半期報告書(内国投資信託受益証券)-第12期(令和1年12月3日-令和2年11月30日)

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.運用資産の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。
2.費用・収益の計上基準	有価証券売買等損益の計上基準 約定日基準で計上しております。
3.その他	当ファンドの計算期間は、前期末が休日のため、2019年12月3日から2020年11月30日までとなっております。 なお、当該中間計算期間は、2019年12月3日から2020年6月2日までとなっております。

 
 
(中間貸借対照表に関する注記)

第11期計算期間末 (2019年12月2日現在)		第12期中間計算期間末 (2020年6月2日現在)
1.計算期間の末日における受益権の総数		1.中間計算期間の末日における受益権の総数
	2,377,174,927口		2,314,152,826口
2.計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額		2.中間計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額
1口当たり純資産額	2.0260円	1口当たり純資産額	1.9837円
(10,000口当たり純資産額)	(20,260円)	(10,000口当たり純資産額)	(19,837円)

 
 
(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)

第11期中間計算期間 (自 2018年12月1日     至 2019年5月31日)		第12期中間計算期間 (自 2019年12月3日     至 2020年6月2日)
当ファンドの主要投資対象である親投資信託受益証券における信託財産の運用の指図に係る権限の一部を委託するために要する費用		当ファンドの主要投資対象である親投資信託受益証券における信託財産の運用の指図に係る権限の一部を委託するために要する費用
支払金額	761,322円	支払金額	803,866円

 
 
(金融商品に関する注記)
1.金融商品の時価等に関する事項

	第11期計算期間 (自 2018年12月1日     至 2019年12月2日)	第12期中間計算期間 (自 2019年12月3日     至 2020年6月2日)
1.貸借対照表計上額、時価及び差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.時価の算定方法	親投資信託受益証券 「重要な会計方針に係る事項に関する注記」に記載しております。 コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務 これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	親投資信託受益証券 「重要な会計方針に係る事項に関する注記」に記載しております。 コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務 これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。

 
 
(その他の注記)
1.元本の移動

	第11期計算期間 (自 2018年12月1日     至 2019年12月2日)	第12期中間計算期間 (自 2019年12月3日     至 2020年6月2日)
期首元本額	2,504,624,626円	2,377,174,927円
期中追加設定元本額	396,630,866円	175,731,559円
期中一部解約元本額	524,080,565円	238,753,660円

 
 
2.デリバティブ取引関係
第11期計算期間末(2019年12月2日現在)
該当事項はございません。
 
第12期中間計算期間末(2020年6月2日現在)
該当事項はございません。
 
 
(参考)
当ファンドは「明治安田日本株式マザーファンド、明治安田アメリカ株式マザーファンド、明治安田欧州株式マザーファンド、明治安田アジア株式マザーファンド、明治安田日本債券マザーファンド、明治安田外国債券インデックス・マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された親投資信託受益証券は、すべて同親投資信託の受益証券です。
同親投資信託の状況は次の通りです。
なお、以下に記載した情報は、監査の対象外であります。
 

明治安田日本株式マザーファンド

 
(1)貸借対照表

	(2020年6月2日現在)
科目	金額(円)
資産の部
流動資産
金銭信託	18,847,753
株式	3,637,985,130
未収入金	192,790,280
未収配当金	36,172,830
流動資産合計	3,885,795,993
資産合計	3,885,795,993
負債の部
流動負債
未払金	172,636,058
未払解約金	16,790,000
その他未払費用	1,743
流動負債合計	189,427,801
負債合計	189,427,801
純資産の部
元本等
元本	2,782,807,931
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	913,560,261
元本等合計	3,696,368,192
純資産合計	3,696,368,192
負債純資産合計	3,885,795,993

 
 
(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.運用資産の評価基準及び評価方法	株式 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、または金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
2.費用・収益の計上基準	(1)受取配当金の計上基準 受取配当金は原則として、株式の配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。
	(2)有価証券売買等損益の計上基準 約定日基準で計上しております。
3.その他	貸借対照表は、ファンドの中間計算期間末の2020年6月2日現在であります。 なお、当親投資信託の計算期間は、2020年1月21日から2021年1月20日までとなっております。

