楽天株式ファンドの（分配準備積立金）の推移 - 通期

有報情報

#1 その他、委託会社等の概況（連結）

5【その他】
a. 定款の変更

2014/06/19 9:52

#2 その他、資産管理等の概要（連結）

(5)【その他】
1)信託の終了(繰上償還)

2014/06/19 9:52

#3 その他の手数料等（連結）

(4)【その他の手数料等】
① 投資信託財産に関する租税、信託事務の処理に要する諸費用、投資信託財産にかかる監査報酬、当該監査報酬にかかる消費税等に相当する金額、受託会社の立替えた立替金の利息、法定書類の作成・印刷・交付にかかる費用ならびに当該費用にかかる消費税等に相当する金額、およびその他投資信託財産の運営にかかる費用ならびに当該費用にかかる消費税等に相当する金額は、受益者の負担とし、投資信託財産の中から支弁します。

2014/06/19 9:52

#4 その他の関係法人の概況（連結）

第2【その他の関係法人の概況】
1【名称、資本金の額及び事業の内容】

2014/06/19 9:52

#5 ファンドの仕組み（連結）

(3)【ファンドの仕組み】
① ファンドの仕組み

2014/06/19 9:52

#6 ファンドの沿革（連結）

【ファンドの沿革】
平成20年5月30日 当ファンド設定日、信託契約締結、運用開始2014/06/19 9:52

#7 ファンドの目的及び基本的性格（連結）

(1)【ファンドの目的及び基本的性格】
① ファンドの目的

2014/06/19 9:52

#8 ファンドの経理状況の冒頭記載（連結）

当ファンドの財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号)並びに同規則第2条の2の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)に基づいて作成しております。
なお、財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。2014/06/19 9:52

#9 事業の内容及び営業の概況、委託会社等の概況（連結）

2【事業の内容及び営業の概況】
「投資信託及び投資法人に関する法律」に定める投資信託委託会社である委託会社は、証券投資信託の設定を行なうとともに、「金融商品取引法」に定める金融商品取引業者として、その運用(投資運用業)を行なっています。また、「金融商品取引法」に定める第二種金融商品取引業に係る業務の一部及び投資助言・代理業務を行なっています。

2014/06/19 9:52

#10 保管（連結）

【保管】
当ファンドの受益権の帰属は、振替機関等の振替口座簿に記載または記録されることにより定まり、受益証券を発行しませんので、受益証券の保管に関する該当事項はありません。2014/06/19 9:52

#11 信託報酬等（連結）

(3)【信託報酬等】
信託報酬の総額は、当ファンドの計算期間を通じて毎日、投資信託財産の純資産総額に年0.8964%(税抜年0.83%)の率を乗じて得た額とし、信託報酬にかかる委託会社、受託会社および販売会社の間の配分は次のとおりになります。

2014/06/19 9:52

#12 信託期間（連結）

信託の終了(繰上償還)」の場合、信託は終了します。2014/06/19 9:52

#13 内国投資信託受益証券事務の概要（連結）

受益者は、その保有する受益権を譲渡する場合には、当該受益者の譲渡の対象とする受益権が記載または記録されている振替口座簿にかかる振替機関等に振替の申請をするものとします。2014/06/19 9:52

#14 分配の推移（連結）

②【分配の推移】

	1口当たり分配金(円)
第1計算期間	0.0000
第2計算期間	0.0000
第3計算期間	0.0000
第4計算期間	0.0000
第5計算期間	0.0000
第6計算期間	0.0000

2014/06/19 9:52

#15 分配方針（連結）

当ファンドの収益分配は、毎決算時(毎年3月20日の年1回。休業日にあたる場合には、その翌営業日。)に原則として以下の方針に基づき分配を行ないます。ただし、将来の分配金の支払いおよびその金額について保証するものではありません。
イ.分配対象額の範囲
経費控除後の繰越分を含めた利子・配当等収益および売買益(評価益を含みます。)等の全額とします。
ロ.分配対象額についての分配方針
委託会社が、基準価額水準、市況動向等を勘案して分配金額を決定します。(分配を行なわないこともあります。)
ハ.留保益の運用方針
収益分配に充てなかった利益の運用については、特に制限を設けません。委託会社の判断に基づいて元本部分と同一の運用を行ないます。2014/06/19 9:52

