有価証券報告書(内国投資証券)-第24期(平成28年3月1日-平成28年8月31日)

(4)【金銭の分配に係る計算書】

項目	第23期 自 平成27年9月1日 至 平成28年2月29日	第24期 自 平成28年3月1日 至 平成28年8月31日
Ⅰ 当期未処分利益	2,669,786千円	938,409千円
Ⅱ 利益超過分配金加算額	-千円	1,660,581千円
うち一時差異等調整引当額	-千円	1,660,581千円
Ⅲ 分配金の額	2,669,778千円	2,598,813千円
(投資口1口当たり分配金の額)	(3,574円)	(3,479円)
うち利益分配金	2,669,778千円	938,232千円
(うち1口当たり利益分配金)	(3,574円)	(1,256円)
うち利益超過分配金	-千円	1,660,581千円
(うち1口当たり利益超過分配金(一時差異等調整引当額に係るもの))	(-円)	(2,223円)
Ⅳ 次期繰越利益	8千円	177千円

分配金の額の算出方法

分配金の額は、本投資法人の規約第38条(1)イに定める分配方針に従い、かつ、租税特別措置法第67条の15に規定される配当可能利益の額の100分の90に相当する金額を超えるものとします。かかる方針に従い、当期未処分利益の概ね全額である2,669,778千円を利益分配金として分配することとしました。なお、規約第38条(2)に定める利益を超えた金銭の分配は行いません。

分配金の額は、本投資法人の規約第38条(1)イに定める分配方針に従い、かつ、租税特別措置法第67条の15第1項に規定される配当可能利益の額の100分の90に相当する金額を超えるものとします。かかる方針に従い、当期未処分利益の概ね全額である938,232千円を利益分配金として分配することとしました。 また、当期計上の減損損失相当額を超えない額で発行済投資口の総口数747,000口の整数倍の最大値となる1,660,581千円を一時差異等調整引当額として、規約第38条(2)に定める利益を超えた金銭の分配を行うこととしました。

(注)投資口1口当たり分配金の額、うち1口当たり利益分配金、うち1口当たり利益超過分配金(一時差異等調整引当額に係るもの)以外の金額は、いずれも千円未満を切り捨てて記載しています。