半期報告書(内国投資信託受益証券)-第13期(令和2年12月1日-令和3年11月30日)

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.運用資産の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。
2.費用・収益の計上基準	有価証券売買等損益の計上基準 約定日基準で計上しております。
3.その他	当ファンドの計算期間は、2020年12月1日から2021年11月30日までとなっております。 なお、当該中間計算期間は、2020年12月1日から2021年5月31日までとなっております。

 
 
(中間貸借対照表に関する注記)

第12期計算期間末 (2020年11月30日現在)		第13期中間計算期間末 (2021年5月31日現在)
1.計算期間の末日における受益権の総数		1.中間計算期間の末日における受益権の総数
	2,238,308,638口		2,176,158,742口
2.計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額		2.中間計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額
1口当たり純資産額	2.1189円	1口当たり純資産額	2.3477円
(10,000口当たり純資産額)	(21,189円)	(10,000口当たり純資産額)	(23,477円)

 
 
(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)

第12期中間計算期間 (自 2019年12月3日     至 2020年6月2日)		第13期中間計算期間 (自 2020年12月1日     至 2021年5月31日)
当ファンドの主要投資対象である親投資信託受益証券における信託財産の運用の指図に係る権限の一部を委託するために要する費用		当ファンドの主要投資対象である親投資信託受益証券における信託財産の運用の指図に係る権限の一部を委託するために要する費用
支払金額	803,866円	支払金額	847,882円

 
 
(金融商品に関する注記)
1.金融商品の時価等に関する事項

	第12期計算期間 (自 2019年12月3日     至 2020年11月30日)	第13期中間計算期間 (自 2020年12月1日     至 2021年5月31日)
1.貸借対照表計上額、時価及び差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.時価の算定方法	親投資信託受益証券 「重要な会計方針に係る事項に関する注記」に記載しております。 コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務 これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	親投資信託受益証券 「重要な会計方針に係る事項に関する注記」に記載しております。 コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務 これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。

 
 
(その他の注記)
1.元本の移動

	第12期計算期間 (自 2019年12月3日     至 2020年11月30日)	第13期中間計算期間 (自 2020年12月1日     至 2021年5月31日)
期首元本額	2,377,174,927円	2,238,308,638円
期中追加設定元本額	320,770,927円	136,145,962円
期中一部解約元本額	459,637,216円	198,295,858円

 
 
2.デリバティブ取引関係
第12期計算期間末(2020年11月30日現在)
該当事項はございません。
 
第13期中間計算期間末(2021年5月31日現在)
該当事項はございません。
 
 
(参考)
当ファンドは「明治安田日本株式マザーファンド、明治安田アメリカ株式マザーファンド、明治安田欧州株式マザーファンド、明治安田アジア株式マザーファンド、明治安田日本債券マザーファンド、明治安田外国債券インデックス・マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された親投資信託受益証券は、すべて同親投資信託の受益証券です。
同親投資信託の状況は次の通りです。
なお、以下に記載した情報は、監査の対象外であります。
 

明治安田日本株式マザーファンド

 
(1)貸借対照表

	(2021年5月31日現在)
科目	金額(円)
資産の部
流動資産
金銭信託	38,150,751
株式	3,876,926,820
未収入金	184,919,082
未収配当金	36,625,553
流動資産合計	4,136,622,206
資産合計	4,136,622,206
負債の部
流動負債
未払金	192,821,291
その他未払費用	3,123
流動負債合計	192,824,414
負債合計	192,824,414
純資産の部
元本等
元本	2,295,789,719
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	1,648,008,073
元本等合計	3,943,797,792
純資産合計	3,943,797,792
負債純資産合計	4,136,622,206

 
 
(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.運用資産の評価基準及び評価方法	株式 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、または金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
2.費用・収益の計上基準	(1)受取配当金の計上基準 受取配当金は原則として、株式の配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。
	(2)有価証券売買等損益の計上基準 約定日基準で計上しております。
3.その他	貸借対照表は、ファンドの中間計算期間末の2021年5月31日現在であります。 なお、当親投資信託の計算期間は、2021年1月21日から2022年1月20日までとなっております。

