有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第25期(平成27年8月18日-平成28年2月15日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.運用資産の評価基準及び評価方法	(1)国債証券、地方債証券、特殊債券 個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、価格情報会社の提供する価額等で評価しております。
	(2)為替予約取引 個別法に基づき、計算日において予約為替の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値で評価しております。
2.外貨建資産・負債の本邦通貨への換算基準	信託財産に属する外貨建資産・負債の円換算は、原則として、わが国における計算日の対顧客電信売買相場の仲値によって計算しております。 なお、外貨建資産等の会計処理は「投資信託財産計算規則」第60条及び第61条に基づいております。
3.費用・収益の計上基準	有価証券売買等損益及び為替予約による為替差損益の計上基準 約定日基準で計上しております。
4.その他	当ファンドの特定期間は、前期末が休日のため、平成27年8月18日から平成28年2月15日までとなっております。

(貸借対照表に関する注記)

第24期特定期間末 (平成27年8月17日現在)		第25期特定期間末 (平成28年2月15日現在)
1.特定期間の末日における受益権の総数		1.特定期間の末日における受益権の総数
	119,802,904,072口		122,377,309,521口
2.投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定する額		2.投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定する額
元本の欠損	23,407,770,701円	元本の欠損	37,136,752,122円
3.特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額		3.特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額
1口当たり純資産額	0.8046円	1口当たり純資産額	0.6965円
(10,000口当たり純資産額)	(8,046円)	(10,000口当たり純資産額)	(6,965円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

