半期報告書(内国投資信託受益証券)-第14期(令和3年12月1日-令和4年11月30日)

(3)【中間注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

 
 

1.運用資産の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
	移動平均法に基づき、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。
2.費用・収益の計上基準	有価証券売買等損益の計上基準
	約定日基準で計上しております。
3.その他	当中間計算期間は、2021年12月 1日から2022年 5月31日までとなっております。

 

(中間貸借対照表に関する注記)

 
 

第13期計算期間末 2021年11月30日現在			第14期中間計算期間末 2022年 5月31日現在
1.	計算期間の末日における受益権の総数	2,195,796,490口	1.	中間計算期間の末日における受益権の総数	2,246,318,150口
2.	1口当たり純資産額	2.4260円	2.	1口当たり純資産額	2.3978円
	(10,000口当たり純資産額)	(24,260円)		(10,000口当たり純資産額)	(23,978円)

 

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)

 
 

第13期中間計算期間 自 2020年12月 1日 至 2021年 5月31日		第14期中間計算期間 自 2021年12月 1日 至 2022年 5月31日
	信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託するために要する費用		信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託するために要する費用
	当ファンドが投資する親投資信託受益証券の純資産総額に対して以下の率を乗じて得た金額		当ファンドが投資する親投資信託受益証券の純資産総額に対して以下の率を乗じて得た金額
	(明治安田欧州株式 マザーファンド) 100億円以下の部分 年率0.5% 100億円超の部分 年率0.45% (明治安田アジア株式 マザーファンド) 年率0.55%		(明治安田欧州株式 マザーファンド) 100億円以下の部分 年率0.5% 100億円超の部分 年率0.45% (明治安田アジア株式 マザーファンド) 年率0.55%

 

(金融商品に関する注記)

金融商品の時価等に関する事項

 
 

	第13期計算期間末 2021年11月30日現在	第14期中間計算期間末 2022年 5月31日現在
1.貸借対照表計上額、時価及び差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	有価証券	有価証券
	売買目的有価証券	売買目的有価証券
	「重要な会計方針に係る事項に関する注記」に記載しております。	同左
	コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務	コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務
	これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左

 
(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項
 
 
該当事項はありません。
 
 
 
 
 

(その他の注記) 元本の移動

 

(単位:円)

 

	第13期計算期間 自 2020年12月 1日 至 2021年11月30日	第14期中間計算期間 自 2021年12月 1日 至 2022年 5月31日
期首元本額	2,238,308,638円	2,195,796,490円
期中追加設定元本額	261,654,667円	135,581,872円
期中一部解約元本額	304,166,815円	85,060,212円

 
 
 
(参考)
当ファンドは「明治安田日本株式マザーファンド、明治安田アメリカ株式マザーファンド、明治安田欧州株式マザーファンド、明治安田アジア株式マザーファンド、明治安田日本債券マザーファンド、明治安田外国債券インデックス・マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された親投資信託受益証券は、すべて同親投資信託の受益証券です。同親投資信託の状況は次の通りです。なお、以下に記載した情報は、監査の対象外であります。
明治安田日本株式マザーファンド
貸借対照表

(単位:円)
	2022年 5月31日現在
資産の部
流動資産
金銭信託	34,144,943
株式	3,932,305,960
未収入金	439,971,466
未収配当金	44,833,533
流動資産合計	4,451,255,902
資産合計	4,451,255,902
負債の部
流動負債
未払金	449,679,793
その他未払費用	3,612
流動負債合計	449,683,405
負債合計	449,683,405
純資産の部
元本等
元本	2,329,401,869
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	1,672,170,628
元本等合計	4,001,572,497
純資産合計	4,001,572,497
負債純資産合計	4,451,255,902

 
注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

 
 

1.運用資産の評価基準及び評価方法	株式
	移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、または金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
2.費用・収益の計上基準	(1)受取配当金の計上基準
	受取配当金は原則として、株式の配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。
	(2)有価証券売買等損益の計上基準
	約定日基準で計上しております。

 

(その他の注記)

 
 

