半期報告書(内国投資信託受益証券)-第17期(2024/12/03-2025/12/01)

(3)【中間注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

 
 

1.運用資産の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
	移動平均法に基づき、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。
2.費用・収益の計上基準	有価証券売買等損益の計上基準
	約定日基準で計上しております。
3.その他	当中間計算期間は、2024年12月 3日から2025年 6月 2日までとなっております。

 

(中間貸借対照表に関する注記)

 
 

第16期計算期間末 2024年12月 2日現在			第17期中間計算期間末 2025年 6月 2日現在
1.	計算期間の末日における受益権の総数	1,928,997,394口	1.	中間計算期間の末日における受益権の総数	1,871,631,114口
2.	1口当たり純資産額	2.9658円	2.	1口当たり純資産額	2.9650円
	(10,000口当たり純資産額)	(29,658円)		(10,000口当たり純資産額)	(29,650円)

 

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)

 
 

第16期中間計算期間 自 2023年12月 1日 至 2024年 5月31日			第17期中間計算期間 自 2024年12月 3日 至 2025年 6月 2日
	信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託するために要する費用			信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託するために要する費用
	当ファンドが投資する親投資信託受益証券の純資産総額に対して以下の率を乗じて得た金額			当ファンドが投資する親投資信託受益証券の純資産総額に対して以下の率を乗じて得た金額
		(明治安田欧州株式マザーファンド) 100億円以下の部分 年率0.5% 100億円超の部分 年率0.45% (明治安田アジア株式マザーファンド) 年率0.55%			(明治安田アジア株式マザーファンド) 年率0.55%

 

(金融商品に関する注記)

金融商品の時価等に関する事項

 
 

	第16期計算期間末 2024年12月 2日現在	第17期中間計算期間末 2025年 6月 2日現在
1.貸借対照表計上額、時価及び差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	有価証券	有価証券
	売買目的有価証券	売買目的有価証券
	「重要な会計方針に係る事項に関する注記」に記載しております。	同左
	コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務	コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務
	これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左

 
(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項
 
 
該当事項はありません。
 
 
 
 
 

(その他の注記) 元本の移動

 

(単位:円)

 

	第16期計算期間 自 2023年12月 1日 至 2024年12月 2日	第17期中間計算期間 自 2024年12月 3日 至 2025年 6月 2日
期首元本額	2,204,211,660円	1,928,997,394円
期中追加設定元本額	143,267,035円	60,326,687円
期中一部解約元本額	418,481,301円	117,692,967円

 
 
(参考)
当ファンドは「明治安田日本株式マザーファンド、明治安田アメリカ株式マザーファンド、明治安田欧州株式マザーファンド、明治安田アジア株式マザーファンド、明治安田日本債券マザーファンド、明治安田外国債券インデックス・マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された親投資信託受益証券は、すべて同親投資信託の受益証券です。同親投資信託の状況は次の通りです。なお、以下に記載した情報は、監査の対象外であります。
明治安田日本株式マザーファンド
貸借対照表

(単位:円)
	2025年 6月 2日現在
資産の部
流動資産
コール・ローン	50,551,685
株式	4,677,148,590
未収入金	55,537,487
未収配当金	42,690,590
未収利息	630
流動資産合計	4,825,928,982
資産合計	4,825,928,982
負債の部
流動負債
未払金	47,211,544
未払解約金	1,550,000
流動負債合計	48,761,544
負債合計	48,761,544
純資産の部
元本等
元本	1,893,027,981
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	2,884,139,457
元本等合計	4,777,167,438
純資産合計	4,777,167,438
負債純資産合計	4,825,928,982

 
注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

 
 

1.運用資産の評価基準及び評価方法	株式
	移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、または金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
2.費用・収益の計上基準	(1)受取配当金の計上基準
	国内株式についての受取配当金は原則として、株式の配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。
	(2)有価証券売買等損益の計上基準
	約定日基準で計上しております。

 

(その他の注記)

 
 

