有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第35期(令和2年8月18日-令和3年2月15日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.運用資産の評価基準及び評価方法	(1)国債証券、地方債証券、特殊債券 個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、価格情報会社の提供する価額等で評価しております。
	(2)為替予約取引 個別法に基づき、計算日において予約為替の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値で評価しております。
2.外貨建資産・負債の本邦通貨への換算基準	信託財産に属する外貨建資産・負債の円換算は、原則として、わが国における計算日の対顧客電信売買相場の仲値によって計算しております。 なお、外貨建資産等の会計処理は「投資信託財産計算規則」第60条及び第61条に基づいております。
3.費用・収益の計上基準	有価証券売買等損益及び為替予約による為替差損益の計上基準 約定日基準で計上しております。
4.その他	当ファンドの特定期間は、前期末が休日のため、2020年8月18日から2021年2月15日までとなっております。

 
 
(貸借対照表に関する注記)

第34期特定期間末 (2020年8月17日現在)		第35期特定期間末 (2021年2月15日現在)
1.特定期間の末日における受益権の総数		1.特定期間の末日における受益権の総数
	48,655,673,873口		43,469,669,970口
2.投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定する額		2.投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定する額
元本の欠損	20,319,093,779円	元本の欠損	18,190,178,986円
3.特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額		3.特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額
1口当たり純資産額	0.5824円	1口当たり純資産額	0.5815円
(10,000口当たり純資産額)	(5,824円)	(10,000口当たり純資産額)	(5,815円)

 
 
(損益及び剰余金計算書に関する注記)

