有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第36期(令和3年2月16日-令和3年8月16日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.運用資産の評価基準及び評価方法	(1)国債証券、地方債証券、特殊債券 個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、価格情報会社の提供する価額等で評価しております。
	(2)為替予約取引 個別法に基づき、計算日において予約為替の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値で評価しております。
2.外貨建資産・負債の本邦通貨への換算基準	信託財産に属する外貨建資産・負債の円換算は、原則として、わが国における計算日の対顧客電信売買相場の仲値によって計算しております。 なお、外貨建資産等の会計処理は「投資信託財産計算規則」第60条及び第61条に基づいております。
3.費用・収益の計上基準	有価証券売買等損益及び為替予約による為替差損益の計上基準 約定日基準で計上しております。
4.その他	当ファンドの特定期間は、当期末が休日のため、2021年2月16日から2021年8月16日までとなっております。

 
 
(重要な会計上の見積りに関する注記)
該当事項はございません。
 
 
(貸借対照表に関する注記)

第35期特定期間末 (2021年2月15日現在)		第36期特定期間末 (2021年8月16日現在)
1.特定期間の末日における受益権の総数		1.特定期間の末日における受益権の総数
	43,469,669,970口		38,124,488,336口
2.投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定する額		2.投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定する額
元本の欠損	18,190,178,986円	元本の欠損	15,874,305,383円
3.特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額		3.特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額
1口当たり純資産額	0.5815円	1口当たり純資産額	0.5836円
(10,000口当たり純資産額)	(5,815円)	(10,000口当たり純資産額)	(5,836円)

 
 
(損益及び剰余金計算書に関する注記)

