有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第27期(平成27年9月16日-平成28年3月15日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
	移動平均法に基づき、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。

(貸借対照表に関する注記)

	前期 平成27年9月15日現在	当期 平成28年3月15日現在
1.元本の推移
期首元本額	558,337,415円	468,869,321円
期中追加設定元本額	46,548,263円	32,817,317円
期中一部解約元本額	136,016,357円	54,419,773円
2.受益権の総数	468,869,321口	447,266,865口
3.元本の欠損	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は81,391,356円であります。	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は102,365,856円であります。

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期 自 平成27年3月17日 至 平成27年9月15日			当期 自 平成27年9月16日 至 平成28年3月15日
1.主要投資対象である親投資信託受益証券において、信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託するために要する費用 当該親投資信託受益証券に係る信託財産の純資産総額のうち、当ファンドに対応する部分の年率0.18%以内の額			1.主要投資対象である親投資信託受益証券において、信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託するために要する費用 同左
2.分配金の計算過程			2.分配金の計算過程
第151期 (平成27年3月17日から平成27年4月15日まで)			第157期 (平成27年9月16日から平成27年10月15日まで)
費用控除後の配当等収益額	A	1,115,304円	費用控除後の配当等収益額	A	1,094,614円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
収益調整金額	C	203,335,880円	収益調整金額	C	169,239,311円
分配準備積立金額	D	22,874,432円	分配準備積立金額	D	14,929,056円
当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	227,325,616円	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	185,262,981円
当ファンドの期末残存口数	F	563,702,912口	当ファンドの期末残存口数	F	467,060,999口
10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	4,032.71円	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,966.56円
10,000口当たり分配金額	H	80.00円	10,000口当たり分配金額	H	25.00円
収益分配金金額	I=F×H/10,000	4,509,623円	収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,167,652円
第152期 (平成27年4月16日から平成27年5月15日まで)			第158期 (平成27年10月16日から平成27年11月16日まで)
費用控除後の配当等収益額	A	1,445,310円	費用控除後の配当等収益額	A	886,642円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
収益調整金額	C	206,220,596円	収益調整金額	C	168,609,725円
分配準備積立金額	D	19,133,538円	分配準備積立金額	D	14,776,371円
当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	226,799,444円	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	184,272,738円
当ファンドの期末残存口数	F	570,097,182口	当ファンドの期末残存口数	F	465,259,768口
10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,978.24円	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,960.63円
10,000口当たり分配金額	H	25.00円	10,000口当たり分配金額	H	25.00円
収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,425,242円	収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,163,149円
第153期 (平成27年5月16日から平成27年6月15日まで)			第159期 (平成27年11月17日から平成27年12月15日まで)
費用控除後の配当等収益額	A	1,200,202円	費用控除後の配当等収益額	A	1,070,348円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
収益調整金額	C	181,560,114円	収益調整金額	C	163,507,335円
分配準備積立金額	D	16,747,542円	分配準備積立金額	D	14,036,536円
当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	199,507,858円	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	178,614,219円
当ファンドの期末残存口数	F	501,626,242口	当ファンドの期末残存口数	F	451,117,266口
10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,977.21円	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,959.36円
10,000口当たり分配金額	H	25.00円	10,000口当たり分配金額	H	25.00円
収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,254,065円	収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,127,793円
第154期 (平成27年6月16日から平成27年7月15日まで)			第160期 (平成27年12月16日から平成28年1月15日まで)
費用控除後の配当等収益額	A	898,102円	費用控除後の配当等収益額	A	784,518円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
収益調整金額	C	176,907,658円	収益調整金額	C	159,736,468円
分配準備積立金額	D	16,147,426円	分配準備積立金額	D	13,586,524円
当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	193,953,186円	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	174,107,510円
当ファンドの期末残存口数	F	488,464,802口	当ファンドの期末残存口数	F	440,528,790口
10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,970.66円	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,952.22円
10,000口当たり分配金額	H	25.00円	10,000口当たり分配金額	H	25.00円
収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,221,162円	収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,101,321円
第155期 (平成27年7月16日から平成27年8月17日まで)			第161期 (平成28年1月16日から平成28年2月15日まで)
費用控除後の配当等収益額	A	1,407,936円	費用控除後の配当等収益額	A	1,065,038円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
収益調整金額	C	173,155,070円	収益調整金額	C	155,893,098円
分配準備積立金額	D	15,449,396円	分配準備積立金額	D	12,926,114円
当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	190,012,402円	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	169,884,250円
当ファンドの期末残存口数	F	478,000,797口	当ファンドの期末残存口数	F	429,865,248口
10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,975.13円	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,952.02円
10,000口当たり分配金額	H	25.00円	10,000口当たり分配金額	H	25.00円
収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,195,001円	収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,074,663円
第156期 (平成27年8月18日から平成27年9月15日まで)			第162期 (平成28年2月16日から平成28年3月15日まで)
費用控除後の配当等収益額	A	842,157円	費用控除後の配当等収益額	A	674,183円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
収益調整金額	C	169,871,414円	収益調整金額	C	163,045,125円
分配準備積立金額	D	15,339,457円	分配準備積立金額	D	12,614,590円
当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	186,053,028円	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	176,333,898円
当ファンドの期末残存口数	F	468,869,321口	当ファンドの期末残存口数	F	447,266,865口
10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,968.11円	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,942.46円
10,000口当たり分配金額	H	25.00円	10,000口当たり分配金額	H	25.00円
収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,172,173円	収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,118,167円

(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項

	前期 自 平成27年3月17日 至 平成27年9月15日	当期 自 平成27年9月16日 至 平成28年3月15日
1.金融商品に対する取組方針	ファンドは証券投資信託として、有価証券等の金融商品への投資を運用の基本方針を含めた信託約款の規定に基づき行っております。	同左
2.金融商品の内容及びそのリスク	ファンドが保有する主な金融商品は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務です。保有する有価証券の詳細は「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。 これら金融商品には、市場リスク(価格変動リスク、金利リスク、為替リスク)、信用リスク、流動性リスク等があります。デリバティブ取引等を行った場合は信託約款に記載した目的で取引を行っております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	運用リスクの管理に係る牽制機能を確保するため、運用リスク管理部門は、運用リスク等に関する状況について、運用リスク管理委員会において定期的に報告を行います。同委員会にはその他の部門からの報告も行われ、運用部門の責任者も交え対応が協議されます。 ・市場リスク 構成銘柄の状況やトラッキングエラー、その他必要に応じて各リスク指標などがチェックされます。 ・信用リスク 平均格付けや格付構成などがチェックされます。 ・流動性リスク 構成銘柄の市場での値付状況等がチェックされます。	同左

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

	前期 自 平成27年3月17日 至 平成27年9月15日	当期 自 平成27年9月16日 至 平成28年3月15日
1.貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額	時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。	同左
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	該当事項はありません。	同左
	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品
	短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似しているため、当該帳簿価額を時価としております。	同左
3.金銭債権の決算日後の償還予定額	貸借対照表に計上している金銭債権は、その全額が1年以内に償還されます。	同左

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券
前期(平成27年9月15日現在)

(単位:円)
種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
親投資信託受益証券	△5,681,425
合計	△5,681,425

当期(平成28年3月15日現在)

(単位:円)
種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
親投資信託受益証券	△3,269,476
合計	△3,269,476

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
(一口当たり情報に関する注記)

	前期 (平成27年9月15日現在)	当期 (平成28年3月15日現在)
1口当たり純資産額	0.8264円	0.7711円
(1万口当たり純資産額)	(8,264円)	(7,711円)

(重要な後発事象に関する注記)
該当事項はありません。