第24期特定期間 (自 平成27年2月17日     至 平成27年8月17日)	第25期特定期間 (自 平成27年8月18日     至 平成28年2月15日)
分配金の計算過程 第137期(平成27年2月17日から平成27年3月16日まで) 計算期間末における分配対象額14,727,980,106円(10,000口当たり1,388円26銭)のうち、742,617,788円(10,000口当たり70円00銭)を分配金額としております。 項目 金額または口数 配当等収益額(費用控除後) A 308,525,149円 有価証券売買等損益額 (費用控除後、繰越欠損金補填後) B -円 収益調整金額 C 10,326,266,318円 分配準備積立金額 D 4,093,188,639円 分配対象額(A+B+C+D) E 14,727,980,106円 期末受益権口数 F 106,088,255,499口 10,000口当たりの分配対象額 (E÷F×10,000) G 1,388円 26銭 10,000口当たりの分配金額 H 70円 00銭 分配金額(F×H÷10,000) I 742,617,788円 第138期(平成27年3月17日から平成27年4月15日まで) 計算期間末における分配対象額14,647,588,853円(10,000口当たり1,346円10銭)のうち、761,699,085円(10,000口当たり70円00銭)を分配金額としております。 項目 金額または口数 配当等収益額(費用控除後) A 297,959,959円 有価証券売買等損益額 (費用控除後、繰越欠損金補填後) B -円 収益調整金額 C 10,741,012,759円 分配準備積立金額 D 3,608,616,135円 分配対象額(A+B+C+D) E 14,647,588,853円 期末受益権口数 F 108,814,155,130口 10,000口当たりの分配対象額 (E÷F×10,000) G 1,346円 10銭 10,000口当たりの分配金額 H 70円 00銭 分配金額(F×H÷10,000) I 761,699,085円	分配金の計算過程 第143期(平成27年8月18日から平成27年9月15日まで) 計算期間末における分配対象額13,878,814,854円(10,000口当たり1,144円94銭)のうち、848,521,375円(10,000口当たり70円00銭)を分配金額としております。 項目 金額または口数 配当等収益額(費用控除後) A 297,599,092円 有価証券売買等損益額 (費用控除後、繰越欠損金補填後) B -円 収益調整金額 C 12,386,815,210円 分配準備積立金額 D 1,194,400,552円 分配対象額(A+B+C+D) E 13,878,814,854円 期末受益権口数 F 121,217,339,318口 10,000口当たりの分配対象額 (E÷F×10,000) G 1,144円 94銭 10,000口当たりの分配金額 H 70円 00銭 分配金額(F×H÷10,000) I 848,521,375円 第144期(平成27年9月16日から平成27年10月15日まで) 計算期間末における分配対象額13,582,473,351円(10,000口当たり1,104円18銭)のうち、861,062,278円(10,000口当たり70円00銭)を分配金額としております。 項目 金額または口数 配当等収益額(費用控除後) A 356,676,911円 有価証券売買等損益額 (費用控除後、繰越欠損金補填後) B -円 収益調整金額 C 12,586,897,455円 分配準備積立金額 D 638,898,985円 分配対象額(A+B+C+D) E 13,582,473,351円 期末受益権口数 F 123,008,896,892口 10,000口当たりの分配対象額 (E÷F×10,000) G 1,104円 18銭 10,000口当たりの分配金額 H 70円 00銭 分配金額(F×H÷10,000) I 861,062,278円
第139期(平成27年4月16日から平成27年5月15日まで) 計算期間末における分配対象額14,514,774,112円(10,000口当たり1,304円57銭)のうち、778,820,071円(10,000口当たり70円00銭)を分配金額としております。 項目 金額または口数 配当等収益額(費用控除後) A 311,322,776円 有価証券売買等損益額 (費用控除後、繰越欠損金補填後) B -円 収益調整金額 C 11,083,684,013円 分配準備積立金額 D 3,119,767,323円 分配対象額(A+B+C+D) E 14,514,774,112円 期末受益権口数 F 111,260,010,192口 10,000口当たりの分配対象額 (E÷F×10,000) G 1,304円 57銭 10,000口当たりの分配金額 H 70円 00銭 分配金額(F×H÷10,000) I 778,820,071円 第140期(平成27年5月16日から平成27年6月15日まで) 計算期間末における分配対象額14,492,669,444円(10,000口当たり1,267円82銭)のうち、800,174,340円(10,000口当たり70円00銭)を分配金額としております。 項目 金額または口数 配当等収益額(費用控除後) A 371,759,096円 有価証券売買等損益額 (費用控除後、繰越欠損金補填後) B -円 収益調整金額 C 11,504,784,519円 分配準備積立金額 D 2,616,125,829円 分配対象額(A+B+C+D) E 14,492,669,444円 期末受益権口数 F 114,310,620,100口 10,000口当たりの分配対象額 (E÷F×10,000) G 1,267円 82銭 10,000口当たりの分配金額 H 70円 00銭 分配金額(F×H÷10,000) I 800,174,340円	第145期(平成27年10月16日から平成27年11月16日まで) 計算期間末における分配対象額13,050,723,748円(10,000口当たり1,061円52銭)のうち、860,608,409円(10,000口当たり70円00銭)を分配金額としております。 項目 金額または口数 配当等収益額(費用控除後) A 332,309,767円 有価証券売買等損益額 (費用控除後、繰越欠損金補填後) B -円 収益調整金額 C 12,586,398,053円 分配準備積立金額 D 132,015,928円 分配対象額(A+B+C+D) E 13,050,723,748円 期末受益権口数 F 122,944,058,542口 10,000口当たりの分配対象額 (E÷F×10,000) G 1,061円 52銭 10,000口当たりの分配金額 H 70円 00銭 分配金額(F×H÷10,000) I 860,608,409円 第146期(平成27年11月17日から平成27年12月15日まで) 計算期間末における分配対象額12,516,308,647円(10,000口当たり1,016円10銭)のうち、862,252,529円(10,000口当たり70円00銭)を分配金額としております。 項目 金額または口数 配当等収益額(費用控除後) A 299,960,709円 有価証券売買等損益額 (費用控除後、繰越欠損金補填後) B -円 収益調整金額 C 12,216,347,938円 分配準備積立金額 D -円 分配対象額(A+B+C+D) E 12,516,308,647円 期末受益権口数 F 123,178,932,748口 10,000口当たりの分配対象額 (E÷F×10,000) G 1,016円 10銭 10,000口当たりの分配金額 H 70円 00銭 分配金額(F×H÷10,000) I 862,252,529円
第141期(平成27年6月16日から平成27年7月15日まで) 計算期間末における分配対象額14,326,796,950円(10,000口当たり1,225円97銭)のうち、818,023,712円(10,000口当たり70円00銭)を分配金額としております。 項目 金額または口数 配当等収益額(費用控除後) A 323,879,137円 有価証券売買等損益額 (費用控除後、繰越欠損金補填後) B -円 収益調整金額 C 11,848,843,851円 分配準備積立金額 D 2,154,073,962円 分配対象額(A+B+C+D) E 14,326,796,950円 期末受益権口数 F 116,860,530,420口 10,000口当たりの分配対象額 (E÷F×10,000) G 1,225円 97銭 10,000口当たりの分配金額 H 70円 00銭 分配金額(F×H÷10,000) I 818,023,712円 第142期(平成27年7月16日から平成27年8月17日まで) 計算期間末における分配対象額14,258,428,269円(10,000口当たり1,190円15銭)のうち、838,620,328円(10,000口当たり70円00銭)を分配金額としております。 項目 金額または口数 配当等収益額(費用控除後) A 404,248,120円 有価証券売買等損益額 (費用控除後、繰越欠損金補填後) B -円 収益調整金額 C 12,211,317,215円 分配準備積立金額 D 1,642,862,934円 分配対象額(A+B+C+D) E 14,258,428,269円 期末受益権口数 F 119,802,904,072口 10,000口当たりの分配対象額 (E÷F×10,000) G 1,190円 15銭 10,000口当たりの分配金額 H 70円 00銭 分配金額(F×H÷10,000) I 838,620,328円	第147期(平成27年12月16日から平成28年1月15日まで) 計算期間末における分配対象額12,031,071,847円(10,000口当たり970円96銭)のうち、619,542,873円(10,000口当たり50円00銭)を分配金額としております。 項目 金額または口数 配当等収益額(費用控除後) A 305,704,157円 有価証券売買等損益額 (費用控除後、繰越欠損金補填後) B -円 収益調整金額 C 11,725,367,690円 分配準備積立金額 D -円 分配対象額(A+B+C+D) E 12,031,071,847円 期末受益権口数 F 123,908,574,755口 10,000口当たりの分配対象額 (E÷F×10,000) G 970円 96銭 10,000口当たりの分配金額 H 50円 00銭 分配金額(F×H÷10,000) I 619,542,873円 第148期(平成28年1月16日から平成28年2月15日まで) 計算期間末における分配対象額11,557,050,703円(10,000口当たり944円37銭)のうち、611,886,547円(10,000口当たり50円00銭)を分配金額としております。 項目 金額または口数 配当等収益額(費用控除後) A 285,157,396円 有価証券売買等損益額 (費用控除後、繰越欠損金補填後) B -円 収益調整金額 C 11,271,893,307円 分配準備積立金額 D -円 分配対象額(A+B+C+D) E 11,557,050,703円 期末受益権口数 F 122,377,309,521口 10,000口当たりの分配対象額 (E÷F×10,000) G 944円 37銭 10,000口当たりの分配金額 H 50円 00銭 分配金額(F×H÷10,000) I 611,886,547円