第34期特定期間 (自 2020年2月18日     至 2020年8月17日)	第35期特定期間 (自 2020年8月18日     至 2021年2月15日)
分配金の計算過程 第197期(2020年2月18日から2020年3月16日まで) 計算期間末における分配対象額1,144,987,763円(10,000口当たり222円59銭)のうち、102,879,028円(10,000口当たり20円00銭)を分配金額としております。 項目 金額または口数 配当等収益額(費用控除後) A 40,009,397円 有価証券売買等損益額 (費用控除後、繰越欠損金補填後) B -円 収益調整金額 C 1,104,978,366円 分配準備積立金額 D -円 分配対象額(A+B+C+D) E 1,144,987,763円 期末受益権口数 F 51,439,514,300口 10,000口当たりの分配対象額 (E÷F×10,000) G 222円 59銭 10,000口当たりの分配金額 H 20円 00銭 分配金額(F×H÷10,000) I 102,879,028円   第198期(2020年3月17日から2020年4月15日まで) 計算期間末における分配対象額1,094,821,104円(10,000口当たり215円25銭)のうち、101,724,706円(10,000口当たり20円00銭)を分配金額としております。 項目 金額または口数 配当等収益額(費用控除後) A 64,383,828円 有価証券売買等損益額 (費用控除後、繰越欠損金補填後) B -円 収益調整金額 C 1,030,437,276円 分配準備積立金額 D -円 分配対象額(A+B+C+D) E 1,094,821,104円 期末受益権口数 F 50,862,353,103口 10,000口当たりの分配対象額 (E÷F×10,000) G 215円 25銭 10,000口当たりの分配金額 H 20円 00銭 分配金額(F×H÷10,000) I 101,724,706円	分配金の計算過程 第203期(2020年8月18日から2020年9月15日まで) 計算期間末における分配対象額834,916,056円(10,000口当たり175円55銭)のうち、95,120,925円(10,000口当たり20円00銭)を分配金額としております。 項目 金額または口数 配当等収益額(費用控除後) A 48,497,929円 有価証券売買等損益額 (費用控除後、繰越欠損金補填後) B -円 収益調整金額 C 786,418,127円 分配準備積立金額 D -円 分配対象額(A+B+C+D) E 834,916,056円 期末受益権口数 F 47,560,462,502口 10,000口当たりの分配対象額 (E÷F×10,000) G 175円 55銭 10,000口当たりの分配金額 H 20円 00銭 分配金額(F×H÷10,000) I 95,120,925円   第204期(2020年9月16日から2020年10月15日まで) 計算期間末における分配対象額755,653,423円(10,000口当たり161円71銭)のうち、93,458,455円(10,000口当たり20円00銭)を分配金額としております。 項目 金額または口数 配当等収益額(費用控除後) A 28,778,001円 有価証券売買等損益額 (費用控除後、繰越欠損金補填後) B -円 収益調整金額 C 726,875,422円 分配準備積立金額 D -円 分配対象額(A+B+C+D) E 755,653,423円 期末受益権口数 F 46,729,227,609口 10,000口当たりの分配対象額 (E÷F×10,000) G 161円 71銭 10,000口当たりの分配金額 H 20円 00銭 分配金額(F×H÷10,000) I 93,458,455円
第199期(2020年4月16日から2020年5月15日まで) 計算期間末における分配対象額1,052,891,222円(10,000口当たり207円93銭)のうち、101,270,012円(10,000口当たり20円00銭)を分配金額としております。 項目 金額または口数 配当等収益額(費用控除後) A 64,219,894円 有価証券売買等損益額 (費用控除後、繰越欠損金補填後) B -円 収益調整金額 C 988,671,328円 分配準備積立金額 D -円 分配対象額(A+B+C+D) E 1,052,891,222円 期末受益権口数 F 50,635,006,354口 10,000口当たりの分配対象額 (E÷F×10,000) G 207円 93銭 10,000口当たりの分配金額 H       20円 00銭 分配金額(F×H÷10,000) I 101,270,012円   第200期(2020年5月16日から2020年6月15日まで) 計算期間末における分配対象額1,008,732,388円(10,000口当たり201円51銭)のうち、100,113,731円(10,000口当たり20円00銭)を分配金額としております。 項目 金額または口数 配当等収益額(費用控除後) A 67,796,059円 有価証券売買等損益額 (費用控除後、繰越欠損金補填後) B -円 収益調整金額 C 940,936,329円 分配準備積立金額 D -円 分配対象額(A+B+C+D) E 1,008,732,388円 期末受益権口数 F 50,056,865,696口 10,000口当たりの分配対象額 (E÷F×10,000) G 201円 51銭 10,000口当たりの分配金額 H      20円 00銭 分配金額(F×H÷10,000) I 100,113,731円	第205期(2020年10月16日から2020年11月16日まで) 計算期間末における分配対象額675,615,204円(10,000口当たり148円40銭)のうち、68,288,750円(10,000口当たり15円00銭)を分配金額としております。 項目 金額または口数 配当等収益額(費用控除後) A 30,450,958円 有価証券売買等損益額 (費用控除後、繰越欠損金補填後) B -円 収益調整金額 C 645,164,246円 分配準備積立金額 D -円 分配対象額(A+B+C+D) E 675,615,204円 期末受益権口数 F 45,525,833,341口 10,000口当たりの分配対象額 (E÷F×10,000) G 148円 40銭 10,000口当たりの分配金額 H       15円 00銭 分配金額(F×H÷10,000) I 68,288,750円   第206期(2020年11月17日から2020年12月15日まで) 計算期間末における分配対象額638,489,277円(10,000口当たり143円72銭)のうち、66,634,674円(10,000口当たり15円00銭)を分配金額としております。 項目 金額または口数 配当等収益額(費用控除後) A 45,840,761円 有価証券売買等損益額 (費用控除後、繰越欠損金補填後) B -円 収益調整金額 C 592,648,516円 分配準備積立金額 D -円 分配対象額(A+B+C+D) E 638,489,277円 期末受益権口数 F 44,423,116,088口 10,000口当たりの分配対象額 (E÷F×10,000) G 143円 72銭 10,000口当たりの分配金額 H      15円 00銭 分配金額(F×H÷10,000) I 66,634,674円
第201期(2020年6月16日から2020年7月15日まで) 計算期間末における分配対象額956,584,852円(10,000口当たり193円40銭)のうち、98,923,429円(10,000口当たり20円00銭)を分配金額としております。 項目 金額または口数 配当等収益額(費用控除後) A 58,748,636円 有価証券売買等損益額 (費用控除後、繰越欠損金補填後) B -円 収益調整金額 C 897,836,216円 分配準備積立金額 D -円 分配対象額(A+B+C+D) E 956,584,852円 期末受益権口数 F 49,461,714,725口 10,000口当たりの分配対象額 (E÷F×10,000) G 193円 40銭 10,000口当たりの分配金額 H 20円 00銭 分配金額(F×H÷10,000) I 98,923,429円   第202期(2020年7月16日から2020年8月17日まで) 計算期間末における分配対象額901,818,175円(10,000口当たり185円34銭)のうち、97,311,347円(10,000口当たり20円00銭)を分配金額としております。 項目 金額または口数 配当等収益額(費用控除後) A 58,112,728円 有価証券売買等損益額 (費用控除後、繰越欠損金補填後) B -円 収益調整金額 C 843,705,447円 分配準備積立金額 D -円 分配対象額(A+B+C+D) E 901,818,175円 期末受益権口数 F 48,655,673,873口 10,000口当たりの分配対象額 (E÷F×10,000) G 185円 34銭 10,000口当たりの分配金額 H      20円 00銭 分配金額(F×H÷10,000) I 97,311,347円	第207期(2020年12月16日から2021年1月15日まで) 計算期間末における分配対象額590,781,188円(10,000口当たり135円95銭)のうち、65,181,294円(10,000口当たり15円00銭)を分配金額としております。 項目 金額または口数 配当等収益額(費用控除後) A 31,385,319円 有価証券売買等損益額 (費用控除後、繰越欠損金補填後) B -円 収益調整金額 C 559,395,869円 分配準備積立金額 D -円 分配対象額(A+B+C+D) E 590,781,188円 期末受益権口数 F 43,454,196,474口 10,000口当たりの分配対象額 (E÷F×10,000) G 135円 95銭 10,000口当たりの分配金額 H 15円 00銭 分配金額(F×H÷10,000) I 65,181,294円   第208期(2021年1月16日から2021年2月15日まで) 計算期間末における分配対象額559,617,123円(10,000口当たり128円73銭)のうち、65,204,504円(10,000口当たり15円00銭)を分配金額としております。 項目 金額または口数 配当等収益額(費用控除後) A 33,217,928円 有価証券売買等損益額 (費用控除後、繰越欠損金補填後) B -円 収益調整金額 C 526,399,195円 分配準備積立金額 D -円 分配対象額(A+B+C+D) E 559,617,123円 期末受益権口数 F 43,469,669,970口 10,000口当たりの分配対象額 (E÷F×10,000) G 128円 73銭 10,000口当たりの分配金額 H      15円 00銭 分配金額(F×H÷10,000) I 65,204,504円