#16 利害関係人との取引制限（連結）

自己またはその取締役との間における取引を行うことを内容とした運用を行うこと(投資者の保護に欠け、もしくは取引の公正を害し、または金融商品取引業の信用を失墜させるおそれがないものとして内閣府令で定めるものを除きます。)。2014/06/19 9:52

#17 参考情報（連結）

第3【参考情報】
当該計算期間において提出された、当ファンドに係る金融商品取引法第25条第1項に掲げる書類は以下の通りです。

書類名	提出年月日
有価証券報告書	平成25年 6月21日
有価証券届出書	平成25年 6月21日
半期報告書	平成25年12月19日
有価証券届出書の訂正届出書	平成25年12月19日

2014/06/19 9:52

#18 収益率の推移（連結）

③【収益率の推移】

	収益率(%)
第1計算期間	△31.7
第2計算期間	35.4
第3計算期間	△6.8
第4計算期間	6.2
第5計算期間	17.3
第6計算期間	13.5

※ 収益率とは、計算期間末の基準価額(分配付の額)から当該計算期間の直前の計算期間末の基準価額(分配落の額。以下「前期末基準価額」といいます。)を控除した額を前期末基準価額で除して得た数に100を乗じて得た数を記載しております。なお、小数点以下第2位を四捨五入しております。また、第1期の収益率は、額面価額を基準に算出しております。

2014/06/19 9:52

#19 受益者の権利等（連結）

収益分配金に対する請求権
受益者は、委託会社が支払いを決定した収益分配金を持分に応じて請求する権利を有します。
当ファンドは分配金再投資専用であるため、原則として、収益分配金は毎計算期間終了日において振替機関等の振替口座に記載または記録されている受益者に支払われ、毎計算期間終了日の翌営業日に税引き後無手数料で再投資されます。再投資により増加した受益権は振替口座簿に記載または記録されます。2014/06/19 9:52

#20 委託会社等の概況（連結）

1【委託会社等の概況】
(1)資本金の額(平成26年4月末日現在)

2014/06/19 9:52

#21 委託会社等の経理状況の冒頭記載（連結）

委託会社である楽天投信投資顧問株式会社(以下「当社」といいます。)の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号、以下「財務諸表等規則」といいます。)、並びに同規則第2条の規定に基づき、「金融商品取引業等に関する内閣府令」(平成19年8月6日内閣府令第52号)により作成しております。
当社の中間財務諸表は、「中間財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和52年8月30日大蔵省令第38号、以下「中間財務諸表等規則」という)、並びに同規則第38条及び第57条の規定に基づき、「金融商品取引業等に関する内閣府令」(平成19年8月6日内閣府令第52号)により作成しております。2014/06/19 9:52

#22 投資リスク（連結）

3【投資リスク】
当ファンドは、投資信託証券への投資を通じ、国内外の株式など値動きのある証券に投資します。このため、株式の価格変動等の影響により当ファンドの基準価額は変動し、下落する場合があります。
また、投資する投資信託証券が保有する資産が外貨建てである場合、為替変動による影響も受けます。

2014/06/19 9:52

#23 投資制限（連結）

株式(約款・運用の基本方針)
株式への直接投資は行ないません。2014/06/19 9:52

#24 投資対象（連結）

(2)【投資対象】
主として国内外の株式等を投資対象とする投資信託証券を投資対象とします。

2014/06/19 9:52

#25 投資方針（連結）

基本方針
○投資信託財産の長期的な成長を図ることを目的とし、市場の短期的な変動にとらわれることなく運用を行ないます。
○主として国内外の株式に投資する複数の投資信託証券に分散投資します。2014/06/19 9:52