(金融商品に関する注記)
1.金融商品の状況に関する事項

	第24期特定期間 (自 平成27年2月17日     至 平成27年8月17日)	第25期特定期間 (自 平成27年8月18日     至 平成28年2月15日)
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。	当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。
2.金融商品の内容及び金融商品に係るリスク	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、デリバティブ取引、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。 当ファンドが保有する有価証券の詳細は「(その他の注記)」の「2.有価証券関係」に記載しております。これらは金利変動リスク、為替変動リスクなどの市場リスク、信用リスク、及び流動性リスクに晒されております。 当ファンドが保有するデリバティブ取引の詳細は「(その他の注記)」の「3.デリバティブ取引関係」の通りであります。 また、当ファンドは、信託財産に属する資産の為替変動リスクの低減、並びに信託財産に属する外貨建資金の受渡を行なうことを目的として、為替予約取引を利用しております。	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、デリバティブ取引、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。 当ファンドが保有する有価証券の詳細は「(その他の注記)」の「2.有価証券関係」に記載しております。これらは金利変動リスク、為替変動リスクなどの市場リスク、信用リスク、及び流動性リスクに晒されております。 当ファンドが保有するデリバティブ取引の詳細は「(その他の注記)」の「3.デリバティブ取引関係」の通りであります。 また、当ファンドは、信託財産に属する資産の為替変動リスクの低減、並びに信託財産に属する外貨建資金の受渡を行なうことを目的として、為替予約取引を利用しております。
3.金融商品に係るリスク管理体制	委託会社においては運用部門から独立したリスク管理に関する委員会を設け投資リスクの管理を行っております。信託約款の遵守状況、市場リスク、信用リスクおよび流動性リスク等モニターしており、ガイドラインに沿った運用を行っているかにつき定期的なフォロー及びチェックを実施しております。 市場リスクについてはファンド運用状況の継続モニタリングを実施し、各種委員会においてパフォーマンス動向や業種配分等のポートフォリオ特性分析などファンドの運用状況を報告します。 信用リスクについては格付けその他発行体等に関する情報を収集、分析のうえファンドの商品特性に照らして組入れ銘柄の信用リスク管理をしております。 また、流動性リスクについては市場流動性の状況を把握し流動性リスクを管理しております。	委託会社においては運用部門から独立したリスク管理に関する委員会を設け投資リスクの管理を行っております。信託約款の遵守状況、市場リスク、信用リスクおよび流動性リスク等モニターしており、ガイドラインに沿った運用を行っているかにつき定期的なフォロー及びチェックを実施しております。 市場リスクについてはファンド運用状況の継続モニタリングを実施し、各種委員会においてパフォーマンス動向や業種配分等のポートフォリオ特性分析などファンドの運用状況を報告します。 信用リスクについては格付けその他発行体等に関する情報を収集、分析のうえファンドの商品特性に照らして組入れ銘柄の信用リスク管理をしております。 また、流動性リスクについては市場流動性の状況を把握し流動性リスクを管理しております。
4.金融商品の時価等に関する事項の補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。 また、デリバティブ取引に関する契約額等はあくまでデリバティブ取引における名目的な契約額又は計算上の想定元本であり、当該契約額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。 また、デリバティブ取引に関する契約額等はあくまでデリバティブ取引における名目的な契約額又は計算上の想定元本であり、当該契約額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。