 
 
(金融商品に関する注記)
1.金融商品の状況に関する事項

	第34期特定期間 (自 2020年2月18日     至 2020年8月17日)	第35期特定期間 (自 2020年8月18日     至 2021年2月15日)
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。	当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。
2.金融商品の内容及び金融商品に係るリスク	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、デリバティブ取引、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。 当ファンドが保有する有価証券の詳細は「(その他の注記)」の「2.有価証券関係」に記載しております。これらは金利変動リスク、為替変動リスクなどの市場リスク、信用リスク、及び流動性リスクに晒されております。 当ファンドが保有するデリバティブ取引の詳細は「(その他の注記)」の「3.デリバティブ取引関係」の通りであります。 また、当ファンドは、信託財産に属する資産の為替変動リスクの低減、並びに信託財産に属する外貨建資金の受渡を行なうことを目的として、為替予約取引を利用しております。	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、デリバティブ取引、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。 当ファンドが保有する有価証券の詳細は「(その他の注記)」の「2.有価証券関係」に記載しております。これらは金利変動リスク、為替変動リスクなどの市場リスク、信用リスク、及び流動性リスクに晒されております。 当ファンドが保有するデリバティブ取引の詳細は「(その他の注記)」の「3.デリバティブ取引関係」の通りであります。 また、当ファンドは、信託財産に属する資産の為替変動リスクの低減、並びに信託財産に属する外貨建資金の受渡を行なうことを目的として、為替予約取引を利用しております。
3.金融商品に係るリスク管理体制	委託会社においては運用部門から独立したリスク管理に関する委員会を設け投資リスクの管理を行っております。信託約款の遵守状況、市場リスク、信用リスクおよび流動性リスク等モニターしており、ガイドラインに沿った運用を行っているかにつき定期的なフォロー及びチェックを実施しております。 市場リスクについてはファンド運用状況の継続モニタリングを実施し、各種委員会においてパフォーマンス動向や業種配分等のポートフォリオ特性分析などファンドの運用状況を報告します。 信用リスクについては格付けその他発行体等に関する情報を収集、分析のうえファンドの商品特性に照らして組入れ銘柄の信用リスク管理をしております。 また、流動性リスクについては市場流動性の状況を把握し流動性リスクを管理しております。	委託会社においては運用部門から独立したリスク管理に関する委員会を設け投資リスクの管理を行っております。信託約款の遵守状況、市場リスク、信用リスクおよび流動性リスク等モニターしており、ガイドラインに沿った運用を行っているかにつき定期的なフォロー及びチェックを実施しております。 市場リスクについてはファンド運用状況の継続モニタリングを実施し、各種委員会においてパフォーマンス動向や業種配分等のポートフォリオ特性分析などファンドの運用状況を報告します。 信用リスクについては格付けその他発行体等に関する情報を収集、分析のうえファンドの商品特性に照らして組入れ銘柄の信用リスク管理をしております。 また、流動性リスクについては市場流動性の状況を把握し流動性リスクを管理しております。
4.金融商品の時価等に関する事項の補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。 また、デリバティブ取引に関する契約額等はあくまでデリバティブ取引における名目的な契約額又は計算上の想定元本であり、当該契約額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。 また、デリバティブ取引に関する契約額等はあくまでデリバティブ取引における名目的な契約額又は計算上の想定元本であり、当該契約額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。

