有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第35期(令和1年9月18日-令和2年3月16日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
	移動平均法に基づき、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。
2.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	特定期間期首及び期末の取扱い 信託約款第47条により、2019年9月15日及びその翌日が休日のため、当特定期間期首を2019年9月18日とし、2020年3月15日が休日のため、当特定期間期末を2020年3月16日としております。このため当特定期間は181日となっております。

 
(貸借対照表に関する注記)

	前期 2019年9月17日現在	当期 2020年3月16日現在
1.元本の推移
期首元本額	279,453,089円	267,134,352円
期中追加設定元本額	1,727,344円	2,337,389円
期中一部解約元本額	14,046,081円	24,596,945円
2.受益権の総数	267,134,352口	244,874,796口
3.元本の欠損	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は80,357,771円であります。	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は73,767,220円であります。

 
(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期 自 2019年3月16日 至 2019年9月17日			当期 自 2019年9月18日 至 2020年3月16日
1.主要投資対象である親投資信託受益証券において、信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託するために要する費用 当該親投資信託受益証券に係る信託財産の純資産総額のうち、当ファンドに対応する部分の年率0.18%以内の額			1.主要投資対象である親投資信託受益証券において、信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託するために要する費用(自 2019年9月18日至 2019年12月31日)当該親投資信託受益証券に係る信託財産の純資産総額のうち、当ファンドに対応する部分の年率0.18%以内の額(自 2020年1月1日至 2020年3月16日)当該親投資信託受益証券に係る信託財産の純資産総額のうち、当ファンドに対応する部分の年率0.20%以内の額
2.分配金の計算過程			2.分配金の計算過程
第199期 (2019年3月16日から2019年4月15日まで)			第205期 (2019年9月18日から2019年10月15日まで)
費用控除後の配当等収益額	A	485,564円	費用控除後の配当等収益額	A	382,273円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
収益調整金額	C	102,613,470円	収益調整金額	C	98,169,409円
分配準備積立金額	D	13,054,208円	分配準備積立金額	D	13,634,077円
当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	116,153,242円	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	112,185,759円
当ファンドの期末残存口数	F	279,202,322口	当ファンドの期末残存口数	F	266,881,033口
10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	4,160.16円	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	4,203.57円
10,000口当たり分配金額	H	10.00円	10,000口当たり分配金額	H	10.00円
収益分配金金額	I=F×H/10,000	279,202円	収益分配金金額	I=F×H/10,000	266,881円
第200期 (2019年4月16日から2019年5月15日まで)			第206期 (2019年10月16日から2019年11月15日まで)
費用控除後の配当等収益額	A	442,042円	費用控除後の配当等収益額	A	423,823円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
収益調整金額	C	100,342,115円	収益調整金額	C	96,832,303円
分配準備積立金額	D	12,946,157円	分配準備積立金額	D	13,533,954円
当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	113,730,314円	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	110,790,080円
当ファンドの期末残存口数	F	272,971,164口	当ファンドの期末残存口数	F	263,177,660口
10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	4,166.36円	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	4,209.69円
10,000口当たり分配金額	H	10.00円	10,000口当たり分配金額	H	10.00円
収益分配金金額	I=F×H/10,000	272,971円	収益分配金金額	I=F×H/10,000	263,177円
第201期 (2019年5月16日から2019年6月17日まで)			第207期 (2019年11月16日から2019年12月16日まで)
費用控除後の配当等収益額	A	581,382円	費用控除後の配当等収益額	A	556,095円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
収益調整金額	C	98,619,296円	収益調整金額	C	96,496,435円
分配準備積立金額	D	12,875,187円	分配準備積立金額	D	13,619,422円
当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	112,075,865円	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	110,671,952円
当ファンドの期末残存口数	F	268,248,517口	当ファンドの期末残存口数	F	262,198,323口
10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	4,178.05円	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	4,220.90円
10,000口当たり分配金額	H	10.00円	10,000口当たり分配金額	H	10.00円
収益分配金金額	I=F×H/10,000	268,248円	収益分配金金額	I=F×H/10,000	262,198円
第202期 (2019年6月18日から2019年7月16日まで)			第208期 (2019年12月17日から2020年1月15日まで)
費用控除後の配当等収益額	A	413,878円	費用控除後の配当等収益額	A	381,912円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
収益調整金額	C	98,550,684円	収益調整金額	C	91,548,441円
分配準備積立金額	D	13,163,717円	分配準備積立金額	D	13,192,367円
当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	112,128,279円	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	105,122,720円
当ファンドの期末残存口数	F	268,024,329口	当ファンドの期末残存口数	F	248,735,405口
10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	4,183.50円	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	4,226.27円
10,000口当たり分配金額	H	10.00円	10,000口当たり分配金額	H	10.00円
収益分配金金額	I=F×H/10,000	268,024円	収益分配金金額	I=F×H/10,000	248,735円
第203期 (2019年7月17日から2019年8月15日まで)			第209期 (2020年1月16日から2020年2月17日まで)
費用控除後の配当等収益額	A	500,145円	費用控除後の配当等収益額	A	411,274円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
収益調整金額	C	98,181,873円	収益調整金額	C	90,569,795円
分配準備積立金額	D	13,245,643円	分配準備積立金額	D	13,145,371円
当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	111,927,661円	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	104,126,440円
当ファンドの期末残存口数	F	266,986,805口	当ファンドの期末残存口数	F	245,985,250口
10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	4,192.24円	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	4,233.01円
10,000口当たり分配金額	H	10.00円	10,000口当たり分配金額	H	10.00円
収益分配金金額	I=F×H/10,000	266,986円	収益分配金金額	I=F×H/10,000	245,985円
第204期 (2019年8月16日から2019年9月17日まで)			第210期 (2020年2月18日から2020年3月16日まで)
費用控除後の配当等収益額	A	453,854円	費用控除後の配当等収益額	A	490,272円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
収益調整金額	C	98,249,334円	収益調整金額	C	90,182,109円
分配準備積立金額	D	13,473,329円	分配準備積立金額	D	13,229,714円
当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	112,176,517円	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	103,902,095円
当ファンドの期末残存口数	F	267,134,352口	当ファンドの期末残存口数	F	244,874,796口
10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	4,199.23円	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	4,243.06円
10,000口当たり分配金額	H	10.00円	10,000口当たり分配金額	H	10.00円
収益分配金金額	I=F×H/10,000	267,134円	収益分配金金額	I=F×H/10,000	244,874円