2022年 5月31日現在
1.	元本の移動
	期首	2021年12月 1日
	期首元本額	2,297,126,848円
	期末元本額	2,329,401,869円
	期中追加設定元本額	134,451,984円
	期中一部解約元本額	102,176,963円
	元本の内訳※
	明治安田日本株式ファンド	570,249,963円
	明治安田ライフプランファンド20	164,501,059円
	明治安田ライフプランファンド50	383,448,711円
	明治安田ライフプランファンド70	340,286,258円
	楽天資産形成ファンド	843,628,527円
	明治安田VAライフプランファンド20(適格機関投資家専用)	6,615,355円
	明治安田VAライフプランファンド50(適格機関投資家専用)	7,255,423円
	明治安田VAライフプランファンド70(適格機関投資家専用)	13,416,573円
2.	1口当たり純資産額	1.7179円
	(10,000口当たり純資産額)	(17,179円)

 

(注)*は当該親信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額

 
 
明治安田アメリカ株式マザーファンド
貸借対照表

(単位:円)
	2022年 5月31日現在
資産の部
流動資産
預金	16,970,282
金銭信託	25,765,043
株式	3,592,701,225
投資信託受益証券	103,978,666
投資証券	87,089,565
未収入金	9,335
未収配当金	4,331,589
流動資産合計	3,830,845,705
資産合計	3,830,845,705
負債の部
流動負債
未払金	12,013,476
その他未払費用	1,912
流動負債合計	12,015,388
負債合計	12,015,388
純資産の部
元本等
元本	805,938,448
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	3,012,891,869
元本等合計	3,818,830,317
純資産合計	3,818,830,317
負債純資産合計	3,830,845,705

 
注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

 
 

1.運用資産の評価基準及び評価方法	(1)株式
	移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、または金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
	(2)投資信託受益証券
	移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、金融商品取引業者等から提示される気配相場、または運用会社等が公表する基準価額に基づいて評価しております。
	(3)投資証券
	移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、金融商品取引業者等から提示される気配相場、または運用会社等が公表する基準価額に基づいて評価しております。
	(4)為替予約取引
	個別法に基づき、計算日において予約為替の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値で評価しております。
2.外貨建資産・負債の本邦通貨への換算基準	信託財産に属する外貨建資産・負債の円換算は、原則として、わが国における計算日の対顧客電信売買相場の仲値によって計算しております。 なお、外貨建資産等の会計処理は「投資信託財産計算規則」第60条及び第61条に基づいております。
3.費用・収益の計上基準	(1)受取配当金の計上基準
	受取配当金は原則として、株式及び投資証券の配当落ち日において、その金額が確定している場合には当該金額、未だ確定していない場合には入金時に計上しております。 受取配当金は、投資信託受益証券の収益分配を、原則として収益分配金落の売買が行われる日において、当該収益分配金を計上しております。
	(2)有価証券売買等損益の計上基準
	約定日基準で計上しております。
	(3)為替差損益の計上基準
	約定日基準で計上しております。

 

(その他の注記)

 
 

2022年 5月31日現在
1.	元本の移動
	期首	2021年12月 1日
	期首元本額	828,461,541円
	期末元本額	805,938,448円
	期中追加設定元本額	49,472,501円
	期中一部解約元本額	71,995,594円
	元本の内訳※
	明治安田アメリカ株式ファンド	284,125,734円
	明治安田ライフプランファンド20	10,239,843円
	明治安田ライフプランファンド50	47,783,885円
	明治安田ライフプランファンド70	47,375,872円
	フコク株25大河	23,859,392円
	フコク株50大河	58,835,979円
	フコク株75大河	83,921,292円
	楽天資産形成ファンド	235,557,315円
	明治安田VAアメリカ株式ファンド(適格機関投資家専用)	9,601,857円
	明治安田VAライフプランファンド20(適格機関投資家専用)	402,326円
	明治安田VAライフプランファンド50(適格機関投資家専用)	856,060円
	明治安田VAライフプランファンド70(適格機関投資家専用)	1,846,862円
	大河25VA 適格機関投資家専用	210,608円
	大河50VA 適格機関投資家専用	434,650円
	大河75VA 適格機関投資家専用	886,773円
2.	1口当たり純資産額	4.7384円
	(10,000口当たり純資産額)	(47,384円)

 

(注)*は当該親信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額

 
 
明治安田欧州株式マザーファンド
貸借対照表

(単位:円)
	2022年 5月31日現在
資産の部
流動資産
預金	10,615,862
金銭信託	54,756,367
株式	2,085,280,345
未収入金	25,967,319
未収配当金	4,864,418
流動資産合計	2,181,484,311
資産合計	2,181,484,311
負債の部
流動負債
未払金	30,877,444
未払解約金	20,000
その他未払費用	4,862
流動負債合計	30,902,306
負債合計	30,902,306
純資産の部
元本等
元本	796,622,675
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	1,353,959,330
元本等合計	2,150,582,005
純資産合計	2,150,582,005
負債純資産合計	2,181,484,311

