有報資料

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第22期(2022/05/14-2022/11/14)

【提出】: 2023/02/10 9:00
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【項目】: 55項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.運用資産の評価基準及び評価方法	投資信託受益証券
1.運用資産の評価基準及び評価方法	原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、市場価格のある有価証券についてはその最終相場(計算日に最終相場のない場合には、直近の日の最終相場)で評価しております。市場価格のない有価証券については基準価額で評価しております。
	親投資信託受益証券
	基準価額で評価しております。
2.費用・収益の計上基準	受取配当金
2.費用・収益の計上基準	原則として配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。投資信託受益証券については、原則として収益分配金落ち日において、当該収益分配金額を計上しております。
	有価証券売買等損益
	約定日基準で計上しております。
3.金融商品の時価等に関する事項の補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。
4.その他	当該財務諸表の特定期間は、2022年 5月14日から2022年11月14日までとなっております。

(重要な会計上の見積りに関する注記)
該当事項はありません。

(貸借対照表に関する注記)

前期 2022年 5月13日現在				当期 2022年11月14日現在
1.	特定期間の末日における受益権の総数			1.	特定期間の末日における受益権の総数
			124,893,260,640口				121,303,695,180口
2.	投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定する額			2.	投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定する額

		元本の欠損	35,695,365,513円			元本の欠損	34,597,728,271円
3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額			3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額
		1口当たり純資産額	0.7142円			1口当たり純資産額	0.7148円
		(10,000口当たり純資産額)	(7,142円)			(10,000口当たり純資産額)	(7,148円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期自 2021年11月16日至 2022年 5月13日				当期自 2022年 5月14日至 2022年11月14日
1.	運用の外部委託費用			1.	運用の外部委託費用
	当ファンドの主要投資対象であるインド現地通貨建債券マザーファンドにおいて、信託財産の運用の指図に係わる権限の全部又は一部を委託する為に要する費用として、個別契約により当社は運用会社であるNOMURA ASSET MANAGEMENT SINGAPORE LIMITED(ノムラ・アセット・マネジメントシンガポールリミテッド)に対し総額で以下の金額を支払っております。なお、信託財産からの直接的な支弁は行っておりません。また、以下の金額は当該マザーファンドを投資対象とする全てのベビーファンドの合計額となっております。支払金額 172,338,783円				当ファンドの主要投資対象であるインド現地通貨建債券マザーファンドにおいて、信託財産の運用の指図に係わる権限の全部又は一部を委託する為に要する費用として、個別契約により当社は運用会社であるNOMURA ASSET MANAGEMENT SINGAPORE LIMITED(ノムラ・アセット・マネジメントシンガポールリミテッド)に対し総額で以下の金額を支払っております。なお、信託財産からの直接的な支弁は行っておりません。また、以下の金額は当該マザーファンドを投資対象とする全てのベビーファンドの合計額となっております。支払金額 173,421,102円
2.	分配金の計算過程			2.	分配金の計算過程
	2021年11月16日から2021年12月13日まで				2022年 5月14日から2022年 6月13日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	358,551,153円		費用控除後の配当等収益額	A	683,441,179円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	8,126,191,385円		収益調整金額	C	6,226,509,474円
	分配準備積立金額	D	3,181,548,511円		分配準備積立金額	D	2,900,124,182円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	11,666,291,049円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	9,810,074,835円
	当ファンドの期末残存口数	F	133,053,639,372口		当ファンドの期末残存口数	F	124,037,871,711口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	876円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	790円
	10,000口当たり分配金額	H	50円		10,000口当たり分配金額	H	50円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	665,268,196円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	620,189,358円
	2021年12月14日から2022年 1月13日まで				2022年 6月14日から2022年 7月13日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	474,681,771円		費用控除後の配当等収益額	A	585,225,995円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	7,748,011,447円		収益調整金額	C	5,980,461,179円
	分配準備積立金額	D	3,071,460,153円		分配準備積立金額	D	3,168,637,986円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	11,294,153,371円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	9,734,325,160円
	当ファンドの期末残存口数	F	130,784,134,039口		当ファンドの期末残存口数	F	123,412,113,304口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	863円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	788円
	10,000口当たり分配金額	H	50円		10,000口当たり分配金額	H	50円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	653,920,670円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	617,060,566円
	2022年 1月14日から2022年 2月14日まで				2022年 7月14日から2022年 8月15日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	364,460,323円		費用控除後の配当等収益額	A	595,615,263円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	7,406,637,072円		収益調整金額	C	5,737,797,528円