 
 
(その他の注記)

(2020年6月2日現在)
1.元本の移動
対象期間(自 2019年12月3日 至 2020年6月2日)の元本状況
期首(2019年12月3日)の元本額	2,711,853,813円
対象期間中の追加設定元本額	459,968,928円
対象期間中の一部解約元本額	389,014,810円
2020年6月2日現在の元本額の内訳 ※
明治安田日本株式ファンド	630,530,263円
明治安田ライフプランファンド20	188,530,929円
明治安田ライフプランファンド50	423,991,782円
明治安田ライフプランファンド70	331,101,140円
明治安田外債日本株ファンド	167,994,911円
楽天資産形成ファンド	997,023,200円
明治安田VAライフプランファンド20(適格機関投資家専用)	9,360,602円
明治安田VAライフプランファンド50(適格機関投資家専用)	14,695,756円
明治安田VAライフプランファンド70(適格機関投資家専用)	19,579,348円
計	2,782,807,931円
2.対象期間の末日における1単位当たりの純資産の額
1口当たり純資産額	1.3283円
(10,000口当たり純資産額)	(13,283円)

※当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額
 
 
(参考)
以下に記載した情報は、監査の対象外であります。
 

明治安田アメリカ株式マザーファンド

 
(1)貸借対照表

	(2020年6月2日現在)
科目	金額(円)
資産の部
流動資産
預金	2,014,939
金銭信託	10,529,946
株式	2,535,881,386
投資信託受益証券	93,320,964
投資証券	61,518,945
未収配当金	4,700,216
流動資産合計	2,707,966,396
資産合計	2,707,966,396
負債の部
流動負債
未払解約金	6,640,000
その他未払費用	912
流動負債合計	6,640,912
負債合計	6,640,912
純資産の部
元本等
元本	951,835,744
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	1,749,489,740
元本等合計	2,701,325,484
純資産合計	2,701,325,484
負債純資産合計	2,707,966,396

 
 
(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.運用資産の評価基準及び評価方法	(1)株式 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、または金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
	(2)投資信託受益証券、投資証券 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、金融商品取引業者等から提示される気配相場、または運用会社が公表する基準価額に基づいて評価しております。
	(3)為替予約取引 個別法に基づき、計算日において予約為替の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値で評価しております。
2.外貨建資産・負債の本邦通貨への 換算基準	信託財産に属する外貨建資産・負債の円換算は、原則として、わが国における計算日の対顧客電信売買相場の仲値によって計算しております。 なお、外貨建資産等の会計処理は「投資信託財産計算規則」第60条及び第61条に基づいております。
3.費用・収益の計上基準	(1)受取配当金の計上基準 受取配当金は原則として、株式及び投資証券の配当落ち日において、その金額が確定している場合には当該金額、未だ確定していない場合には入金時に計上しております。 受取配当金は、投資信託受益証券の収益分配を、原則として収益分配金落の売買が行われる日において、当該収益分配金を計上しております。
	(2)有価証券売買等損益及び為替予約による為替差損益の計上基準 約定日基準で計上しております。
4.その他	貸借対照表は、ファンドの中間計算期間末の2020年6月2日現在であります。 なお、当親投資信託の計算期間は、2020年4月21日から2021年4月20日までとなっております。

 
 
(その他の注記)