 
 
(その他の注記)

(2021年5月31日現在)
1.元本の移動
対象期間(自 2020年12月1日 至 2021年5月31日)の元本状況
期首(2020年12月1日)の元本額	2,558,399,082円
対象期間中の追加設定元本額	97,675,591円
対象期間中の一部解約元本額	360,284,954円
2021年5月31日現在の元本額の内訳 ※
明治安田日本株式ファンド	583,011,013円
明治安田ライフプランファンド20	163,119,193円
明治安田ライフプランファンド50	376,396,253円
明治安田ライフプランファンド70	321,548,126円
楽天資産形成ファンド	819,120,914円
明治安田VAライフプランファンド20(適格機関投資家専用)	6,976,771円
明治安田VAライフプランファンド50(適格機関投資家専用)	12,453,385円
明治安田VAライフプランファンド70(適格機関投資家専用)	13,164,064円
計	2,295,789,719円
2.対象期間の末日における1単位当たりの純資産の額
1口当たり純資産額	1.7178円
(10,000口当たり純資産額)	(17,178円)

※当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額
 
(参考)
以下に記載した情報は、監査の対象外であります。
 

明治安田アメリカ株式マザーファンド

 
(1)貸借対照表

	(2021年5月31日現在)
科目	金額(円)
資産の部
流動資産
預金	1,714,115
金銭信託	19,101,102
株式	3,315,691,562
投資信託受益証券	40,571,159
投資証券	80,852,135
未収配当金	4,777,232
流動資産合計	3,462,707,305
資産合計	3,462,707,305
負債の部
流動負債
未払解約金	82,000
その他未払費用	1,170
流動負債合計	83,170
負債合計	83,170
純資産の部
元本等
元本	855,978,319
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	2,606,645,816
元本等合計	3,462,624,135
純資産合計	3,462,624,135
負債純資産合計	3,462,707,305

 
 
(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.運用資産の評価基準及び評価方法	(1)株式 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、または金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
	(2)投資信託受益証券、投資証券 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、金融商品取引業者等から提示される気配相場、または運用会社が公表する基準価額に基づいて評価しております。
	(3)為替予約取引 個別法に基づき、計算日において予約為替の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値で評価しております。
2.外貨建資産・負債の本邦通貨への換算基準	信託財産に属する外貨建資産・負債の円換算は、原則として、わが国における計算日の対顧客電信売買相場の仲値によって計算しております。 なお、外貨建資産等の会計処理は「投資信託財産計算規則」第60条及び第61条に基づいております。
3.費用・収益の計上基準	(1)受取配当金の計上基準 受取配当金は原則として、株式及び投資証券の配当落ち日において、その金額が確定している場合には当該金額、未だ確定していない場合には入金時に計上しております。 受取配当金は、投資信託受益証券の収益分配を、原則として収益分配金落の売買が行われる日において、当該収益分配金を計上しております。
	(2)有価証券売買等損益及び為替予約による為替差損益の計上基準 約定日基準で計上しております。
4.その他	貸借対照表は、ファンドの中間計算期間末の2021年5月31日現在であります。 なお、当親投資信託の計算期間は、2021年4月21日から2022年4月20日までとなっております。

 
 
(その他の注記)