 
注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

 
 

1.運用資産の評価基準及び評価方法	(1)株式
	移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、または金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
	(2)為替予約取引
	個別法に基づき、計算日において予約為替の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値で評価しております。
2.外貨建資産・負債の本邦通貨への換算基準	信託財産に属する外貨建資産・負債の円換算は、原則として、わが国における計算日の対顧客電信売買相場の仲値によって計算しております。 なお、外貨建資産等の会計処理は「投資信託財産計算規則」第60条及び第61条に基づいております。
3.費用・収益の計上基準	(1)受取配当金の計上基準
	受取配当金は原則として、株式の配当落ち日において、その金額が確定している場合には当該金額、未だ確定していない場合には入金時に計上しております。
	(2)有価証券売買等損益の計上基準
	約定日基準で計上しております。
	(3)為替差損益の計上基準
	約定日基準で計上しております。

 

(その他の注記)

 
 

2022年 5月31日現在
1.	元本の移動
	期首	2021年12月 1日
	期首元本額	809,581,309円
	期末元本額	796,622,675円
	期中追加設定元本額	82,651,246円
	期中一部解約元本額	95,609,880円
	元本の内訳※
	欧州厳選株式ファンド	118,731,486円
	明治安田欧州株式ファンド	180,010,050円
	明治安田ライフプランファンド20	17,914,489円
	明治安田ライフプランファンド50	83,625,422円
	明治安田ライフプランファンド70	82,611,552円
	フコク株25大河	28,095,438円
	フコク株50大河	69,960,122円
	フコク株75大河	99,413,777円
	楽天資産形成ファンド	101,104,989円
	明治安田VA欧州株式ファンド(適格機関投資家専用)	7,733,402円
	明治安田VAライフプランファンド20(適格機関投資家専用)	726,152円
	明治安田VAライフプランファンド50(適格機関投資家専用)	1,539,995円
	明治安田VAライフプランファンド70(適格機関投資家専用)	3,318,300円
	大河25VA 適格機関投資家専用	252,519円
	大河50VA 適格機関投資家専用	521,280円
	大河75VA 適格機関投資家専用	1,063,702円
2.	1口当たり純資産額	2.6996円
	(10,000口当たり純資産額)	(26,996円)

 

(注)*は当該親信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額

 
 
明治安田アジア株式マザーファンド
貸借対照表

(単位:円)
	2022年 5月31日現在
資産の部
流動資産
預金	104,318,734
金銭信託	229,048,962
株式	6,302,355,249
新株予約権証券	5,526,576
投資証券	85,447,239
派生商品評価勘定	225,494
未収入金	72,897,342
未収配当金	20,333,983
流動資産合計	6,820,153,579
資産合計	6,820,153,579
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定	232,143
未払金	188,716,900
その他未払費用	13,234
流動負債合計	188,962,277
負債合計	188,962,277
純資産の部
元本等
元本	871,817,782
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	5,759,373,520
元本等合計	6,631,191,302
純資産合計	6,631,191,302
負債純資産合計	6,820,153,579

 
注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

 
 

1.運用資産の評価基準及び評価方法	(1)株式
	移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、または金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
	(2)新株予約権証券
	移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、または金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
	(3)投資証券
	移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、金融商品取引業者等から提示される気配相場、または運用会社等が公表する基準価額に基づいて評価しております。
	(4)為替予約取引
	個別法に基づき、計算日において予約為替の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値で評価しております。
2.外貨建資産・負債の本邦通貨への換算基準	信託財産に属する外貨建資産・負債の円換算は、原則として、わが国における計算日の対顧客電信売買相場の仲値によって計算しております。 なお、外貨建資産等の会計処理は「投資信託財産計算規則」第60条及び第61条に基づいております。
3.費用・収益の計上基準	(1)受取配当金の計上基準
	受取配当金は原則として、株式及び投資証券の配当落ち日において、その金額が確定している場合には当該金額、未だ確定していない場合には入金時に計上しております。
	(2)有価証券売買等損益の計上基準
	約定日基準で計上しております。
	(3)為替差損益の計上基準
	約定日基準で計上しております。

 

(その他の注記)

 
 