(2020年6月2日現在)
1.元本の移動
対象期間(自 2019年12月3日 至 2020年6月2日)の元本状況
期首(2019年12月3日)の元本額	910,921,550円
対象期間中の追加設定元本額	167,745,709円
対象期間中の一部解約元本額	126,831,515円
2020年6月2日現在の元本額の内訳 ※
明治安田アメリカ株式ファンド	248,107,262円
明治安田ライフプランファンド20	14,604,382円
明治安田ライフプランファンド50	65,536,935円
明治安田ライフプランファンド70	57,623,585円
フコク株25大河	39,658,207円
フコク株50大河	89,749,397円
フコク株75大河	114,079,752円
楽天資産形成ファンド	303,654,069円
明治安田VAアメリカ株式ファンド(適格機関投資家専用)	10,247,867円
明治安田VAライフプランファンド20(適格機関投資家専用)	707,316円
明治安田VAライフプランファンド50(適格機関投資家専用)	2,236,548円
明治安田VAライフプランファンド70(適格機関投資家専用)	3,351,973円
大河25VA 適格機関投資家専用	363,277円
大河50VA 適格機関投資家専用	675,929円
大河75VA 適格機関投資家専用	1,239,245円
計	951,835,744円
2.対象期間の末日における1単位当たりの純資産の額
1口当たり純資産額	2.8380円
(10,000口当たり純資産額)	(28,380円)

※当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額
 
 
(参考)
以下に記載した情報は、監査の対象外であります。
 

明治安田欧州株式マザーファンド

 
(1)貸借対照表

	(2020年6月2日現在)
科目	金額(円)
資産の部
流動資産
預金	46,096,999
金銭信託	41,327,635
株式	1,964,095,231
未収配当金	1,203,883
流動資産合計	2,052,723,748
資産合計	2,052,723,748
負債の部
流動負債
未払金	14,825,750
未払解約金	13,940,000
その他未払費用	4,329
流動負債合計	28,770,079
負債合計	28,770,079
純資産の部
元本等
元本	1,107,780,383
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	916,173,286
元本等合計	2,023,953,669
純資産合計	2,023,953,669
負債純資産合計	2,052,723,748

 
 
(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.運用資産の評価基準及び評価方法	(1)株式 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、または金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
	(2)為替予約取引 個別法に基づき、計算日において予約為替の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値で評価しております。
2.外貨建資産・負債の本邦通貨への 換算基準	信託財産に属する外貨建資産・負債の円換算は、原則として、わが国における計算日の対顧客電信売買相場の仲値によって計算しております。 なお、外貨建資産等の会計処理は「投資信託財産計算規則」第60条及び第61条に基づいております。
3.費用・収益の計上基準	(1)受取配当金の計上基準 受取配当金は原則として、株式の配当落ち日において、その金額が確定している場合には当該金額、未だ確定していない場合には入金時に計上しております。
	(2)有価証券売買等損益及び為替予約による為替差損益の計上基準 約定日基準で計上しております。
4.その他	貸借対照表は、ファンドの中間計算期間末の2020年6月2日現在であります。 なお、当親投資信託の計算期間は、2020年1月21日から2021年1月20日までとなっております。

 
 
(その他の注記)

(2020年6月2日現在)
1.元本の移動
対象期間(自 2019年12月3日 至 2020年6月2日)の元本状況
期首(2019年12月3日)の元本額	1,090,341,276円
対象期間中の追加設定元本額	189,470,008円
対象期間中の一部解約元本額	172,030,901円
2020年6月2日現在の元本額の内訳 ※
欧州厳選株式ファンド	282,216,828円
明治安田欧州株式ファンド	179,550,219円
明治安田ライフプランファンド20	22,648,312円
明治安田ライフプランファンド50	101,888,563円
明治安田ライフプランファンド70	89,171,072円
フコク株25大河	41,580,683円
フコク株50大河	93,356,172円
フコク株75大河	119,344,452円
楽天資産形成ファンド	157,490,696円
明治安田VA欧州株式ファンド(適格機関投資家専用)	8,196,608円
明治安田VAライフプランファンド20(適格機関投資家専用)	1,136,654円
明治安田VAライフプランファンド50(適格機関投資家専用)	3,558,668円
明治安田VAライフプランファンド70(適格機関投資家専用)	5,334,162円
大河25VA 適格機関投資家専用	368,175円
大河50VA 適格機関投資家専用	684,411円
大河75VA 適格機関投資家専用	1,254,708円
計	1,107,780,383円
2.対象期間の末日における1単位当たりの純資産の額
1口当たり純資産額	1.8270円
(10,000口当たり純資産額)	(18,270円)