2025年 6月 2日現在
1.	元本の移動
	期首	2024年12月 3日
	期首元本額	1,959,165,683円
	期末元本額	1,893,027,981円
	期中追加設定元本額	100,306,218円
	期中一部解約元本額	166,443,920円
	元本の内訳※
	明治安田日本株式ファンド	513,181,181円
	明治安田ライフプランファンド20	87,535,971円
	明治安田ライフプランファンド50	277,571,835円
	明治安田ライフプランファンド70	309,303,484円
	資産形成ファンド	685,851,431円
	明治安田VAライフプランファンド20(適格機関投資家専用)	4,380,697円
	明治安田VAライフプランファンド50(適格機関投資家専用)	4,280,128円
	明治安田VAライフプランファンド70(適格機関投資家専用)	10,923,254円
2.	1口当たり純資産額	2.5236円
	(10,000口当たり純資産額)	(25,236円)

 

(注)*は当該親信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額

 
明治安田アメリカ株式マザーファンド
貸借対照表

(単位:円)
	2025年 6月 2日現在
資産の部
流動資産
預金	71,821,320
コール・ローン	33,445,328
株式	5,098,867,810
投資証券	115,610,487
派生商品評価勘定	197,132
未収配当金	4,379,994
未収利息	416
差入委託証拠金	51,907,093
流動資産合計	5,376,229,580
資産合計	5,376,229,580
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定	1,622,481
未払解約金	140,000
流動負債合計	1,762,481
負債合計	1,762,481
純資産の部
元本等
元本	651,141,106
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	4,723,325,993
元本等合計	5,374,467,099
純資産合計	5,374,467,099
負債純資産合計	5,376,229,580

 
注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

 
 

1.運用資産の評価基準及び評価方法	(1)株式
	移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、または金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
	(2)投資証券
	移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、金融商品取引業者等から提示される気配相場、または運用会社等が公表する基準価額に基づいて評価しております。
	(3)先物取引
	個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として、計算日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段または最終相場に基づいて評価しております。
	(4)為替予約取引
	個別法に基づき、計算日において予約為替の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値で評価しております。
2.外貨建資産・負債の本邦通貨への換算基準	信託財産に属する外貨建資産・負債の円換算は、原則として、わが国における計算日の対顧客電信売買相場の仲値によって計算しております。 なお、外貨建資産等の会計処理は「投資信託財産計算規則」第60条及び第61条に基づいております。
3.費用・収益の計上基準	(1)受取配当金の計上基準
	外国株式についての受取配当金は原則として、株式の配当落ち日において、その金額が確定している場合には当該金額、未だ確定していない場合には入金時に計上しております。 外国投資証券についての受取配当金は原則として、投資証券の配当落ち日において、その金額が確定している場合には当該金額、未だ確定していない場合には入金時に計上しております。
	(2)有価証券売買等損益の計上基準
	約定日基準で計上しております。
	(3)派生商品取引等損益の計上基準
	約定日基準で計上しております。
	(4)為替差損益の計上基準
	約定日基準で計上しております。

 

(その他の注記)

 
 

2025年 6月 2日現在
1.	元本の移動
	期首	2024年12月 3日
	期首元本額	673,034,595円
	期末元本額	651,141,106円
	期中追加設定元本額	43,835,492円
	期中一部解約元本額	65,728,981円
	元本の内訳※
	明治安田アメリカ株式ファンド	333,649,341円
	明治安田ライフプランファンド20	4,415,090円
	明治安田ライフプランファンド50	27,843,463円
	明治安田ライフプランファンド70	34,937,567円
	フコク株25大河	14,825,239円
	フコク株50大河	39,239,058円
	フコク株75大河	63,635,686円
	資産形成ファンド	122,209,692円
	明治安田VAアメリカ株式ファンド(適格機関投資家専用)	8,516,086円
	明治安田VAライフプランファンド20(適格機関投資家専用)	218,181円
	明治安田VAライフプランファンド50(適格機関投資家専用)	426,590円
	明治安田VAライフプランファンド70(適格機関投資家専用)	1,225,113円
2.	1口当たり純資産額	8.2539円
	(10,000口当たり純資産額)	(82,539円)

 

(注)*は当該親信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額

 
明治安田欧州株式マザーファンド
貸借対照表

(単位:円)
	2025年 6月 2日現在
資産の部
流動資産
預金	27,149,811
コール・ローン	45,392,561
株式	2,299,056,669
投資証券	26,185,838
派生商品評価勘定	1,965,221
未収入金	578,219
未収配当金	5,415,896
未収利息	565
差入委託証拠金	15,045,133
流動資産合計	2,420,789,913
資産合計	2,420,789,913
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定	375,728
未払解約金	580,000
流動負債合計	955,728
負債合計	955,728
純資産の部
元本等
元本	559,745,414
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	1,860,088,771
元本等合計	2,419,834,185
純資産合計	2,419,834,185
負債純資産合計	2,420,789,913