(2021年5月31日現在)
1.元本の移動
対象期間(自 2020年12月1日 至 2021年5月31日)の元本状況
期首(2020年12月1日)の元本額	890,668,765円
対象期間中の追加設定元本額	49,058,687円
対象期間中の一部解約元本額	83,749,133円
2021年5月31日現在の元本額の内訳 ※
明治安田アメリカ株式ファンド	255,185,995円
明治安田ライフプランファンド20	11,547,428円
明治安田ライフプランファンド50	53,297,651円
明治安田ライフプランファンド70	51,231,474円
フコク株25大河	29,773,712円
フコク株50大河	76,295,974円
フコク株75大河	104,562,957円
楽天資産形成ファンド	257,515,696円
明治安田VAアメリカ株式ファンド(適格機関投資家専用)	9,956,991円
明治安田VAライフプランファンド20(適格機関投資家専用)	550,285円
明治安田VAライフプランファンド50(適格機関投資家専用)	1,964,788円
明治安田VAライフプランファンド70(適格機関投資家専用)	2,314,929円
大河25VA 適格機関投資家専用	249,164円
大河50VA 適格機関投資家専用	508,383円
大河75VA 適格機関投資家専用	1,022,892円
計	855,978,319円
2.対象期間の末日における1単位当たりの純資産の額
1口当たり純資産額	4.0452円
(10,000口当たり純資産額)	(40,452円)

※当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額
 
 
(参考)
以下に記載した情報は、監査の対象外であります。
 

明治安田欧州株式マザーファンド

 
(1)貸借対照表

	(2021年5月31日現在)
科目	金額(円)
資産の部
流動資産
預金	31,352,720
金銭信託	33,822,787
株式	2,063,446,276
未収配当金	2,177,744
流動資産合計	2,130,799,527
資産合計	2,130,799,527
負債の部
流動負債
その他未払費用	3,379
流動負債合計	3,379
負債合計	3,379
純資産の部
元本等
元本	815,820,101
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	1,314,976,047
元本等合計	2,130,796,148
純資産合計	2,130,796,148
負債純資産合計	2,130,799,527

 
 
(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.運用資産の評価基準及び評価方法	(1)株式 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、または金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
	(2)為替予約取引 個別法に基づき、計算日において予約為替の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値で評価しております。
2.外貨建資産・負債の本邦通貨への換算基準	信託財産に属する外貨建資産・負債の円換算は、原則として、わが国における計算日の対顧客電信売買相場の仲値によって計算しております。 なお、外貨建資産等の会計処理は「投資信託財産計算規則」第60条及び第61条に基づいております。
3.費用・収益の計上基準	(1)受取配当金の計上基準 受取配当金は原則として、株式の配当落ち日において、その金額が確定している場合には当該金額、未だ確定していない場合には入金時に計上しております。
	(2)有価証券売買等損益及び為替予約による為替差損益の計上基準 約定日基準で計上しております。
4.その他	貸借対照表は、ファンドの中間計算期間末の2021年5月31日現在であります。 なお、当親投資信託の計算期間は、2021年1月21日から2022年1月20日までとなっております。

 
 
(その他の注記)

(2021年5月31日現在)
1.元本の移動
対象期間(自 2020年12月1日 至 2021年5月31日)の元本状況
期首(2020年12月1日)の元本額	947,582,735円
対象期間中の追加設定元本額	59,801,401円
対象期間中の一部解約元本額	191,564,035円
2021年5月31日現在の元本額の内訳 ※
欧州厳選株式ファンド	152,585,501円
明治安田欧州株式ファンド	146,360,591円
明治安田ライフプランファンド20	18,018,836円
明治安田ライフプランファンド50	83,325,442円
明治安田ライフプランファンド70	79,922,346円
フコク株25大河	30,925,902円
フコク株50大河	78,427,258円
フコク株75大河	107,824,878円
楽天資産形成ファンド	101,226,060円
明治安田VA欧州株式ファンド(適格機関投資家専用)	7,841,475円
明治安田VAライフプランファンド20(適格機関投資家専用)	860,746円
明治安田VAライフプランファンド50(適格機関投資家専用)	3,073,739円
明治安田VAライフプランファンド70(適格機関投資家専用)	3,548,132円
大河25VA 適格機関投資家専用	263,016円
大河50VA 適格機関投資家専用	536,586円
大河75VA 適格機関投資家専用	1,079,593円
計	815,820,101円
2.対象期間の末日における1単位当たりの純資産の額
1口当たり純資産額	2.6118円
(10,000口当たり純資産額)	(26,118円)

