半期報告書(内国投資信託受益証券)-第15期(2022/12/01-2023/11/30)

(3)【中間注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

 
 

1.運用資産の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
	移動平均法に基づき、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。
2.費用・収益の計上基準	有価証券売買等損益の計上基準
	約定日基準で計上しております。
3.その他	当中間計算期間は、2022年12月 1日から2023年 5月31日までとなっております。

 

(中間貸借対照表に関する注記)

 
 

第14期計算期間末 2022年11月30日現在			第15期中間計算期間末 2023年 5月31日現在
1.	計算期間の末日における受益権の総数	2,281,584,247口	1.	中間計算期間の末日における受益権の総数	2,253,889,542口
2.	1口当たり純資産額	2.4185円	2.	1口当たり純資産額	2.5133円
	(10,000口当たり純資産額)	(24,185円)		(10,000口当たり純資産額)	(25,133円)

 

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)

 
 

第14期中間計算期間 自 2021年12月 1日 至 2022年 5月31日			第15期中間計算期間 自 2022年12月 1日 至 2023年 5月31日
	信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託するために要する費用			信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託するために要する費用
	当ファンドが投資する親投資信託受益証券の純資産総額に対して以下の率を乗じて得た金額			当ファンドが投資する親投資信託受益証券の純資産総額に対して以下の率を乗じて得た金額
		(明治安田欧州株式マザーファンド) 100億円以下の部分 年率0.5% 100億円超の部分 年率0.45% (明治安田アジア株式マザーファンド) 年率0.55%			(明治安田欧州株式マザーファンド) 100億円以下の部分 年率0.5% 100億円超の部分 年率0.45% (明治安田アジア株式マザーファンド) 年率0.55%

 

(金融商品に関する注記)

金融商品の時価等に関する事項

 
 

	第14期計算期間末 2022年11月30日現在	第15期中間計算期間末 2023年 5月31日現在
1.貸借対照表計上額、時価及び差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	有価証券	有価証券
	売買目的有価証券	売買目的有価証券
	「重要な会計方針に係る事項に関する注記」に記載しております。	同左
	コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務	コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務
	これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左

 
(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項
 
 
該当事項はありません。
 
 
 
 
 

(その他の注記) 元本の移動

 

(単位:円)

 

	第14期計算期間 自 2021年12月 1日 至 2022年11月30日	第15期中間計算期間 自 2022年12月 1日 至 2023年 5月31日
期首元本額	2,195,796,490円	2,281,584,247円
期中追加設定元本額	251,164,954円	98,870,726円
期中一部解約元本額	165,377,197円	126,565,431円

 
 
 
(参考)
当ファンドは「明治安田日本株式マザーファンド、明治安田アメリカ株式マザーファンド、明治安田欧州株式マザーファンド、明治安田アジア株式マザーファンド、明治安田日本債券マザーファンド、明治安田外国債券インデックス・マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された親投資信託受益証券は、すべて同親投資信託の受益証券です。同親投資信託の状況は次の通りです。なお、以下に記載した情報は、監査の対象外であります。
明治安田日本株式マザーファンド
貸借対照表

(単位:円)
	2023年 5月31日現在
資産の部
流動資産
コール・ローン	36,277,424
株式	4,220,789,920
未収入金	445,897,854
未収配当金	37,418,760
流動資産合計	4,740,383,958
資産合計	4,740,383,958
負債の部
流動負債
未払金	449,930,864
未払利息	99
その他未払費用	1,267
流動負債合計	449,932,230
負債合計	449,932,230
純資産の部
元本等
元本	2,254,487,040
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	2,035,964,688
元本等合計	4,290,451,728
純資産合計	4,290,451,728
負債純資産合計	4,740,383,958

 
注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

 
 

1.運用資産の評価基準及び評価方法	株式
	移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、または金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
2.費用・収益の計上基準	(1)受取配当金の計上基準
	国内株式についての受取配当金は原則として、株式の配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。
	(2)有価証券売買等損益の計上基準
	約定日基準で計上しております。

 

(その他の注記)

 
 

