半期報告書(内国投資信託受益証券)-第10期(平成29年12月1日-平成30年11月30日)

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.運用資産の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。
2.費用・収益の計上基準	有価証券売買等損益の計上基準 約定日基準で計上しております。
3.その他	当ファンドの計算期間は、2017年12月1日から2018年11月30日までとなっております。 なお、当該中間計算期間は、2017年12月1日から2018年5月31日までとなっております。

(中間貸借対照表に関する注記)

第9期計算期間末 (2017年11月30日現在)		第10期中間計算期間末 (2018年5月31日現在)
1.計算期間の末日における受益権の総数		1.中間計算期間の末日における受益権の総数
	2,141,624,123口		2,360,341,960口
2.計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額		2.中間計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額
1口当たり純資産額	1.9762円	1口当たり純資産額	1.9676円
(10,000口当たり純資産額)	(19,762円)	(10,000口当たり純資産額)	(19,676円)

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)

第9期中間計算期間 (自 2016年12月1日     至 2017年5月31日)		第10期中間計算期間 (自 2017年12月1日     至 2018年5月31日)
当ファンドの主要投資対象である親投資信託受益証券における信託財産の運用の指図に係る権限の一部を委託するために要する費用		当ファンドの主要投資対象である親投資信託受益証券における信託財産の運用の指図に係る権限の一部を委託するために要する費用
支払金額	535,831円	支払金額	679,096円

(金融商品に関する注記)
1.金融商品の時価等に関する事項

	第9期計算期間 (自 2016年12月1日     至 2017年11月30日)	第10期中間計算期間 (自 2017年12月1日     至 2018年5月31日)
1.貸借対照表計上額、時価及び差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.時価の算定方法	親投資信託受益証券 「重要な会計方針に係る事項に関する注記」に記載しております。 コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務 これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	親投資信託受益証券 「重要な会計方針に係る事項に関する注記」に記載しております。 コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務 これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。

(その他の注記)
1.元本の移動

	第9期計算期間 (自 2016年12月1日     至 2017年11月30日)	第10期中間計算期間 (自 2017年12月1日     至 2018年5月31日)
期首元本額	1,927,813,560円	2,141,624,123円
期中追加設定元本額	692,596,682円	428,724,139円
期中一部解約元本額	478,786,119円	210,006,302円

2.デリバティブ取引関係
第9期計算期間末(2017年11月30日現在)
該当事項はございません。
第10期中間計算期間末(2018年5月31日現在)
該当事項はございません。
(参考)
当ファンドは「明治安田日本株式マザーファンド、明治安田アメリカ株式マザーファンド、明治安田欧州株式マザーファンド、明治安田アジア株式マザーファンド、明治安田日本債券マザーファンド、明治安田外国債券インデックス・マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された親投資信託受益証券は、すべて同親投資信託の受益証券です。
同親投資信託の状況は次の通りです。
なお、以下に記載した情報は、監査の対象外であります。

明治安田日本株式マザーファンド

(1)貸借対照表

	(2018年5月31日現在)
科目	金額(円)
資産の部
流動資産
金銭信託	113,674,512
株式	3,781,636,010
未収入金	20,110,277
未収配当金	25,975,788
流動資産合計	3,941,396,587
資産合計	3,941,396,587
負債の部
流動負債
未払金	28,104,675
その他未払費用	9,407
流動負債合計	28,114,082
負債合計	28,114,082
純資産の部
元本等
元本	2,650,363,355
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	1,262,919,150
元本等合計	3,913,282,505
純資産合計	3,913,282,505
負債純資産合計	3,941,396,587

(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.運用資産の評価基準及び評価方法	株式 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、または金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
2.費用・収益の計上基準	(1)受取配当金の計上基準 受取配当金は原則として、株式の配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。
	(2)有価証券売買等損益の計上基準 約定日基準で計上しております。
3.その他	貸借対照表は、ファンドの中間計算期間末の2018年5月31日現在であります。 なお、当親投資信託の計算期間は、前期末及び当期末が休日のため、2018年1月23日から2019年1月21日までとなっております。

(その他の注記)

(2018年5月31日現在)
1.元本の移動
対象期間(自 2017年12月1日 至 2018年5月31日)の元本状況
期首(2017年12月1日)の元本額	2,586,908,341円
対象期間中の追加設定元本額	224,028,314円
対象期間中の一部解約元本額	160,573,300円
2018年5月31日現在の元本額の内訳 ※
明治安田日本株式ファンド	673,559,501円
明治安田ライフプランファンド20	168,077,241円
明治安田ライフプランファンド50	372,937,630円
明治安田ライフプランファンド70	298,082,392円
明治安田外債日本株ファンド	192,712,955円
楽天資産形成ファンド	902,884,265円
明治安田VAライフプランファンド20(適格機関投資家専用)	9,780,134円
明治安田VAライフプランファンド50(適格機関投資家専用)	13,295,091円
明治安田VAライフプランファンド70(適格機関投資家専用)	19,034,146円
計	2,650,363,355円
2.対象期間の末日における1単位当たりの純資産の額
1口当たり純資産額	1.4765円
(10,000口当たり純資産額)	(14,765円)