#26 投資有価証券の主要銘柄（連結）

①【投資有価証券の主要銘柄】
a 評価額上位3銘柄

2014/06/19 9:52

#27 投資状況（連結）

(1)【投資状況】

(平成26年4月30日現在)
資産の種類		時価合計(円)	投資比率(%)
投資信託受益証券		200,037,195	94.98
	内 日本	200,037,195	94.98
コール・ローン、その他の資産(負債控除後)		10,568,949	5.02
純資産総額		210,606,144	100.00

(注1)投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該銘柄の時価の比率です。

2014/06/19 9:52

#28 換金（解約）手数料（連結）

換金・解約手数料はありません。2014/06/19 9:52

#29 換金（解約）手続等（連結）

2【換金(解約)手続等】
① 受益者は、販売会社の各営業日に一部解約の実行を請求することができます。請求の受付は原則として午後3時までとします。これらの受付時間を過ぎてからの申込みは翌営業日の取扱いとします。

2014/06/19 9:52

#30 損益及び剰余金計算書（連結）

(2)【損益及び剰余金計算書】

		(単位:円)
	前期自 平成24年3月22日至 平成25年3月21日	当期自 平成25年3月22日至 平成26年3月20日
営業収益
受取利息	8,090	5,073
有価証券売買等損益	38,631,887	31,767,459
営業収益合計	38,639,977	31,772,532
営業費用
受託者報酬	63,230	70,129
委託者報酬	1,688,402	1,872,029
その他費用	2,227,636	892,500
営業費用合計	3,979,268	2,834,658
営業利益又は営業損失(△)	34,660,709	28,937,874
経常利益又は経常損失(△)	34,660,709	28,937,874
当期純利益又は当期純損失(△)	34,660,709	28,937,874
一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解約に伴う当期純損失金額の分配額(△)	956,880	8,541,929
期首剰余金又は期首欠損金(△)	△20,258,655	15,606,632
剰余金増加額又は欠損金減少額	6,472,536	8,623,271
当期一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少額	6,472,536	-
当期追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少額	-	8,623,271
剰余金減少額又は欠損金増加額	4,311,078	6,706,407
当期一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加額	-	6,706,407
当期追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加額	4,311,078	-
分配金	-	-
期末剰余金又は期末欠損金(△)	15,606,632	37,919,441

2014/06/19 9:52

#31 損益計算書、委託会社等の経理状況（連結）

(2)【損益計算書】

			(単位:千円)
	前事業年度(自平成23年4月 1日至平成24年3月31日)		当事業年度(自平成24年4月 1日至平成25年3月31日)
営業収益
委託者報酬		255,707		827,410
運用受託報酬		5,618		3,072
その他営業収益		36,006		11,006
営業収益計		297,332		841,489
営業費用
支払手数料		115,686		388,854
広告宣伝費		-		297
委託調査費		509		157
通信費		41,031		49,530
協会費		2,567		2,613
諸会費		146		136
営業費用計		159,942		441,588
一般管理費	※1・2	147,256	※1・2	181,012
営業利益又は営業損失(△)		△9,865		218,887
営業外収益
受取利息		15		25
為替差益		1		-
雑収入		14		47
営業外収益計		30		72
経常利益又は経常損失(△)		△9,834		218,960
税引前当期利益又は税引前当期純損失(△)		△9,834		218,960
法人税、住民税及び事業税		950		19,440
法人税等調整額		-		△77,016
法人税等合計		950		△57,576
当期純利益又は当期純損失(△)		△10,784		276,536