※当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額
 
 
(参考)
以下に記載した情報は、監査の対象外であります。
 

明治安田アジア株式マザーファンド

 
(1)貸借対照表

	(2020年6月2日現在)
科目	金額(円)
資産の部
流動資産
預金	100,061,255
金銭信託	13,586,114
株式	4,778,124,935
投資証券	126,502,465
派生商品評価勘定	42,797
未収入金	30,283,150
未収配当金	6,115,673
流動資産合計	5,054,716,389
資産合計	5,054,716,389
負債の部
流動負債
未払金	46,843,907
未払解約金	10,000
その他未払費用	4,576
流動負債合計	46,858,483
負債合計	46,858,483
純資産の部
元本等
元本	897,513,076
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	4,110,344,830
元本等合計	5,007,857,906
純資産合計	5,007,857,906
負債純資産合計	5,054,716,389

 
 
(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.運用資産の評価基準及び評価方法	(1)株式 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、または金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
	(2)投資信託受益証券、投資証券 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、金融商品取引業者等から提示される気配相場、または運用会社等が公表する基準価額に基づいて評価しております。
	(3)為替予約取引 個別法に基づき、計算日において予約為替の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値で評価しております。
2.外貨建資産・負債の本邦通貨への 換算基準	信託財産に属する外貨建資産・負債の円換算は、原則として、わが国における計算日の対顧客電信売買相場の仲値によって計算しております。 なお、外貨建資産等の会計処理は「投資信託財産計算規則」第60条及び第61条に基づいております。
3.費用・収益の計上基準	(1)受取配当金の計上基準 受取配当金は原則として、株式及び投資証券の配当落ち日において、その金額が確定している場合には当該金額、未だ確定していない場合には入金時に計上しております。 受取配当金は、投資信託受益証券の収益分配を、原則として収益分配金落の売買が行われる日において、当該収益分配金を計上しております。
	(2)有価証券売買等損益及び為替予約による為替差損益の計上基準 約定日基準で計上しております。
4.その他	貸借対照表は、ファンドの中間計算期間末の2020年6月2日現在であります。 なお、当親投資信託の計算期間は、2020年4月21日から2021年4月20日までとなっております。

 
 
(その他の注記)

(2020年6月2日現在)
1.元本の移動
対象期間(自 2019年12月3日 至 2020年6月2日)の元本状況
期首(2019年12月3日)の元本額	903,661,330円
対象期間中の追加設定元本額	992,701円
対象期間中の一部解約元本額	7,140,955円
2020年6月2日現在の元本額の内訳 ※
楽天資産形成ファンド	8,628,573円
明治安田VAアジア株式ファンド(適格機関投資家専用)	888,884,503円
計	897,513,076円
2.対象期間の末日における1単位当たりの純資産の額
1口当たり純資産額	5.5797円
(10,000口当たり純資産額)	(55,797円)

※当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額
 
(参考)
以下に記載した情報は、監査の対象外であります。
 

明治安田日本債券マザーファンド

 
(1)貸借対照表

	(2020年6月2日現在)
科目	金額(円)
資産の部
流動資産
金銭信託	255,003,999
国債証券	4,877,710,760
社債券	2,996,235,500
未収入金	306,120,640
未収利息	22,609,403
前払費用	1,213,734
流動資産合計	8,458,894,036
資産合計	8,458,894,036
負債の部
流動負債
未払金	496,292,380
未払解約金	9,870,000
その他未払費用	25,093
流動負債合計	506,187,473
負債合計	506,187,473
純資産の部
元本等
元本	5,109,315,300
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	2,843,391,263
元本等合計	7,952,706,563
純資産合計	7,952,706,563
負債純資産合計	8,458,894,036

 
 