2023年 5月31日現在
1.	元本の移動
	期首	2022年12月 1日
	期首元本額	2,288,840,769円
	期末元本額	2,254,487,040円
	期中追加設定元本額	72,766,195円
	期中一部解約元本額	107,119,924円
	元本の内訳※
	明治安田日本株式ファンド	584,465,229円
	明治安田ライフプランファンド20	142,407,641円
	明治安田ライフプランファンド50	354,792,676円
	明治安田ライフプランファンド70	321,336,751円
	楽天資産形成ファンド	828,521,211円
	明治安田VAライフプランファンド20(適格機関投資家専用)	5,840,449円
	明治安田VAライフプランファンド50(適格機関投資家専用)	5,213,079円
	明治安田VAライフプランファンド70(適格機関投資家専用)	11,910,004円
2.	1口当たり純資産額	1.9031円
	(10,000口当たり純資産額)	(19,031円)

 

(注)*は当該親信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額

 
 
明治安田アメリカ株式マザーファンド
貸借対照表

(単位:円)
	2023年 5月31日現在
資産の部
流動資産
預金	4,179,929
コール・ローン	14,938,120
株式	4,168,101,337
投資信託受益証券	14,682,139
投資証券	84,764,746
未収配当金	5,413,164
流動資産合計	4,292,079,435
資産合計	4,292,079,435
負債の部
流動負債
未払解約金	3,620,000
未払利息	40
その他未払費用	678
流動負債合計	3,620,718
負債合計	3,620,718
純資産の部
元本等
元本	804,894,217
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	3,483,564,500
元本等合計	4,288,458,717
純資産合計	4,288,458,717
負債純資産合計	4,292,079,435

 
注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

 
 

1.運用資産の評価基準及び評価方法	(1)株式
	移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、または金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
	(2)投資信託受益証券
	移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、金融商品取引業者等から提示される気配相場、または運用会社等が公表する基準価額に基づいて評価しております。
	(3)投資証券
	移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、金融商品取引業者等から提示される気配相場、または運用会社等が公表する基準価額に基づいて評価しております。
	(4)為替予約取引
	個別法に基づき、計算日において予約為替の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値で評価しております。
2.外貨建資産・負債の本邦通貨への換算基準	信託財産に属する外貨建資産・負債の円換算は、原則として、わが国における計算日の対顧客電信売買相場の仲値によって計算しております。 なお、外貨建資産等の会計処理は「投資信託財産計算規則」第60条及び第61条に基づいております。
3.費用・収益の計上基準	(1)受取配当金の計上基準
	外国株式についての受取配当金は原則として、株式の配当落ち日において、その金額が確定している場合には当該金額、未だ確定していない場合には入金時に計上しております。 外国投資証券についての受取配当金は原則として、投資証券の配当落ち日において、その金額が確定している場合には当該金額、未だ確定していない場合には入金時に計上しております。 投資信託受益証券についての受取配当金は、投資信託受益証券の収益分配を、原則として収益分配金落の売買が行われる日において、当該収益分配金を計上しております。
	(2)有価証券売買等損益の計上基準
	約定日基準で計上しております。
	(3)為替差損益の計上基準
	約定日基準で計上しております。

 

(その他の注記)

 
 

2023年 5月31日現在
1.	元本の移動
	期首	2022年12月 1日
	期首元本額	807,067,367円
	期末元本額	804,894,217円
	期中追加設定元本額	44,360,721円
	期中一部解約元本額	46,533,871円
	元本の内訳※
	明治安田アメリカ株式ファンド	316,255,184円
	明治安田ライフプランファンド20	8,695,328円
	明治安田ライフプランファンド50	43,176,094円
	明治安田ライフプランファンド70	43,632,921円
	フコク株25大河	22,179,801円
	フコク株50大河	57,326,036円
	フコク株75大河	84,168,155円
	楽天資産形成ファンド	217,376,431円
	明治安田VAアメリカ株式ファンド(適格機関投資家専用)	9,382,855円
	明治安田VAライフプランファンド20(適格機関投資家専用)	368,801円
	明治安田VAライフプランファンド50(適格機関投資家専用)	639,300円
	明治安田VAライフプランファンド70(適格機関投資家専用)	1,693,311円
2.	1口当たり純資産額	5.3280円
	(10,000口当たり純資産額)	(53,280円)

 

(注)*は当該親信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額

 
 
明治安田欧州株式マザーファンド
貸借対照表

(単位:円)
	2023年 5月31日現在
資産の部
流動資産
預金	695,629
コール・ローン	41,114,190
株式	2,153,333,592
未収入金	12,104,771
未収配当金	9,784,233
流動資産合計	2,217,032,415
資産合計	2,217,032,415
負債の部
流動負債
未払利息	112
その他未払費用	1,635
流動負債合計	1,747
負債合計	1,747
純資産の部
元本等
元本	713,282,180
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	1,503,748,488
元本等合計	2,217,030,668
純資産合計	2,217,030,668
負債純資産合計	2,217,032,415