 
(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項

	前期 自 2019年3月16日 至 2019年9月17日	当期 自 2019年9月18日 至 2020年3月16日
1.金融商品に対する取組方針	ファンドは証券投資信託として、有価証券等の金融商品への投資を運用の基本方針を含めた信託約款の規定に基づき行っております。	同左
2.金融商品の内容及びそのリスク	ファンドが保有する主な金融商品は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務です。保有する有価証券の詳細は「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。 これら金融商品には、市場リスク(価格変動リスク、金利リスク、為替リスク)、信用リスク、流動性リスク等があります。デリバティブ取引等を行った場合は信託約款に記載した目的で取引を行っております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	運用リスクの管理に係る牽制機能を確保するため、運用リスク管理部門は、運用リスク等に関する状況について、運用リスク管理委員会において定期的に報告を行います。同委員会にはその他の部門からの報告も行われ、運用部門の責任者も交え対応が協議されます。 ・市場リスク 構成銘柄の状況やトラッキングエラー、その他必要に応じて各リスク指標などがチェックされます。 ・信用リスク 平均格付けや格付構成などがチェックされます。 ・流動性リスク 構成銘柄の市場での値付状況等がチェックされます。	同左

 
Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

	前期 自 2019年3月16日 至 2019年9月17日	当期 自 2019年9月18日 至 2020年3月16日
1.貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額	時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。	同左
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	該当事項はありません。	同左
	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品
	短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似しているため、当該帳簿価額を時価としております。	同左
3.金銭債権の決算日後の償還予定額	貸借対照表に計上している金銭債権は、その全額が1年以内に償還されます。	同左

 
(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券
前期(2019年9月17日現在)

(単位:円)
種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
親投資信託受益証券	△1,806,790
合計	△1,806,790

 
当期(2020年3月16日現在)

(単位:円)
種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
親投資信託受益証券	3,581,526
合計	3,581,526

 
(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
 
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
 
(一口当たり情報に関する注記)

	前期 (2019年9月17日現在)	当期 (2020年3月16日現在)
1口当たり純資産額	0.6992円	0.6988円
(1万口当たり純資産額)	(6,992円)	(6,988円)

 
(重要な後発事象に関する注記)
該当事項はありません。