
親投資信託受益証券	△5,681,425
合計	△5,681,425

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
(一口当たり情報に関する注記)

	前期 (平成27年3月16日現在)	当期 (平成27年9月15日現在)
1口当たり純資産額	0.8188円	0.8264円
(1万口当たり純資産額)	(8,188円)	(8,264円)

(重要な後発事象に関する注記)
該当事項はありません。