 
注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

 
 

1.運用資産の評価基準及び評価方法	(1)株式
	移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、または金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
	(2)為替予約取引
	個別法に基づき、計算日において予約為替の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値で評価しております。
2.外貨建資産・負債の本邦通貨への換算基準	信託財産に属する外貨建資産・負債の円換算は、原則として、わが国における計算日の対顧客電信売買相場の仲値によって計算しております。 なお、外貨建資産等の会計処理は「投資信託財産計算規則」第60条及び第61条に基づいております。
3.費用・収益の計上基準	(1)受取配当金の計上基準
	外国株式についての受取配当金は原則として、株式の配当落ち日において、その金額が確定している場合には当該金額、未だ確定していない場合には入金時に計上しております。
	(2)有価証券売買等損益の計上基準
	約定日基準で計上しております。
	(3)為替差損益の計上基準
	約定日基準で計上しております。

 

(その他の注記)

 
 

2023年 5月31日現在
1.	元本の移動
	期首	2022年12月 1日
	期首元本額	764,119,470円
	期末元本額	713,282,180円
	期中追加設定元本額	54,059,946円
	期中一部解約元本額	104,897,236円
	元本の内訳※
	欧州厳選株式ファンド	110,728,048円
	明治安田欧州株式ファンド	159,194,671円
	明治安田ライフプランファンド20	14,554,798円
	明治安田ライフプランファンド50	72,301,090円
	明治安田ライフプランファンド70	73,532,007円
	フコク株25大河	24,638,781円
	フコク株50大河	63,264,623円
	フコク株75大河	93,021,273円
	楽天資産形成ファンド	90,100,842円
	明治安田VA欧州株式ファンド(適格機関投資家専用)	7,437,596円
	明治安田VAライフプランファンド20(適格機関投資家専用)	618,202円
	明治安田VAライフプランファンド50(適格機関投資家専用)	1,053,670円
	明治安田VAライフプランファンド70(適格機関投資家専用)	2,836,579円
2.	1口当たり純資産額	3.1082円
	(10,000口当たり純資産額)	(31,082円)

 

(注)*は当該親信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額

 
 
明治安田アジア株式マザーファンド
貸借対照表

(単位:円)
	2023年 5月31日現在
資産の部
流動資産
預金	42,381,573
コール・ローン	59,331,114
株式	6,167,440,957
新株予約権証券	4,386,762
未収入金	126,108,355
未収配当金	8,985,419
流動資産合計	6,408,634,180
資産合計	6,408,634,180
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定	275,454
未払金	94,448,192
未払利息	162
その他未払費用	2,469
流動負債合計	94,726,277
負債合計	94,726,277
純資産の部
元本等
元本	861,478,190
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	5,452,429,713
元本等合計	6,313,907,903
純資産合計	6,313,907,903
負債純資産合計	6,408,634,180

 
注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

 
 

1.運用資産の評価基準及び評価方法	(1)株式
	移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、または金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
	(2)新株予約権証券
	移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、または金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
	(3)為替予約取引
	個別法に基づき、計算日において予約為替の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値で評価しております。
2.外貨建資産・負債の本邦通貨への換算基準	信託財産に属する外貨建資産・負債の円換算は、原則として、わが国における計算日の対顧客電信売買相場の仲値によって計算しております。 なお、外貨建資産等の会計処理は「投資信託財産計算規則」第60条及び第61条に基づいております。
3.費用・収益の計上基準	(1)受取配当金の計上基準
	外国株式についての受取配当金は原則として、株式の配当落ち日において、その金額が確定している場合には当該金額、未だ確定していない場合には入金時に計上しております。
	(2)有価証券売買等損益の計上基準
	約定日基準で計上しております。
	(3)為替差損益の計上基準
	約定日基準で計上しております。

 

(その他の注記)

 
 

2023年 5月31日現在
1.	元本の移動
	期首	2022年12月 1日
	期首元本額	867,396,973円
	期末元本額	861,478,190円
	期中追加設定元本額	291,935円
	期中一部解約元本額	6,210,718円
	元本の内訳※
	楽天資産形成ファンド	7,715,981円
	明治安田VAアジア株式ファンド(適格機関投資家専用)	853,762,209円
2.	1口当たり純資産額	7.3292円
	(10,000口当たり純資産額)	(73,292円)