第35期特定期間 (自 2020年8月18日     至 2021年2月15日)	第36期特定期間 (自 2021年2月16日     至 2021年8月16日)
分配金の計算過程 第203期(2020年8月18日から2020年9月15日まで) 計算期間末における分配対象額834,916,056円(10,000口当たり175円55銭)のうち、95,120,925円(10,000口当たり20円00銭)を分配金額としております。 項目 金額または口数 配当等収益額(費用控除後) A 48,497,929円 有価証券売買等損益額 (費用控除後、繰越欠損金補填後) B -円 収益調整金額 C 786,418,127円 分配準備積立金額 D -円 分配対象額(A+B+C+D) E 834,916,056円 期末受益権口数 F 47,560,462,502口 10,000口当たりの分配対象額 (E÷F×10,000) G 175円 55銭 10,000口当たりの分配金額 H 20円 00銭 分配金額(F×H÷10,000) I 95,120,925円   第204期(2020年9月16日から2020年10月15日まで) 計算期間末における分配対象額755,653,423円(10,000口当たり161円71銭)のうち、93,458,455円(10,000口当たり20円00銭)を分配金額としております。 項目 金額または口数 配当等収益額(費用控除後) A 28,778,001円 有価証券売買等損益額 (費用控除後、繰越欠損金補填後) B -円 収益調整金額 C 726,875,422円 分配準備積立金額 D -円 分配対象額(A+B+C+D) E 755,653,423円 期末受益権口数 F 46,729,227,609口 10,000口当たりの分配対象額 (E÷F×10,000) G 161円 71銭 10,000口当たりの分配金額 H 20円 00銭 分配金額(F×H÷10,000) I 93,458,455円	分配金の計算過程 第209期(2021年2月16日から2021年3月15日まで) 計算期間末における分配対象額529,568,282円(10,000口当たり123円85銭)のうち、64,134,157円(10,000口当たり15円00銭)を分配金額としております。 項目 金額または口数 配当等収益額(費用控除後) A 43,244,940円 有価証券売買等損益額 (費用控除後、繰越欠損金補填後) B -円 収益調整金額 C 486,323,342円 分配準備積立金額 D -円 分配対象額(A+B+C+D) E 529,568,282円 期末受益権口数 F 42,756,105,123口 10,000口当たりの分配対象額 (E÷F×10,000) G 123円 85銭 10,000口当たりの分配金額 H 15円 00銭 分配金額(F×H÷10,000) I 64,134,157円   第210期(2021年3月16日から2021年4月15日まで) 計算期間末における分配対象額482,665,725円(10,000口当たり114円74銭)のうち、63,099,811円(10,000口当たり15円00銭)を分配金額としております。 項目 金額または口数 配当等収益額(費用控除後) A 24,719,321円 有価証券売買等損益額 (費用控除後、繰越欠損金補填後) B -円 収益調整金額 C 457,946,404円 分配準備積立金額 D -円 分配対象額(A+B+C+D) E 482,665,725円 期末受益権口数 F 42,066,540,675口 10,000口当たりの分配対象額 (E÷F×10,000) G 114円 74銭 10,000口当たりの分配金額 H 15円 00銭 分配金額(F×H÷10,000) I 63,099,811円
第205期(2020年10月16日から2020年11月16日まで) 計算期間末における分配対象額675,615,204円(10,000口当たり148円40銭)のうち、68,288,750円(10,000口当たり15円00銭)を分配金額としております。 項目 金額または口数 配当等収益額(費用控除後) A 30,450,958円 有価証券売買等損益額 (費用控除後、繰越欠損金補填後) B -円 収益調整金額 C 645,164,246円 分配準備積立金額 D -円 分配対象額(A+B+C+D) E 675,615,204円 期末受益権口数 F 45,525,833,341口 10,000口当たりの分配対象額 (E÷F×10,000) G 148円 40銭 10,000口当たりの分配金額 H       15円 00銭 分配金額(F×H÷10,000) I 68,288,750円   第206期(2020年11月17日から2020年12月15日まで) 計算期間末における分配対象額638,489,277円(10,000口当たり143円72銭)のうち、66,634,674円(10,000口当たり15円00銭)を分配金額としております。 項目 金額または口数 配当等収益額(費用控除後) A 45,840,761円 有価証券売買等損益額 (費用控除後、繰越欠損金補填後) B -円 収益調整金額 C 592,648,516円 分配準備積立金額 D -円 分配対象額(A+B+C+D) E 638,489,277円 期末受益権口数 F 44,423,116,088口 10,000口当たりの分配対象額 (E÷F×10,000) G 143円 72銭 10,000口当たりの分配金額 H      15円 00銭 分配金額(F×H÷10,000) I 66,634,674円	第211期(2021年4月16日から2021年5月17日まで) 計算期間末における分配対象額457,580,194円(10,000口当たり110円74銭)のうち、20,659,257円(10,000口当たり5円00銭)を分配金額としております。 項目 金額または口数 配当等収益額(費用控除後) A 45,459,472円 有価証券売買等損益額 (費用控除後、繰越欠損金補填後) B -円 収益調整金額 C 412,120,722円 分配準備積立金額 D -円 分配対象額(A+B+C+D) E 457,580,194円 期末受益権口数 F 41,318,514,595口 10,000口当たりの分配対象額 (E÷F×10,000) G 110円 74銭 10,000口当たりの分配金額 H       5円 00銭 分配金額(F×H÷10,000) I 20,659,257円   第212期(2021年5月18日から2021年6月15日まで) 計算期間末における分配対象額464,743,405円(10,000口当たり116円34銭)のうち、19,971,960円(10,000口当たり5円00銭)を分配金額としております。 項目 金額または口数 配当等収益額(費用控除後) A 42,344,999円 有価証券売買等損益額 (費用控除後、繰越欠損金補填後) B -円 収益調整金額 C 398,455,171円 分配準備積立金額 D 23,943,235円 分配対象額(A+B+C+D) E 464,743,405円 期末受益権口数 F 39,943,920,116口 10,000口当たりの分配対象額 (E÷F×10,000) G 116円 34銭 10,000口当たりの分配金額 H      5円 00銭 分配金額(F×H÷10,000) I 19,971,960円
第207期(2020年12月16日から2021年1月15日まで) 計算期間末における分配対象額590,781,188円(10,000口当たり135円95銭)のうち、65,181,294円(10,000口当たり15円00銭)を分配金額としております。 項目 金額または口数 配当等収益額(費用控除後) A 31,385,319円 有価証券売買等損益額 (費用控除後、繰越欠損金補填後) B -円 収益調整金額 C 559,395,869円 分配準備積立金額 D -円 分配対象額(A+B+C+D) E 590,781,188円 期末受益権口数 F 43,454,196,474口 10,000口当たりの分配対象額 (E÷F×10,000) G 135円 95銭 10,000口当たりの分配金額 H 15円 00銭 分配金額(F×H÷10,000) I 65,181,294円   第208期(2021年1月16日から2021年2月15日まで) 計算期間末における分配対象額559,617,123円(10,000口当たり128円73銭)のうち、65,204,504円(10,000口当たり15円00銭)を分配金額としております。 項目 金額または口数 配当等収益額(費用控除後) A 33,217,928円 有価証券売買等損益額 (費用控除後、繰越欠損金補填後) B -円 収益調整金額 C 526,399,195円 分配準備積立金額 D -円 分配対象額(A+B+C+D) E 559,617,123円 期末受益権口数 F 43,469,669,970口 10,000口当たりの分配対象額 (E÷F×10,000) G 128円 73銭 10,000口当たりの分配金額 H      15円 00銭 分配金額(F×H÷10,000) I 65,204,504円	第213期(2021年6月16日から2021年7月15日まで) 計算期間末における分配対象額455,350,634円(10,000口当たり117円17銭)のうち、19,427,293円(10,000口当たり5円00銭)を分配金額としております。 項目 金額または口数 配当等収益額(費用控除後) A 22,689,267円 有価証券売買等損益額 (費用控除後、繰越欠損金補填後) B -円 収益調整金額 C 387,687,107円 分配準備積立金額 D 44,974,260円 分配対象額(A+B+C+D) E 455,350,634円 期末受益権口数 F 38,854,586,924口 10,000口当たりの分配対象額 (E÷F×10,000) G 117円 17銭 10,000口当たりの分配金額 H 5円 00銭 分配金額(F×H÷10,000) I 19,427,293円   第214期(2021年7月16日から2021年8月16日まで) 計算期間末における分配対象額451,819,298円(10,000口当たり118円50銭)のうち、19,062,244円(10,000口当たり5円00銭)を分配金額としております。 項目 金額または口数 配当等収益額(費用控除後) A 24,077,988円 有価証券売買等損益額 (費用控除後、繰越欠損金補填後) B -円 収益調整金額 C 380,452,915円 分配準備積立金額 D 47,288,395円 分配対象額(A+B+C+D) E 451,819,298円 期末受益権口数 F 38,124,488,336口 10,000口当たりの分配対象額 (E÷F×10,000) G 118円 50銭 10,000口当たりの分配金額 H      5円 00銭 分配金額(F×H÷10,000) I 19,062,244円