※当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額
(参考)
以下に記載した情報は、監査の対象外であります。

明治安田アメリカ株式マザーファンド

(1)貸借対照表

	(2018年5月31日現在)
科目	金額(円)
資産の部
流動資産
預金	1,652,364
金銭信託	14,714,723
株式	2,323,818,514
投資信託受益証券	39,648,561
投資証券	71,637,082
未収配当金	4,609,846
流動資産合計	2,456,081,090
資産合計	2,456,081,090
負債の部
流動負債
その他未払費用	1,137
流動負債合計	1,137
負債合計	1,137
純資産の部
元本等
元本	973,539,687
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	1,482,540,266
元本等合計	2,456,079,953
純資産合計	2,456,079,953
負債純資産合計	2,456,081,090

(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.運用資産の評価基準及び評価方法	(1)株式 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、または金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
	(2)投資信託受益証券、投資証券 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、金融商品取引業者等から提示される気配相場、または運用会社が公表する基準価額に基づいて評価しております。
	(3)為替予約取引 個別法に基づき、計算日において予約為替の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値で評価しております。
2.外貨建資産・負債の本邦通貨への 換算基準	信託財産に属する外貨建資産・負債の円換算は、原則として、わが国における計算日の対顧客電信売買相場の仲値によって計算しております。 なお、外貨建資産等の会計処理は「投資信託財産計算規則」第60条及び第61条に基づいております。
3.費用・収益の計上基準	(1)受取配当金の計上基準 受取配当金は原則として、株式及び投資証券の配当落ち日において、その金額が確定している場合には当該金額、未だ確定していない場合には入金時に計上しております。 受取配当金は、投資信託受益証券の収益分配を、原則として収益分配金落の売買が行われる日において、当該収益分配金を計上しております。
	(2)有価証券売買等損益及び為替予約による為替差損益の計上基準 約定日基準で計上しております。
4.その他	貸借対照表は、ファンドの中間計算期間末の2018年5月31日現在であります。 なお、当親投資信託の計算期間は、当期末が休日のため、2018年4月21日から2019年4月22日までとなっております。

(その他の注記)

(2018年5月31日現在)
1.元本の移動
対象期間(自 2017年12月1日 至 2018年5月31日)の元本状況
期首(2017年12月1日)の元本額	934,763,849円
対象期間中の追加設定元本額	102,105,504円
対象期間中の一部解約元本額	63,329,666円
2018年5月31日現在の元本額の内訳 ※
明治安田アメリカ株式ファンド	239,450,696円
明治安田ライフプランファンド20	16,516,867円
明治安田ライフプランファンド50	73,163,231円
明治安田ライフプランファンド70	65,828,044円
フコク株25大河	42,866,060円
フコク株50大河	99,700,586円
フコク株75大河	133,982,862円
楽天資産形成ファンド	279,629,589円
明治安田VAアメリカ株式ファンド(適格機関投資家専用)	11,665,502円
明治安田VAライフプランファンド20(適格機関投資家専用)	987,018円
明治安田VAライフプランファンド50(適格機関投資家専用)	2,734,144円
明治安田VAライフプランファンド70(適格機関投資家専用)	4,296,784円
大河25VA 適格機関投資家専用	388,841円
大河50VA 適格機関投資家専用	847,005円
大河75VA 適格機関投資家専用	1,482,458円
計	973,539,687円
2.対象期間の末日における1単位当たりの純資産の額
1口当たり純資産額	2.5228円
(10,000口当たり純資産額)	(25,228円)

※当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額
(参考)
以下に記載した情報は、監査の対象外であります。

明治安田欧州株式マザーファンド

(1)貸借対照表

	(2018年5月31日現在)
科目	金額(円)
資産の部
流動資産
預金	35,585,105
金銭信託	51,727,342
株式	2,420,230,799
未収配当金	8,190,868
流動資産合計	2,515,734,114
資産合計	2,515,734,114
負債の部
流動負債
その他未払費用	3,866
流動負債合計	3,866
負債合計	3,866
純資産の部
元本等
元本	1,265,770,312
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	1,249,959,936
元本等合計	2,515,730,248
純資産合計	2,515,730,248
負債純資産合計	2,515,734,114