※当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額
 
 
(参考)
以下に記載した情報は、監査の対象外であります。
 

明治安田アジア株式マザーファンド

 
(1)貸借対照表

	(2021年5月31日現在)
科目	金額(円)
資産の部
流動資産
預金	68,970,973
金銭信託	53,441,369
株式	7,785,734,131
新株予約権証券	8,977,118
投資証券	87,076,507
派生商品評価勘定	18,606
未収入金	50,385,350
未収配当金	16,047,968
流動資産合計	8,070,652,022
資産合計	8,070,652,022
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定	2,566
未払金	94,699,751
その他未払費用	3,983
流動負債合計	94,706,300
負債合計	94,706,300
純資産の部
元本等
元本	881,242,286
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	7,094,703,436
元本等合計	7,975,945,722
純資産合計	7,975,945,722
負債純資産合計	8,070,652,022

 
 
(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.運用資産の評価基準及び評価方法	(1)株式、新株予約権証券 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、または金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
	(2)投資信託受益証券、投資証券 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、金融商品取引業者等から提示される気配相場、または運用会社等が公表する基準価額に基づいて評価しております。
	(3)為替予約取引 個別法に基づき、計算日において予約為替の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値で評価しております。
2.外貨建資産・負債の本邦通貨への換算基準	信託財産に属する外貨建資産・負債の円換算は、原則として、わが国における計算日の対顧客電信売買相場の仲値によって計算しております。 なお、外貨建資産等の会計処理は「投資信託財産計算規則」第60条及び第61条に基づいております。
3.費用・収益の計上基準	(1)受取配当金の計上基準 受取配当金は原則として、株式及び投資証券の配当落ち日において、その金額が確定している場合には当該金額、未だ確定していない場合には入金時に計上しております。 受取配当金は、投資信託受益証券の収益分配を、原則として収益分配金落の売買が行われる日において、当該収益分配金を計上しております。
	(2)有価証券売買等損益及び為替予約による為替差損益の計上基準 約定日基準で計上しております。
4.その他	貸借対照表は、ファンドの中間計算期間末の2021年5月31日現在であります。 なお、当親投資信託の計算期間は、2021年4月21日から2022年4月20日までとなっております。

 
 
(その他の注記)

(2021年5月31日現在)
1.元本の移動
対象期間(自 2020年12月1日 至 2021年5月31日)の元本状況
期首(2020年12月1日)の元本額	888,438,586円
対象期間中の追加設定元本額	369,729円
対象期間中の一部解約元本額	7,566,029円
2021年5月31日現在の元本額の内訳 ※
楽天資産形成ファンド	5,611,360円
明治安田VAアジア株式ファンド(適格機関投資家専用)	875,630,926円
計	881,242,286円
2.対象期間の末日における1単位当たりの純資産の額
1口当たり純資産額	9.0508円
(10,000口当たり純資産額)	(90,508円)

※当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額
 
 
(参考)
以下に記載した情報は、監査の対象外であります。
 

明治安田日本債券マザーファンド

 
(1)貸借対照表

	(2021年5月31日現在)
科目	金額(円)
資産の部
流動資産
金銭信託	1,341,175,953
国債証券	9,516,903,450
特殊債券	99,623,000
社債券	9,506,533,240
未収入金	2,055,012,220
未収利息	35,979,748
前払費用	11,810,723
流動資産合計	22,567,038,334
資産合計	22,567,038,334
負債の部
流動負債
未払金	2,822,589,450
未払解約金	55,630
流動負債合計	2,822,645,080
負債合計	2,822,645,080
純資産の部
元本等
元本	12,487,816,123
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	7,256,577,131
元本等合計	19,744,393,254
純資産合計	19,744,393,254
負債純資産合計	22,567,038,334

 
 
(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.運用資産の評価基準及び評価方法	国債証券、地方債証券、特殊債券、社債券 個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、価格情報会社の提供する価額等で評価しております。
2.費用・収益の計上基準	有価証券売買等損益の計上基準 約定日基準で計上しております。
3.その他	貸借対照表は、ファンドの中間計算期間末の2021年5月31日現在であります。 なお、当親投資信託の計算期間は、2021年1月21日から2022年1月20日までとなっております。