 
 
(金融商品に関する注記)
1.金融商品の状況に関する事項

	第35期特定期間 (自 2020年8月18日     至 2021年2月15日)	第36期特定期間 (自 2021年2月16日     至 2021年8月16日)
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。	当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。
2.金融商品の内容及び金融商品に係るリスク	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、デリバティブ取引、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。 当ファンドが保有する有価証券の詳細は「(その他の注記)」の「2.有価証券関係」に記載しております。これらは金利変動リスク、為替変動リスクなどの市場リスク、信用リスク、及び流動性リスクに晒されております。 当ファンドが保有するデリバティブ取引の詳細は「(その他の注記)」の「3.デリバティブ取引関係」の通りであります。 また、当ファンドは、信託財産に属する資産の為替変動リスクの低減、並びに信託財産に属する外貨建資金の受渡を行なうことを目的として、為替予約取引を利用しております。	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、デリバティブ取引、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。 当ファンドが保有する有価証券の詳細は「(その他の注記)」の「2.有価証券関係」に記載しております。これらは金利変動リスク、為替変動リスクなどの市場リスク、信用リスク、及び流動性リスクに晒されております。 当ファンドが保有するデリバティブ取引の詳細は「(その他の注記)」の「3.デリバティブ取引関係」の通りであります。 また、当ファンドは、信託財産に属する資産の為替変動リスクの低減、並びに信託財産に属する外貨建資金の受渡を行なうことを目的として、為替予約取引を利用しております。
3.金融商品に係るリスク管理体制	委託会社においては運用部門から独立したリスク管理に関する委員会を設け投資リスクの管理を行っております。信託約款の遵守状況、市場リスク、信用リスクおよび流動性リスク等モニターしており、ガイドラインに沿った運用を行っているかにつき定期的なフォロー及びチェックを実施しております。 市場リスクについてはファンド運用状況の継続モニタリングを実施し、各種委員会においてパフォーマンス動向や業種配分等のポートフォリオ特性分析などファンドの運用状況を報告します。 信用リスクについては格付けその他発行体等に関する情報を収集、分析のうえファンドの商品特性に照らして組入れ銘柄の信用リスク管理をしております。 また、流動性リスクについては市場流動性の状況を把握し流動性リスクを管理しております。	委託会社においては運用部門から独立したリスク管理に関する委員会を設け投資リスクの管理を行っております。信託約款の遵守状況、市場リスク、信用リスクおよび流動性リスク等モニターしており、ガイドラインに沿った運用を行っているかにつき定期的なフォロー及びチェックを実施しております。 市場リスクについてはファンド運用状況の継続モニタリングを実施し、各種委員会においてパフォーマンス動向や業種配分等のポートフォリオ特性分析などファンドの運用状況を報告します。 信用リスクについては格付けその他発行体等に関する情報を収集、分析のうえファンドの商品特性に照らして組入れ銘柄の信用リスク管理をしております。 また、流動性リスクについては市場流動性の状況を把握し流動性リスクを管理しております。
4.金融商品の時価等に関する事項の補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。 また、デリバティブ取引に関する契約額等はあくまでデリバティブ取引における名目的な契約額又は計算上の想定元本であり、当該契約額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。 また、デリバティブ取引に関する契約額等はあくまでデリバティブ取引における名目的な契約額又は計算上の想定元本であり、当該契約額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。