2014/06/19 9:52

#32 株主資本等変動計算書、委託会社等の経理状況（連結）

(3)【株主資本等変動計算書】

			(単位:千円)
	前事業年度(自平成23年4月 1日至平成24年3月31日)		当事業年度(自平成24年4月 1日至平成25年3月31日)
株主資本
資本金
当期首残高		150,000		150,000
当期変動額
当期変動額合計		-		-
当期末残高		150,000		150,000
資本剰余金
資本準備金
当期首残高		400,000		400,000
当期変動額
当期変動額合計		-		-
当期末残高		400,000		400,000
その他資本剰余金
当期首残高		229,716		229,716
当期変動額
当期変動額合計		-		-
当期末残高		229,716		229,716
資本剰余金合計
当期首残高		629,716		629,716
当期変動額
当期変動額合計		-		-
当期末残高		629,716		629,716
利益剰余金
その他利益剰余金
繰越利益剰余金
当期首残高		△621,205		△631,990
当期変動額
当期純利益又は当期純損失(△)		△10,784		276,536
当期変動額合計		△10,784		276,536
当期末残高		△631,990		△355,454
利益剰余金合計
当期首残高		△621,205		△631,990
当期変動額
当期純利益又は当期純損失(△)		△10,784		276,536
当期変動額合計		△10,784		276,536
当期末残高		△631,990		△355,454
株主資本合計
当期首残高		158,510		147,725
当期変動額
当期純利益又は当期純損失(△)		△10,784		276,536
当期変動額合計		△10,784		276,536
当期末残高		147,725		424,261
評価・換算差額等
その他有価証券評価差額金
当期首残高		8		22
当期変動額
株主資本以外の項目の当期変動額(純額)		13		16
当期変動額合計		13		16
当期末残高		22		38
評価・換算差額等合計
当期首残高		8		22
当期変動額
株主資本以外の項目の当期変動額(純額)		13		16
当期変動額合計		13		16
当期末残高		22		38
純資産合計
当期首残高		158,519		147,748
当期変動額
当期純利益又は当期純損失(△)		△10,784		276,536
株主資本以外の項目の当期変動額(純額)		13		16
当期変動額合計		△10,771		276,552
当期末残高		147,748		424,300

2014/06/19 9:52

#33 注記事項、委託会社等の経理状況（連結）

[注記事項]
(重要な会計方針)
1.資産の評価基準及び評価方法

2014/06/19 9:52

#34 注記表（連結）

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

2014/06/19 9:52

#35 申込手数料、ファンドの状況（連結）

【申込手数料】
申込手数料はありません。
また、収益分配金を再投資する場合についても、申込手数料はかかりません。2014/06/19 9:52

#36 申込（販売）手続等（連結）

1【申込(販売)手続等】
お申込みに際しては、販売会社所定の方法でお申込み下さい。

2014/06/19 9:52

#37 純資産の推移（連結）

①【純資産の推移】
平成26年4月30日現在及び同日前1年以内における各月末営業日(設定来)の純資産の推移は次の通りです。

2014/06/19 9:52

#38 純資産額計算書（連結）

【純資産額計算書】

	(平成26年4月30日現在)
項目	金額または口数
Ⅰ 資産総額	212,155,779円
Ⅱ 負債総額	1,549,635円
Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)	210,606,144円
Ⅳ 発行済数量	168,832,237口
Ⅴ 1単位当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)	1.2474円

2014/06/19 9:52

#39 計算期間（連結）

信託の終了(繰上償還)」による解約の日までとします。2014/06/19 9:52

#40 設定及び解約の実績（連結）

(4)【設定及び解約の実績】

	設定数量(口)	解約数量(口)	発行済数量(口)
第1計算期間	236,994,870	42,424,079	194,570,791
第2計算期間	93,340,479	55,462,205	232,449,065
第3計算期間	55,423,676	59,411,647	228,461,094
第4計算期間	46,628,566	33,580,188	241,509,472
第5計算期間	37,423,828	69,537,781	209,395,519
第6計算期間	45,586,667	82,613,650	172,368,536