 
注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

 
 

1.運用資産の評価基準及び評価方法	(1)株式
	移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、または金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
	(2)投資証券
	移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、金融商品取引業者等から提示される気配相場、または運用会社等が公表する基準価額に基づいて評価しております。
	(3)先物取引
	個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として、計算日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段または最終相場に基づいて評価しております。
	(4)為替予約取引
	個別法に基づき、計算日において予約為替の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値で評価しております。
2.外貨建資産・負債の本邦通貨への換算基準	信託財産に属する外貨建資産・負債の円換算は、原則として、わが国における計算日の対顧客電信売買相場の仲値によって計算しております。 なお、外貨建資産等の会計処理は「投資信託財産計算規則」第60条及び第61条に基づいております。
3.費用・収益の計上基準	(1)受取配当金の計上基準
	外国株式についての受取配当金は原則として、株式の配当落ち日において、その金額が確定している場合には当該金額、未だ確定していない場合には入金時に計上しております。 外国投資証券についての受取配当金は原則として、投資証券の配当落ち日において、その金額が確定している場合には当該金額、未だ確定していない場合には入金時に計上しております。
	(2)有価証券売買等損益の計上基準
	約定日基準で計上しております。
	(3)派生商品取引等損益の計上基準
	約定日基準で計上しております。
	(4)為替差損益の計上基準
	約定日基準で計上しております。

 

(その他の注記)

 
 

2025年 6月 2日現在
1.	元本の移動
	期首	2024年12月 3日
	期首元本額	549,780,528円
	期末元本額	559,745,414円
	期中追加設定元本額	67,950,580円
	期中一部解約元本額	57,985,694円
	元本の内訳※
	明治安田欧州株式ファンド	205,850,334円
	明治安田ライフプランファンド20	8,501,996円
	明治安田ライフプランファンド50	54,061,380円
	明治安田ライフプランファンド70	67,789,909円
	フコク株25大河	19,681,915円
	フコク株50大河	53,907,089円
	フコク株75大河	86,406,685円
	資産形成ファンド	53,113,011円
	明治安田VA欧州株式ファンド(適格機関投資家専用)	6,719,829円
	明治安田VAライフプランファンド20(適格機関投資家専用)	431,892円
	明治安田VAライフプランファンド50(適格機関投資家専用)	847,607円
	明治安田VAライフプランファンド70(適格機関投資家専用)	2,433,767円
2.	1口当たり純資産額	4.3231円
	(10,000口当たり純資産額)	(43,231円)

 

(注)*は当該親信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額

 
明治安田アジア株式マザーファンド
貸借対照表

(単位:円)
	2025年 6月 2日現在
資産の部
流動資産
預金	79,690,949
コール・ローン	138,148,447
株式	7,487,411,101
未収配当金	13,489,756
未収利息	1,721
流動資産合計	7,718,741,974
資産合計	7,718,741,974
負債の部
流動負債
流動負債合計	-
負債合計	-
純資産の部
元本等
元本	836,523,146
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	6,882,218,828
元本等合計	7,718,741,974
純資産合計	7,718,741,974
負債純資産合計	7,718,741,974

 
注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

 
 

1.運用資産の評価基準及び評価方法	(1)株式
	移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、または金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
	(2)為替予約取引
	個別法に基づき、計算日において予約為替の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値で評価しております。
2.外貨建資産・負債の本邦通貨への換算基準	信託財産に属する外貨建資産・負債の円換算は、原則として、わが国における計算日の対顧客電信売買相場の仲値によって計算しております。 なお、外貨建資産等の会計処理は「投資信託財産計算規則」第60条及び第61条に基づいております。
3.費用・収益の計上基準	(1)受取配当金の計上基準
	外国株式についての受取配当金は原則として、株式の配当落ち日において、その金額が確定している場合には当該金額、未だ確定していない場合には入金時に計上しております。
	(2)有価証券売買等損益の計上基準
	約定日基準で計上しております。
	(3)為替差損益の計上基準
	約定日基準で計上しております。

 

(その他の注記)

 
 

2025年 6月 2日現在
1.	元本の移動
	期首	2024年12月 3日
	期首元本額	842,070,005円
	期末元本額	836,523,146円
	期中追加設定元本額	190,151円
	期中一部解約元本額	5,737,010円
	元本の内訳※
	資産形成ファンド	5,968,224円
	明治安田VAアジア株式ファンド(適格機関投資家専用)	830,554,922円
2.	1口当たり純資産額	9.2272円
	(10,000口当たり純資産額)	(92,272円)