 
 
2.金融商品の時価等に関する事項

	第35期特定期間 (自 2020年8月18日     至 2021年2月15日)	第36期特定期間 (自 2021年2月16日     至 2021年8月16日)
1.貸借対照表計上額、時価及び差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.時価の算定方法	国債証券、地方債証券、特殊債券 「重要な会計方針に係る事項に関する注記」に記載しております。 コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務 これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	国債証券、地方債証券、特殊債券 「重要な会計方針に係る事項に関する注記」に記載しております。 デリバティブ取引については「(その他の注記)」の「3.デリバティブ取引関係」に記載しております。 コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務 これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。

 
 
(関連当事者との取引に関する注記)
第35期特定期間(自 2020年8月18日 至 2021年2月15日)
該当事項はございません。
 
第36期特定期間(自 2021年2月16日 至 2021年8月16日)
該当事項はございません。
 
 
(その他の注記)
1.元本の移動

	第35期特定期間 (自 2020年8月18日     至 2021年2月15日)	第36期特定期間 (自 2021年2月16日     至 2021年8月16日)
期首元本額	48,655,673,873円	43,469,669,970円
期中追加設定元本額	1,262,557,483円	345,289,319円
期中一部解約元本額	6,448,561,386円	5,690,470,953円

 
 
2.有価証券関係
売買目的有価証券

	第35期特定期間 (自 2020年8月18日     至 2021年2月15日)	第36期特定期間 (自 2021年2月16日     至 2021年8月16日)
種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
国債証券	△235,628,045	△12,341,954
地方債証券	△12,253,593	△3,198,419
特殊債券	△3,861,736	9,426,600
合計	△251,743,374	△6,113,773

 
 
3.デリバティブ取引関係
取引の時価等に関する事項
デリバティブ取引の契約額等、時価及び評価損益
 
第35期特定期間末(2021年2月15日現在)
該当事項はございません。
 
第36期特定期間末(2021年8月16日現在)

区分	種類	契約額等(円)		時価(円)	評価損益(円)
			うち1年超
市 場 取 引 以 外 の 取 引	為替予約取引
	売建	200,278,437	-	198,851,384	1,427,053
	米ドル	49,899,268	-	49,505,666	393,602
	カナダドル	50,265,782	-	49,804,495	461,287
	オーストラリアドル	49,746,366	-	49,409,342	337,024
	ニュージーランドドル	50,367,021	-	50,131,881	235,140
合計		-	-	-	1,427,053

 
(注)時価の算定方法
為替予約取引
1.特定期間末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。
①特定期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
②特定期間末日において当該日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によって評価しております。
・特定期間末日に当該日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されている対顧客先物売買相場のうち当該日に最も近い前後二つの対顧客先物売買相場の仲値をもとに計算したレートを用いて評価しております。
・特定期間末日に当該日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物売買相場の仲値を用いて評価しております。
2.特定期間末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については、特定期間末日の対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。
 
*上記取引で、ヘッジ会計が適用されているものはございません。