(注)当初申込期間中の設定数量は122,265,469口です。

2014/06/19 9:52

#41 課税上の取扱い（連結）

(5)【課税上の取扱い】
課税上は、株式投資信託として扱われます。

2014/06/19 9:52

#42 貸借対照表、委託会社等の経理状況（連結）

(1)【貸借対照表】

			(単位:千円)
	前事業年度(平成24年3月31日現在)		当事業年度(平成25年3月31日現在)
資産の部
流動資産
現金・預金		81,618		301,147
前払費用		527		2,559
未収委託者報酬		31,203		78,306
未収運用受託報酬		1,205		-
未収収益		3,151		1
立替金		5,333		4,769
繰延税金資産		-		77,016
その他		2		359
流動資産計		123,041		464,160
固定資産
有形固定資産	※1	9,911	※1	8,011
建物(純額)		7,232		6,307
器具備品(純額)		2,679		1,703
無形固定資産		690		314
ソフトウエア		690		314
投資その他の資産		51,823		50,661
投資有価証券		50,035		50,060
長期前払費用		1,788		601
固定資産計		62,424		58,988
資産合計		185,466		523,148
負債の部
流動負債
預り金		1,649		3,607
未払金		2,000		-
未払費用	※2	24,677		49,059
未払法人税等		2,229		21,848
未払消費税等		4,063		15,415
リース債務		441		-
賞与引当金		2,204		6,146
役員賞与引当金		-		2,750
流動負債計		37,265		98,826
固定負債
繰延税金負債		12		21
リース債務		441		-
固定負債計		453		21
負債合計		37,718		98,847
純資産の部
株主資本
資本金		150,000		150,000
資本剰余金
資本準備金		400,000		400,000
その他資本剰余金		229,716		229,716
資本剰余金合計		629,716		629,716
利益剰余金
その他利益剰余金
繰越利益剰余金		△631,990		△355,454
利益剰余金合計		△631,990		△355,454
株主資本合計		147,725		424,261
評価・換算差額等
その他有価証券評価差額金		22		38
評価・換算差額合計		22		38
純資産合計		147,748		424,300
負債・純資産合計		185,466		523,148

2014/06/19 9:52

#43 資産の評価（連結）

(1)【資産の評価】
① 基準価額とは、信託財産に属する資産(受入担保金代用有価証券を除きます。)を法令および一般社団法人投資信託協会規則にしたがって時価または一部償却原価法により評価して得た信託財産の資産総額から負債総額を控除した金額(以下「純資産総額」といいます。)を、計算日における受益権総口数で除した金額をいいます。なお、外貨建資産(外国通貨表示の有価証券、預金その他の資産をいいます。以下同じ。)の円換算については、原則として、わが国における当日の対顧客電信売買相場の仲値によって計算します。また、外国為替予約の評価は、原則として、わが国における計算日の対顧客先物売買相場の仲値によって計算します。

2014/06/19 9:52

#44 運用体制（連結）

【運用体制】
当ファンドの運用体制は以下のとおりです。
・「投資政策委員会」は、代表取締役が直轄する会議体として、経済環境や市場動向等
調査・分析に基づき、運用方針、運用計画等の運用に関する事項を協議・検討し、決定
します。
・「運用会議」は、運用計画等に基づく運用の実施状況や投資環境・市場動向等を勘案し
て運用計画の変更の要否等の検討を行うなど、具体的な運用に関する事項を協議・検討
します。
・ 運用部は「投資政策委員会」で決定された運用計画にしたがって運用を実行します。
・ コンプライアンス部は、法令等、投資信託約款および社内規定等の遵守状況の確認を行います。
※ 運用体制は平成26年4月末現在のものであり、今後、変更になる場合があります。
※ 当社では、ファンドの適正な運用、受益者との利益相反となる取引の防止を目的として「内部者取引管理規程」「利益相反取引管理規程」等の社内諸規則を設けております。また、「運用の基本方針」「運用業務規程」「運用管理規程」等を設け、ファンドの運用に関する基本的な事項を定めています。2014/06/19 9:52

#45 附属明細表（連結）

(4)【附属明細表】
第1 有価証券明細表

2014/06/19 9:52

#46 （参考情報）運用実績（連結）

(参考情報)運用実績

2014/06/19 9:52

#47 （参考）組入投資信託証券

以下は、当ファンドが投資対象としている投資信託受益証券の運用状況(平成26年4月30日現在で委託会社が知りうる情報等を基に記載しています。)です。
「さわかみファンド」

2014/06/19 9:52