2.金融商品の時価等に関する事項

	第24期特定期間 (自 平成27年2月17日     至 平成27年8月17日)	第25期特定期間 (自 平成27年8月18日     至 平成28年2月15日)
1.貸借対照表計上額、時価及び差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.時価の算定方法	国債証券、地方債証券、特殊債券 「重要な会計方針に係る事項に関する注記」に記載しております。 デリバティブ取引については「(その他の注記)」の「3.デリバティブ取引関係」に記載しております。 コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務 これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	国債証券、地方債証券、特殊債券 「重要な会計方針に係る事項に関する注記」に記載しております。 デリバティブ取引については「(その他の注記)」の「3.デリバティブ取引関係」に記載しております。 コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務 これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。

(関連当事者との取引に関する注記)
第24期特定期間(自 平成27年2月17日 至 平成27年8月17日)
該当事項はございません。
第25期特定期間(自 平成27年8月18日 至 平成28年2月15日)
該当事項はございません。
(その他の注記)
1.元本の移動

	第24期特定期間 (自 平成27年2月17日     至 平成27年8月17日)	第25期特定期間 (自 平成27年8月18日     至 平成28年2月15日)
期首元本額	104,450,876,642円	119,802,904,072円
期中追加設定元本額	24,121,439,278円	13,425,773,854円
期中一部解約元本額	8,769,411,848円	10,851,368,405円

2.有価証券関係
売買目的有価証券

	第24期特定期間 (自 平成27年2月17日     至 平成27年8月17日)	第25期特定期間 (自 平成27年8月18日     至 平成28年2月15日)
種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
国債証券	69,690,483	332,258,679
地方債証券	227,244,466	109,088,996
特殊債券	406,305,806	350,691,138
合計	703,240,755	792,038,813

3.デリバティブ取引関係
取引の時価等に関する事項
デリバティブ取引の契約額等、時価及び評価損益
第24期特定期間末(平成27年8月17日現在)

区分	種類	契約額等(円)		時価(円)	評価損益(円)
			うち1年超
市 場 取 引 以 外 の 取 引	為替予約取引
	売建	6,398,762,232	-	6,370,060,403	28,701,829
	米ドル	3,916,705,304	-	3,910,756,954	5,948,350
	カナダドル	2,482,056,928	-	2,459,303,449	22,753,479
	買建	6,416,599,832	-	6,388,541,391	△28,058,441
	米ドル	4,022,204,505	-	4,016,095,933	△6,108,572
	カナダドル	2,394,395,327	-	2,372,445,458	△21,949,869
合計		-	-	-	643,388

(注)時価の算定方法
為替予約取引
1.特定期間末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。
①特定期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
②特定期間末日において当該日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によって評価しております。
・特定期間末日に当該日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されている対顧客先物売買相場のうち当該日に最も近い前後二つの対顧客先物売買相場の仲値をもとに計算したレートを用いて評価しております。
・特定期間末日に当該日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物売買相場の仲値を用いて評価しております。
2.特定期間末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については、特定期間末日の対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。
*上記取引で、ヘッジ会計が適用されているものはございません。
第25期特定期間末(平成28年2月15日現在)
該当事項はございません。