 
 
(その他の注記)

(2021年5月31日現在)
1.元本の移動
対象期間(自 2020年12月1日 至 2021年5月31日)の元本状況
期首(2020年12月1日)の元本額	8,516,936,278円
対象期間中の追加設定元本額	4,031,534,838円
対象期間中の一部解約元本額	60,654,993円
2021年5月31日現在の元本額の内訳 ※
明治安田日本債券ファンド	10,096,722,170円
明治安田ライフプランファンド20	727,523,551円
明治安田ライフプランファンド50	433,037,856円
明治安田ライフプランファンド70	147,551,743円
楽天資産形成ファンド	1,029,203,480円
明治安田VA日本債券ファンド(適格機関投資家専用)	2,921,472円
明治安田VAライフプランファンド20(適格機関投資家専用)	30,731,961円
明治安田VAライフプランファンド50(適格機関投資家専用)	14,156,266円
明治安田VAライフプランファンド70(適格機関投資家専用)	5,967,624円
計	12,487,816,123円
2.対象期間の末日における1単位当たりの純資産の額
1口当たり純資産額	1.5811円
(10,000口当たり純資産額)	(15,811円)

※当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額
 
(参考)
以下に記載した情報は、監査の対象外であります。
 

明治安田外国債券インデックス・マザーファンド

 
(1)貸借対照表

	(2021年5月31日現在)
科目	金額(円)
資産の部
流動資産
預金	85,877,370
金銭信託	154,000,150
国債証券	30,449,744,701
派生商品評価勘定	67,353
未収入金	61,467,653
未収利息	102,223,780
前払費用	83,735,588
流動資産合計	30,937,116,595
資産合計	30,937,116,595
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定	286,172
未払金	261,750,927
未払解約金	120,000
その他未払費用	16,342
流動負債合計	262,173,441
負債合計	262,173,441
純資産の部
元本等
元本	20,817,371,508
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	9,857,571,646
元本等合計	30,674,943,154
純資産合計	30,674,943,154
負債純資産合計	30,937,116,595

 
 
(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.運用資産の評価基準及び評価方法	(1)国債証券 個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、価格情報会社の提供する価額等で評価しております。
	(2)為替予約取引 個別法に基づき、計算日において予約為替の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値で評価しております。
2.外貨建資産・負債の本邦通貨への換算基準	信託財産に属する外貨建資産・負債の円換算は、原則として、わが国における計算日の対顧客電信売買相場の仲値によって計算しております。 なお、外貨建資産等の会計処理は「投資信託財産計算規則」第60条及び第61条に基づいております。
3.費用・収益の計上基準	有価証券売買等損益及び為替予約による為替差損益の計上基準 約定日基準で計上しております。
4.その他	貸借対照表は、ファンドの中間計算期間末の2021年5月31日現在であります。 なお、当親投資信託の計算期間は、前期末及び当期末が休日のため、2021年4月27日から2022年4月25日までとなっております。

 
 
(その他の注記)

(2021年5月31日現在)
1.元本の移動
対象期間(自 2020年12月1日 至 2021年5月31日)の元本状況
期首(2020年12月1日)の元本額	9,102,924,864円
対象期間中の追加設定元本額	13,464,390,576円
対象期間中の一部解約元本額	1,749,943,932円
2021年5月31日現在の元本額の内訳 ※
楽天資産形成ファンド	382,894,668円
明治安田VA外国債券インデックス・ファンド(適格機関投資家専用)	5,351,760,060円
明治安田外国債券パッシブPファンド(適格機関投資家私募)	15,082,716,780円
計	20,817,371,508円
2.対象期間の末日における1単位当たりの純資産の額
1口当たり純資産額	1.4735円
(10,000口当たり純資産額)	(14,735円)

※当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額