(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.運用資産の評価基準及び評価方法	(1)株式 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、または金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
	(2)為替予約取引 個別法に基づき、計算日において予約為替の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値で評価しております。
2.外貨建資産・負債の本邦通貨への 換算基準	信託財産に属する外貨建資産・負債の円換算は、原則として、わが国における計算日の対顧客電信売買相場の仲値によって計算しております。 なお、外貨建資産等の会計処理は「投資信託財産計算規則」第60条及び第61条に基づいております。
3.費用・収益の計上基準	(1)受取配当金の計上基準 受取配当金は原則として、株式の配当落ち日において、その金額が確定している場合には当該金額、未だ確定していない場合には入金時に計上しております。
	(2)有価証券売買等損益及び為替予約による為替差損益の計上基準 約定日基準で計上しております。
4.その他	貸借対照表は、ファンドの中間計算期間末の2018年5月31日現在であります。 なお、当親投資信託の計算期間は、前期末及び当期末が休日のため、2018年1月23日から2019年1月21日までとなっております。

(その他の注記)

(2018年5月31日現在)
1.元本の移動
対象期間(自 2017年12月1日 至 2018年5月31日)の元本状況
期首(2017年12月1日)の元本額	1,130,356,389円
対象期間中の追加設定元本額	274,178,768円
対象期間中の一部解約元本額	138,764,845円
2018年5月31日現在の元本額の内訳 ※
欧州厳選株式ファンド	478,367,305円
明治安田欧州株式ファンド	234,635,053円
明治安田ライフプランファンド20	20,451,740円
明治安田ライフプランファンド50	90,701,178円
明治安田ライフプランファンド70	81,801,583円
フコク株25大河	34,669,682円
フコク株50大河	80,905,951円
フコク株75大河	109,018,585円
楽天資産形成ファンド	114,593,774円
明治安田VA欧州株式ファンド(適格機関投資家専用)	8,673,025円
明治安田VAライフプランファンド20(適格機関投資家専用)	1,180,519円
明治安田VAライフプランファンド50(適格機関投資家専用)	3,299,365円
明治安田VAライフプランファンド70(適格機関投資家専用)	5,246,521円
大河25VA 適格機関投資家専用	317,998円
大河50VA 適格機関投資家専用	693,776円
大河75VA 適格機関投資家専用	1,214,257円
計	1,265,770,312円
2.対象期間の末日における1単位当たりの純資産の額
1口当たり純資産額	1.9875円
(10,000口当たり純資産額)	(19,875円)

※当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額
(参考)
以下に記載した情報は、監査の対象外であります。

明治安田アジア株式マザーファンド

(1)貸借対照表

	(2018年5月31日現在)
科目	金額(円)
資産の部
流動資産
預金	70,201,049
金銭信託	144,057,828
株式	5,039,530,391
未収配当金	14,337,888
流動資産合計	5,268,127,156
資産合計	5,268,127,156
負債の部
流動負債
その他未払費用	8,463
流動負債合計	8,463
負債合計	8,463
純資産の部
元本等
元本	920,137,783
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	4,347,980,910
元本等合計	5,268,118,693
純資産合計	5,268,118,693
負債純資産合計	5,268,127,156

(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.運用資産の評価基準及び評価方法	(1)株式 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、または金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
	(2)為替予約取引 個別法に基づき、計算日において予約為替の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値で評価しております。
2.外貨建資産・負債の本邦通貨への 換算基準	信託財産に属する外貨建資産・負債の円換算は、原則として、わが国における計算日の対顧客電信売買相場の仲値によって計算しております。 なお、外貨建資産等の会計処理は「投資信託財産計算規則」第60条及び第61条に基づいております。
3.費用・収益の計上基準	(1)受取配当金の計上基準 受取配当金は原則として、株式の配当落ち日において、その金額が確定している場合には当該金額、未だ確定していない場合には入金時に計上しております。
	(2)有価証券売買等損益及び為替予約による為替差損益の計上基準 約定日基準で計上しております。
4.その他	貸借対照表は、ファンドの中間計算期間末の2018年5月31日現在であります。 なお、当親投資信託の計算期間は、当期末が休日のため、2018年4月21日から2019年4月22日までとなっております。

(その他の注記)

(2018年5月31日現在)
1.元本の移動
対象期間(自 2017年12月1日 至 2018年5月31日)の元本状況
期首(2017年12月1日)の元本額	925,094,598円
対象期間中の追加設定元本額	922,439円
対象期間中の一部解約元本額	5,879,254円
2018年5月31日現在の元本額の内訳 ※
楽天資産形成ファンド	8,007,887円
明治安田VAアジア株式ファンド(適格機関投資家専用)	912,129,896円
計	920,137,783円
2.対象期間の末日における1単位当たりの純資産の額
1口当たり純資産額	5.7254円
(10,000口当たり純資産額)	(57,254円)

※当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額
(参考)
以下に記載した情報は、監査の対象外であります。