 
 
2.金融商品の時価等に関する事項

	第34期特定期間 (自 2020年2月18日     至 2020年8月17日)	第35期特定期間 (自 2020年8月18日     至 2021年2月15日)
1.貸借対照表計上額、時価及び差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.時価の算定方法	国債証券、地方債証券、特殊債券 「重要な会計方針に係る事項に関する注記」に記載しております。 デリバティブ取引については「(その他の注記)」の「3.デリバティブ取引関係」に記載しております。 コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務 これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	国債証券、地方債証券、特殊債券 「重要な会計方針に係る事項に関する注記」に記載しております。 コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務 これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。

 
 
(関連当事者との取引に関する注記)
第34期特定期間(自 2020年2月18日 至 2020年8月17日)
該当事項はございません。
 
第35期特定期間(自 2020年8月18日 至 2021年2月15日)
該当事項はございません。
 
 
(その他の注記)
1.元本の移動

	第34期特定期間 (自 2020年2月18日     至 2020年8月17日)	第35期特定期間 (自 2020年8月18日     至 2021年2月15日)
期首元本額	52,840,286,544円	48,655,673,873円
期中追加設定元本額	589,259,841円	1,262,557,483円
期中一部解約元本額	4,773,872,512円	6,448,561,386円

 
 
2.有価証券関係
売買目的有価証券

	第34期特定期間 (自 2020年2月18日     至 2020年8月17日)	第35期特定期間 (自 2020年8月18日     至 2021年2月15日)
種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
国債証券	22,567,450	△235,628,045
地方債証券	7,259,658	△12,253,593
特殊債券	3,905,658	△3,861,736
合計	33,732,766	△251,743,374

 
 
3.デリバティブ取引関係
取引の時価等に関する事項
デリバティブ取引の契約額等、時価及び評価損益
 
第34期特定期間末(2020年8月17日現在)

区分	種類	契約額等(円)		時価(円)	評価損益(円)
			うち1年超
市 場 取 引 以 外 の 取 引	為替予約取引
	売建	1,116,750,646	-	1,112,440,599	4,310,047
	米ドル	99,032,683	-	98,644,826	387,857
	カナダドル	460,524,934	-	457,540,356	2,984,578
	オーストラリアドル	169,362,316	-	169,807,017	△444,701
	ニュージーランドドル	387,830,713	-	386,448,400	1,382,313
	買建	699,781,782	-	697,977,910	△1,803,872
	カナダドル	399,856,404	-	397,265,007	△2,591,397
	オーストラリアドル	299,925,378	-	300,712,903	787,525
合計		-	-	-	2,506,175

 
第35期特定期間末(2021年2月15日現在)
該当事項はございません。
 
(注)時価の算定方法
為替予約取引
1.特定期間末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。
①特定期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
②特定期間末日において当該日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によって評価しております。
・特定期間末日に当該日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されている対顧客先物売買相場のうち当該日に最も近い前後二つの対顧客先物売買相場の仲値をもとに計算したレートを用いて評価しております。
・特定期間末日に当該日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物売買相場の仲値を用いて評価しております。
2.特定期間末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については、特定期間末日の対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。
 
*上記取引で、ヘッジ会計が適用されているものはございません。