 

(注)*は当該親信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額

 
明治安田日本債券マザーファンド
貸借対照表

(単位:円)
	2025年 6月 2日現在
資産の部
流動資産
コール・ローン	1,278,288,278
国債証券	16,483,410,950
特殊債券	777,808,826
社債券	18,083,776,300
未収入金	2,051,804,590
未収利息	137,039,609
前払費用	21,471,699
流動資産合計	38,833,600,252
資産合計	38,833,600,252
負債の部
流動負債
未払金	2,934,075,380
流動負債合計	2,934,075,380
負債合計	2,934,075,380
純資産の部
元本等
元本	26,413,015,214
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	9,486,509,658
元本等合計	35,899,524,872
純資産合計	35,899,524,872
負債純資産合計	38,833,600,252

 
注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

 
 

1.運用資産の評価基準及び評価方法	国債証券、特殊債券、社債券
	個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、価格情報会社の提供する価額等で評価しております。
2.費用・収益の計上基準	有価証券売買等損益の計上基準
	約定日基準で計上しております。

 

(その他の注記)

 
 

2025年 6月 2日現在
1.	元本の移動
	期首	2024年12月 3日
	期首元本額	26,152,813,102円
	期末元本額	26,413,015,214円
	期中追加設定元本額	588,208,584円
	期中一部解約元本額	328,006,472円
	元本の内訳※
	明治安田日本債券ファンド	23,669,540,684円
	明治安田ライフプランファンド20	660,034,932円
	明治安田ライフプランファンド50	530,259,973円
	明治安田ライフプランファンド70	240,412,808円
	資産形成ファンド	1,261,070,308円
	明治安田VA日本債券ファンド(適格機関投資家専用)	2,349,965円
	明治安田VAライフプランファンド20(適格機関投資家専用)	32,569,926円
	明治安田VAライフプランファンド50(適格機関投資家専用)	8,317,852円
	明治安田VAライフプランファンド70(適格機関投資家専用)	8,458,766円
2.	1口当たり純資産額	1.3592円
	(10,000口当たり純資産額)	(13,592円)

 

(注)*は当該親信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額

 
明治安田外国債券インデックス・マザーファンド
貸借対照表

(単位:円)
	2025年 6月 2日現在
資産の部
流動資産
預金	12,825,145
コール・ローン	42,578,523
国債証券	7,724,186,660
派生商品評価勘定	552,984
未収入金	544,813,326
未収利息	52,063,272
前払費用	10,755,778
流動資産合計	8,387,775,688
資産合計	8,387,775,688
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定	365,404
未払金	591,346,256
流動負債合計	591,711,660
負債合計	591,711,660
純資産の部
元本等
元本	4,601,333,017
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	3,194,731,011
元本等合計	7,796,064,028
純資産合計	7,796,064,028
負債純資産合計	8,387,775,688

 
注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

 
 

1.運用資産の評価基準及び評価方法	(1)国債証券
	個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、価格情報会社の提供する価額等で評価しております。
	(2)為替予約取引
	個別法に基づき、計算日において予約為替の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値で評価しております。
2.外貨建資産・負債の本邦通貨への換算基準	信託財産に属する外貨建資産・負債の円換算は、原則として、わが国における計算日の対顧客電信売買相場の仲値によって計算しております。 なお、外貨建資産等の会計処理は「投資信託財産計算規則」第60条及び第61条に基づいております。
3.費用・収益の計上基準	(1)有価証券売買等損益の計上基準
	約定日基準で計上しております。
	(2)為替差損益の計上基準
	約定日基準で計上しております。

 

(その他の注記)

 
 

2025年 6月 2日現在
1.	元本の移動
	期首	2024年12月 3日
	期首元本額	4,584,488,945円
	期末元本額	4,601,333,017円
	期中追加設定元本額	76,571,116円
	期中一部解約元本額	59,727,044円
	元本の内訳※
	資産形成ファンド	381,360,385円
	明治安田外国債券パッシブPファンド(適格機関投資家私募)	4,219,972,632円
2.	1口当たり純資産額	1.6943円
	(10,000口当たり純資産額)	(16,943円)

 

(注)*は当該親信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額