有報資料

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第6期(平成26年5月14日-平成26年11月13日)

【提出】: 2015/02/05 9:58
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【項目】: 50項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.運用資産の評価基準及び評価方法	投資信託受益証券
1.運用資産の評価基準及び評価方法	基準価額で評価しております。
	親投資信託受益証券
	基準価額で評価しております。
2.費用・収益の計上基準	受取配当金
2.費用・収益の計上基準	受取配当金は、投資信託受益証券の収益分配金を、原則として収益分配金落の売買が行なわれる日において、当該収益分配金額を計上しております。
	有価証券売買等損益
	約定日基準で計上しております。
3.金融商品の時価等に関する事項の補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。
4.その他	当該財務諸表の特定期間は、平成26年 5月14日から平成26年11月13日までとなっております。

(貸借対照表に関する注記)

前期平成26年 5月13日現在				当期平成26年11月13日現在
1.	特定期間の末日における受益権の総数			1.	特定期間の末日における受益権の総数
			3,008,279,196口				9,884,563,811口
2.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額			2.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額
		1口当たり純資産額	1.1435円			1口当たり純資産額	1.2431円
		(10,000口当たり純資産額)	(11,435円)			(10,000口当たり純資産額)	(12,431円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期自平成25年11月14日至平成26年 5月13日				当期自平成26年 5月14日至平成26年11月13日
1.	運用の外部委託費用			1.	運用の外部委託費用
	当ファンドの主要投資対象であるインド現地通貨建債券マザーファンドにおいて、信託財産の運用の指図に係わる権限の全部又は一部を委託する為に要する費用として、個別契約により当社は運用会社であるNOMURA ASSET MANAGEMENT SINGAPORE LIMITED(ノムラ・アセット・マネジメントシンガポールリミテッド)に対し総額で以下の金額を支払っております。なお、信託財産からの直接的な支弁は行っておりません。また、以下の金額は当該マザーファンドを投資対象とする全てのベビーファンドの合計額となっております。支払金額 5,814,935円				当ファンドの主要投資対象であるインド現地通貨建債券マザーファンドにおいて、信託財産の運用の指図に係わる権限の全部又は一部を委託する為に要する費用として、個別契約により当社は運用会社であるNOMURA ASSET MANAGEMENT SINGAPORE LIMITED(ノムラ・アセット・マネジメントシンガポールリミテッド)に対し総額で以下の金額を支払っております。なお、信託財産からの直接的な支弁は行っておりません。また、以下の金額は当該マザーファンドを投資対象とする全てのベビーファンドの合計額となっております。支払金額 10,710,164円
2.	分配金の計算過程			2.	分配金の計算過程
	平成25年11月14日から平成25年12月13日まで				平成26年 5月14日から平成26年 6月13日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	33,108,867円		費用控除後の配当等収益額	A	27,475,588円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	815,805,560円		収益調整金額	C	949,998,724円
	分配準備積立金額	D	212,642,322円		分配準備積立金額	D	149,912,864円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,061,556,749円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,127,387,176円
	当ファンドの期末残存口数	F	3,108,240,436口		当ファンドの期末残存口数	F	3,383,235,932口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,415円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,332円
	10,000口当たり分配金額	H	100円		10,000口当たり分配金額	H	100円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	31,082,404円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	33,832,359円
	平成25年12月14日から平成26年 1月14日まで				平成26年 6月14日から平成26年 7月14日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	26,239,447円		費用控除後の配当等収益額	A	20,284,561円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	825,026,314円		収益調整金額	C	1,102,326,723円
	分配準備積立金額	D	209,554,791円		分配準備積立金額	D	141,375,080円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,060,820,552円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,263,986,364円
	当ファンドの期末残存口数	F	3,119,524,960口		当ファンドの期末残存口数	F	3,844,611,246口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,400円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,287円
	10,000口当たり分配金額	H	100円		10,000口当たり分配金額	H	150円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	31,195,249円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	57,669,168円
	平成26年 1月15日から平成26年 2月13日まで				平成26年 7月15日から平成26年 8月13日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	23,570,786円		費用控除後の配当等収益額	A	22,504,478円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	840,754,675円		収益調整金額	C	1,316,004,637円
	分配準備積立金額	D	200,101,710円		分配準備積立金額	D	103,057,606円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,064,427,171円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,441,566,721円
	当ファンドの期末残存口数	F	3,152,136,062口		当ファンドの期末残存口数	F	4,517,234,609口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,376円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,191円
	10,000口当たり分配金額	H	100円		10,000口当たり分配金額	H	150円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	31,521,360円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	67,758,519円
	平成26年 2月14日から平成26年 3月13日まで				平成26年 8月14日から平成26年 9月16日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	26,594,592円		費用控除後の配当等収益額	A	38,154,883円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	136,132,588円
	収益調整金額	C	839,332,062円		収益調整金額	C	1,721,798,311円
	分配準備積立金額	D	186,000,185円		分配準備積立金額	D	55,122,156円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,051,926,839円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,951,207,938円
	当ファンドの期末残存口数	F	3,127,353,842口		当ファンドの期末残存口数	F	5,828,824,179口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,363円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,347円
	10,000口当たり分配金額	H	100円		10,000口当たり分配金額	H	150円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	31,273,538円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	87,432,362円
	平成26年 3月14日から平成26年 4月14日まで				平成26年 9月17日から平成26年10月14日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	25,745,406円		費用控除後の配当等収益額	A	53,057,456円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	30,137,159円
	収益調整金額	C	791,793,408円		収益調整金額	C	2,365,896,528円
	分配準備積立金額	D	165,448,476円		分配準備積立金額	D	139,680,879円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	982,987,290円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,588,772,022円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,929,961,515口		当ファンドの期末残存口数	F	7,819,680,521口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,354円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,310円
	10,000口当たり分配金額	H	100円		10,000口当たり分配金額	H	150円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	29,299,615円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	117,295,207円
	平成26年 4月15日から平成26年 5月13日まで				平成26年10月15日から平成26年11月13日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	26,986,064円		費用控除後の配当等収益額	A	71,082,208円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	753,165,508円
	収益調整金額	C	822,071,987円		収益調整金額	C	3,027,214,965円
	分配準備積立金額	D	157,648,735円		分配準備積立金額	D	102,094,982円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,006,706,786円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,953,557,663円
	当ファンドの期末残存口数	F	3,008,279,196口		当ファンドの期末残存口数	F	9,884,563,811口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,346円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,999円
	10,000口当たり分配金額	H	100円		10,000口当たり分配金額	H	150円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	30,082,791円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	148,268,457円