明治安田日本債券マザーファンド

(1)貸借対照表

	(2018年5月31日現在)
科目	金額(円)
資産の部
流動資産
金銭信託	126,270,053
国債証券	4,035,740,860
特殊債券	100,166,000
社債券	3,031,518,700
未収入金	365,501,700
未収利息	17,140,815
前払費用	1,323,548
流動資産合計	7,677,661,676
資産合計	7,677,661,676
負債の部
流動負債
未払金	367,035,050
その他未払費用	11,923
流動負債合計	367,046,973
負債合計	367,046,973
純資産の部
元本等
元本	4,830,559,081
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	2,480,055,622
元本等合計	7,310,614,703
純資産合計	7,310,614,703
負債純資産合計	7,677,661,676

(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.運用資産の評価基準及び評価方法	国債証券、特殊債券、社債券 個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、価格情報会社の提供する価額等で評価しております。
2.費用・収益の計上基準	有価証券売買等損益の計上基準 約定日基準で計上しております。
3.その他	貸借対照表は、ファンドの中間計算期間末の2018年5月31日現在であります。 なお、当親投資信託の計算期間は、前期末及び当期末が休日のため、2018年1月23日から2019年1月21日までとなっております。

(その他の注記)

(2018年5月31日現在)
1.元本の移動
対象期間(自 2017年12月1日 至 2018年5月31日)の元本状況
期首(2017年12月1日)の元本額	4,581,214,752円
対象期間中の追加設定元本額	728,204,129円
対象期間中の一部解約元本額	478,859,800円
2018年5月31日現在の元本額の内訳 ※
明治安田日本債券ファンド	2,402,965,449円
明治安田ライフプランファンド20	691,732,561円
明治安田ライフプランファンド50	397,964,572円
明治安田ライフプランファンド70	126,821,317円
楽天資産形成ファンド	1,144,842,407円
明治安田VA日本債券ファンド(適格機関投資家専用)	5,118,929円
明治安田VAライフプランファンド20(適格機関投資家専用)	39,556,001円
明治安田VAライフプランファンド50(適格機関投資家専用)	13,730,972円
明治安田VAライフプランファンド70(適格機関投資家専用)	7,826,873円
計	4,830,559,081円
2.対象期間の末日における1単位当たりの純資産の額
1口当たり純資産額	1.5134円
(10,000口当たり純資産額)	(15,134円)

※当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額
(参考)
以下に記載した情報は、監査の対象外であります。

明治安田外国債券インデックス・マザーファンド

(1)貸借対照表

	(2018年5月31日現在)
科目	金額(円)
資産の部
流動資産
金銭信託	88,497,407
国債証券	13,393,238,702
未収利息	97,922,140
前払費用	20,523,414
流動資産合計	13,600,181,663
資産合計	13,600,181,663
負債の部
流動負債
未払解約金	18,700,000
その他未払費用	5,877
流動負債合計	18,705,877
負債合計	18,705,877
純資産の部
元本等
元本	10,676,524,312
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	2,904,951,474
元本等合計	13,581,475,786
純資産合計	13,581,475,786
負債純資産合計	13,600,181,663

(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.運用資産の評価基準及び評価方法	(1)国債証券 個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、価格情報会社の提供する価額等で評価しております。
	(2)為替予約取引 個別法に基づき、計算日において予約為替の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値で評価しております。
2.外貨建資産・負債の本邦通貨への 換算基準	信託財産に属する外貨建資産・負債の円換算は、原則として、わが国における計算日の対顧客電信売買相場の仲値によって計算しております。 なお、外貨建資産等の会計処理は「投資信託財産計算規則」第60条及び第61条に基づいております。
3.費用・収益の計上基準	有価証券売買等損益及び為替予約による為替差損益の計上基準 約定日基準で計上しております。
4.その他	貸借対照表は、ファンドの中間計算期間末の2018年5月31日現在であります。 なお、当親投資信託の計算期間は、2018年4月25日から2019年4月24日までとなっております。

(その他の注記)

(2018年5月31日現在)
1.元本の移動
対象期間(自 2017年12月1日 至 2018年5月31日)の元本状況
期首(2017年12月1日)の元本額	9,030,111,303円
対象期間中の追加設定元本額	1,804,327,940円
対象期間中の一部解約元本額	157,914,931円
2018年5月31日現在の元本額の内訳 ※
楽天資産形成ファンド	361,135,703円
明治安田VA外国債券インデックス・ファンド(適格機関投資家専用)	7,784,650,996円
明治安田外国債券パッシブPファンド(適格機関投資家私募)	2,530,737,613円
計	10,676,524,312円
2.対象期間の末日における1単位当たりの純資産の額
1口当たり純資産額	1.2721円
(10,000口当たり純資産額)	(12,721円)

※当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額