(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.運用資産の評価基準及び評価方法	国債証券、特殊債券、社債券 個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、価格情報会社の提供する価額等で評価しております。
2.費用・収益の計上基準	有価証券売買等損益の計上基準 約定日基準で計上しております。
3.その他	貸借対照表は、ファンドの中間計算期間末の2020年6月2日現在であります。 なお、当親投資信託の計算期間は、2020年1月21日から2021年1月20日までとなっております。

 
 
(その他の注記)

(2020年6月2日現在)
1.元本の移動
対象期間(自 2019年12月3日 至 2020年6月2日)の元本状況
期首(2019年12月3日)の元本額	5,044,148,957円
対象期間中の追加設定元本額	778,809,110円
対象期間中の一部解約元本額	713,642,767円
2020年6月2日現在の元本額の内訳 ※
明治安田日本債券ファンド	3,003,968,273円
明治安田ライフプランファンド20	655,384,292円
明治安田ライフプランファンド50	371,996,351円
明治安田ライフプランファンド70	118,076,388円
楽天資産形成ファンド	907,212,080円
明治安田VA日本債券ファンド(適格機関投資家専用)	2,934,265円
明治安田VAライフプランファンド20(適格機関投資家専用)	30,671,286円
明治安田VAライフプランファンド50(適格機関投資家専用)	12,459,146円
明治安田VAライフプランファンド70(適格機関投資家専用)	6,613,219円
計	5,109,315,300円
2.対象期間の末日における1単位当たりの純資産の額
1口当たり純資産額	1.5565円
(10,000口当たり純資産額)	(15,565円)

※当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額
 
 
(参考)
以下に記載した情報は、監査の対象外であります。
 

明治安田外国債券インデックス・マザーファンド

 
(1)貸借対照表

	(2020年6月2日現在)
科目	金額(円)
資産の部
流動資産
預金	17,060,151
金銭信託	111,835,810
国債証券	12,726,281,109
派生商品評価勘定	82,249
未収利息	67,991,970
前払費用	1,821,320
流動資産合計	12,925,072,609
資産合計	12,925,072,609
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定	48,096
未払金	59,246,752
その他未払費用	6,252
流動負債合計	59,301,100
負債合計	59,301,100
純資産の部
元本等
元本	9,188,644,231
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	3,677,127,278
元本等合計	12,865,771,509
純資産合計	12,865,771,509
負債純資産合計	12,925,072,609

 
 
(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.運用資産の評価基準及び評価方法	(1)国債証券 個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、価格情報会社の提供する価額等で評価しております。
	(2)為替予約取引 個別法に基づき、計算日において予約為替の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値で評価しております。
2.外貨建資産・負債の本邦通貨への 換算基準	信託財産に属する外貨建資産・負債の円換算は、原則として、わが国における計算日の対顧客電信売買相場の仲値によって計算しております。 なお、外貨建資産等の会計処理は「投資信託財産計算規則」第60条及び第61条に基づいております。
3.費用・収益の計上基準	有価証券売買等損益及び為替予約による為替差損益の計上基準 約定日基準で計上しております。
4.その他	貸借対照表は、ファンドの中間計算期間末の2020年6月2日現在であります。 なお、当親投資信託の計算期間は、当期末が休日のため、2020年4月25日から2021年4月26日までとなっております。

 
 
(その他の注記)

(2020年6月2日現在)
1.元本の移動
対象期間(自 2019年12月3日 至 2020年6月2日)の元本状況
期首(2019年12月3日)の元本額	11,731,214,031円
対象期間中の追加設定元本額	20,296,312円
対象期間中の一部解約元本額	2,562,866,112円
2020年6月2日現在の元本額の内訳 ※
楽天資産形成ファンド	372,181,816円
明治安田VA外国債券インデックス・ファンド(適格機関投資家専用)	5,367,314,620円
明治安田外国債券パッシブPファンド(適格機関投資家私募)	3,449,147,795円
計	9,188,644,231円
2.対象期間の末日における1単位当たりの純資産の額
1口当たり純資産額	1.4002円
(10,000口当たり純資産額)	(14,002円)

※当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額