(金融商品に関する注記)

(1)金融商品の状況に関する事項

前期自平成25年11月14日至平成26年 5月13日	当期自平成26年 5月14日至平成26年11月13日
1.金融商品に対する取組方針	1.金融商品に対する取組方針
当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する運用の基本方針に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。	同左
2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク	2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク
当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細は、(その他の注記)の2 有価証券関係に記載しております。これらは、金利変動リスク、為替変動リスクなどの市場リスク、信用リスク及び流動性リスクにさらされております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	3.金融商品に係るリスク管理体制
委託会社においては、独立した投資リスク管理に関する委員会を設け、パフォーマンスの考査及び運用リスクの管理を行なっております。 ○市場リスクの管理市場リスクに関しては、資産配分等の状況を常時、分析･把握し、投資方針に沿っているか等の管理を行なっております。 ○信用リスクの管理信用リスクに関しては、発行体や取引先の財務状況等に関する情報収集･分析を常時、継続し、格付等の信用度に応じた組入制限等の管理を行なっております。 ○流動性リスクの管理流動性リスクに関しては、必要に応じて市場流動性の状況を把握し、取引量や組入比率等の管理を行なっております。	同左

(2)金融商品の時価等に関する事項

前期平成26年 5月13日現在	当期平成26年11月13日現在
1.貸借対照表計上額、時価及び差額	1.貸借対照表計上額、時価及び差額
貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	2.時価の算定方法
投資信託受益証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。親投資信託受益証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左

(関連当事者との取引に関する注記)

前期自平成25年11月14日至平成26年 5月13日	当期自平成26年 5月14日至平成26年11月13日
市場価格その他当該取引に係る公正な価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行なわれていないため、該当事項はございません。	同左

(その他の注記)
1 元本の移動

前期自平成25年11月14日至平成26年 5月13日		当期自平成26年 5月14日至平成26年11月13日
期首元本額	3,118,040,221円	期首元本額	3,008,279,196円
期中追加設定元本額	733,833,435円	期中追加設定元本額	7,819,790,957円
期中一部解約元本額	843,594,460円	期中一部解約元本額	943,506,342円

2 有価証券関係

売買目的有価証券

種類	前期自平成25年11月14日至平成26年 5月13日	当期自平成26年 5月14日至平成26年11月13日
種類	損益に含まれた評価差額(円)	損益に含まれた評価差額(円)
投資信託受益証券	25,369,398	375,738,438
親投資信託受益証券	26,072,659	432,541,528
合計	51,442,057	808,279,966

3 デリバティブ取引関係
該当事項はありません。

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第6期(平成26年5月14日-平成26年11月13日)

開示資料

決算