2022年 5月31日現在
1.	元本の移動
	期首	2021年12月 1日
	期首元本額	875,199,433円
	期末元本額	871,817,782円
	期中追加設定元本額	1,159,581円
	期中一部解約元本額	4,541,232円
	元本の内訳※
	楽天資産形成ファンド	7,048,246円
	明治安田VAアジア株式ファンド(適格機関投資家専用)	864,769,536円
2.	1口当たり純資産額	7.6062円
	(10,000口当たり純資産額)	(76,062円)

 

(注)*は当該親信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額

 
 
明治安田日本債券マザーファンド
貸借対照表

(単位:円)
	2022年 5月31日現在
資産の部
流動資産
金銭信託	822,432,382
国債証券	15,439,013,300
社債券	15,454,410,100
未収入金	1,263,665,530
未収利息	68,548,917
前払費用	10,968,079
流動資産合計	33,059,038,308
資産合計	33,059,038,308
負債の部
流動負債
未払金	1,268,273,530
未払解約金	1,170,000
その他未払費用	63,415
流動負債合計	1,269,506,945
負債合計	1,269,506,945
純資産の部
元本等
元本	20,552,672,762
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	11,236,858,601
元本等合計	31,789,531,363
純資産合計	31,789,531,363
負債純資産合計	33,059,038,308

 
注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

 
 

1.運用資産の評価基準及び評価方法	国債証券、地方債証券、特殊債券、社債券
	個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、価格情報会社の提供する価額等で評価しております。
2.費用・収益の計上基準	有価証券売買等損益の計上基準
	約定日基準で計上しております。

 

(その他の注記)

 
 

2022年 5月31日現在
1.	元本の移動
	期首	2021年12月 1日
	期首元本額	17,240,473,118円
	期末元本額	20,552,672,762円
	期中追加設定元本額	3,399,881,546円
	期中一部解約元本額	87,681,902円
	元本の内訳※
	明治安田日本債券ファンド	18,001,535,661円
	明治安田ライフプランファンド20	740,567,014円
	明治安田ライフプランファンド50	445,920,952円
	明治安田ライフプランファンド70	157,319,472円
	楽天資産形成ファンド	1,158,139,330円
	明治安田VA日本債券ファンド(適格機関投資家専用)	2,904,429円
	明治安田VAライフプランファンド20(適格機関投資家専用)	30,998,266円
	明治安田VAライフプランファンド50(適格機関投資家専用)	8,772,231円
	明治安田VAライフプランファンド70(適格機関投資家専用)	6,515,407円
2.	1口当たり純資産額	1.5467円
	(10,000口当たり純資産額)	(15,467円)

 

(注)*は当該親信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額

 
 
明治安田外国債券インデックス・マザーファンド
貸借対照表

(単位:円)
	2022年 5月31日現在
資産の部
流動資産
預金	16,375,083
金銭信託	32,450,489
国債証券	4,887,995,378
未収利息	27,838,935
前払費用	3,634,236
流動資産合計	4,968,294,121
資産合計	4,968,294,121
負債の部
流動負債
未払解約金	200,000
その他未払費用	3,206
流動負債合計	203,206
負債合計	203,206
純資産の部
元本等
元本	3,356,280,248
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	1,611,810,667
元本等合計	4,968,090,915
純資産合計	4,968,090,915
負債純資産合計	4,968,294,121

 
注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

 
 

1.運用資産の評価基準及び評価方法	(1)国債証券
	個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、価格情報会社の提供する価額等で評価しております。
	(2)為替予約取引
	個別法に基づき、計算日において予約為替の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値で評価しております。
2.外貨建資産・負債の本邦通貨への換算基準	信託財産に属する外貨建資産・負債の円換算は、原則として、わが国における計算日の対顧客電信売買相場の仲値によって計算しております。 なお、外貨建資産等の会計処理は「投資信託財産計算規則」第60条及び第61条に基づいております。
3.費用・収益の計上基準	(1)有価証券売買等損益の計上基準
	約定日基準で計上しております。
	(2)為替差損益の計上基準
	約定日基準で計上しております。

 

(その他の注記)

 
 

2022年 5月31日現在
1.	元本の移動
	期首	2021年12月 1日
	期首元本額	9,515,110,284円
	期末元本額	3,356,280,248円
	期中追加設定元本額	9,318,735円
	期中一部解約元本額	6,168,148,771円
	元本の内訳※
	楽天資産形成ファンド	367,461,732円
	明治安田外国債券パッシブPファンド(適格機関投資家私募)	2,988,818,516円
2.	1口当たり純資産額	1.4802円
	(10,000口当たり純資産額)	(14,802円)

 

(注)*は当該親信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額