 

(注)*は当該親信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額

 
 
明治安田日本債券マザーファンド
貸借対照表

(単位:円)
	2023年 5月31日現在
資産の部
流動資産
コール・ローン	1,208,858,604
国債証券	20,229,054,400
特殊債券	150,337,499
社債券	15,970,318,440
未収入金	2,525,034,980
未収利息	85,315,924
前払費用	25,292,453
流動資産合計	40,194,212,300
資産合計	40,194,212,300
負債の部
流動負債
未払金	3,311,778,480
未払利息	3,311
その他未払費用	20,490
流動負債合計	3,311,802,281
負債合計	3,311,802,281
純資産の部
元本等
元本	24,565,145,831
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	12,317,264,188
元本等合計	36,882,410,019
純資産合計	36,882,410,019
負債純資産合計	40,194,212,300

 
注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

 
 

1.運用資産の評価基準及び評価方法	国債証券、特殊債券、社債券
	個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、価格情報会社の提供する価額等で評価しております。
2.費用・収益の計上基準	有価証券売買等損益の計上基準
	約定日基準で計上しております。

 

(その他の注記)

 
 

2023年 5月31日現在
1.	元本の移動
	期首	2022年12月 1日
	期首元本額	23,007,875,000円
	期末元本額	24,565,145,831円
	期中追加設定元本額	1,642,239,239円
	期中一部解約元本額	84,968,408円
	元本の内訳※
	明治安田日本債券ファンド	21,909,719,733円
	明治安田ライフプランファンド20	754,789,930円
	明治安田ライフプランファンド50	483,132,629円
	明治安田ライフプランファンド70	174,374,036円
	楽天資産形成ファンド	1,195,862,438円
	明治安田VA日本債券ファンド(適格機関投資家専用)	2,375,741円
	明治安田VAライフプランファンド20(適格機関投資家専用)	31,245,842円
	明治安田VAライフプランファンド50(適格機関投資家専用)	7,092,814円
	明治安田VAライフプランファンド70(適格機関投資家専用)	6,552,668円
2.	1口当たり純資産額	1.5014円
	(10,000口当たり純資産額)	(15,014円)

 

(注)*は当該親信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額

 
 
明治安田外国債券インデックス・マザーファンド
貸借対照表

(単位:円)
	2023年 5月31日現在
資産の部
流動資産
預金	17,460,455
コール・ローン	7,976,011
国債証券	4,839,286,516
未収利息	34,464,277
前払費用	6,762,755
流動資産合計	4,905,950,014
資産合計	4,905,950,014
負債の部
流動負債
未払解約金	320,000
未払利息	21
その他未払費用	630
流動負債合計	320,651
負債合計	320,651
純資産の部
元本等
元本	3,233,128,689
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	1,672,500,674
元本等合計	4,905,629,363
純資産合計	4,905,629,363
負債純資産合計	4,905,950,014

 
注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

 
 

1.運用資産の評価基準及び評価方法	(1)国債証券
	個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、価格情報会社の提供する価額等で評価しております。
	(2)為替予約取引
	個別法に基づき、計算日において予約為替の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値で評価しております。
2.外貨建資産・負債の本邦通貨への換算基準	信託財産に属する外貨建資産・負債の円換算は、原則として、わが国における計算日の対顧客電信売買相場の仲値によって計算しております。 なお、外貨建資産等の会計処理は「投資信託財産計算規則」第60条及び第61条に基づいております。
3.費用・収益の計上基準	(1)有価証券売買等損益の計上基準
	約定日基準で計上しております。
	(2)為替差損益の計上基準
	約定日基準で計上しております。

 

(その他の注記)

 
 

2023年 5月31日現在
1.	元本の移動
	期首	2022年12月 1日
	期首元本額	3,347,398,585円
	期末元本額	3,233,128,689円
	期中追加設定元本額	52,693,651円
	期中一部解約元本額	166,963,547円
	元本の内訳※
	楽天資産形成ファンド	413,420,224円
	明治安田外国債券パッシブPファンド(適格機関投資家私募)	2,819,708,465円
2.	1口当たり純資産額	1.5173円
	(10,000口当たり純資産額)	(15,173円)

 

(注)*は当該親信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額