	分配準備積立金額	D	3,093,387,442円		分配準備積立金額	D	3,339,138,041円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	10,864,484,837円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	9,672,550,832円
	当ファンドの期末残存口数	F	128,977,861,937口		当ファンドの期末残存口数	F	122,792,037,043口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	842円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	787円
	10,000口当たり分配金額	H	50円		10,000口当たり分配金額	H	50円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	644,889,309円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	613,960,185円
	2022年 2月15日から2022年 3月14日まで				2022年 8月16日から2022年 9月13日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	341,897,441円		費用控除後の配当等収益額	A	679,906,455円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	7,100,380,273円		収益調整金額	C	5,495,926,955円
	分配準備積立金額	D	3,030,781,211円		分配準備積立金額	D	3,516,115,924円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	10,473,058,925円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	9,691,949,334円
	当ファンドの期末残存口数	F	127,807,708,922口		当ファンドの期末残存口数	F	122,106,457,146口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	819円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	793円
	10,000口当たり分配金額	H	50円		10,000口当たり分配金額	H	50円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	639,038,544円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	610,532,285円
	2022年 3月15日から2022年 4月13日まで				2022年 9月14日から2022年10月13日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	464,289,761円		費用控除後の配当等収益額	A	579,658,160円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	6,789,285,639円		収益調整金額	C	5,290,536,277円
	分配準備積立金額	D	2,932,286,007円		分配準備積立金額	D	3,787,138,335円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	10,185,861,407円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	9,657,332,772円
	当ファンドの期末残存口数	F	126,298,737,210口		当ファンドの期末残存口数	F	121,987,135,443口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	806円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	791円
	10,000口当たり分配金額	H	50円		10,000口当たり分配金額	H	50円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	631,493,686円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	609,935,677円
	2022年 4月14日から2022年 5月13日まで				2022年10月14日から2022年11月14日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	355,498,750円		費用控除後の配当等収益額	A	585,101,402円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	6,489,600,954円		収益調整金額	C	5,057,353,981円
	分配準備積立金額	D	2,963,378,126円		分配準備積立金額	D	3,945,028,871円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	9,808,477,830円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	9,587,484,254円
	当ファンドの期末残存口数	F	124,893,260,640口		当ファンドの期末残存口数	F	121,303,695,180口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	785円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	790円
	10,000口当たり分配金額	H	50円		10,000口当たり分配金額	H	50円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	624,466,303円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	606,518,475円

(金融商品に関する注記)

(1)金融商品の状況に関する事項

前期自 2021年11月16日至 2022年 5月13日	当期自 2022年 5月14日至 2022年11月14日
1.金融商品に対する取組方針	1.金融商品に対する取組方針
当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する運用の基本方針に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。	同左
2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク	2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク
当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細は、(その他の注記)の2 有価証券関係に記載しております。これらは、金利変動リスク、為替変動リスクなどの市場リスク、信用リスク及び流動性リスクにさらされております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	3.金融商品に係るリスク管理体制
委託会社においては、独立した投資リスク管理に関する委員会を設け、パフォーマンスの考査及び運用リスクの管理を行なっております。 ○市場リスクの管理市場リスクに関しては、資産配分等の状況を常時、分析･把握し、投資方針に沿っているか等の管理を行なっております。 ○信用リスクの管理信用リスクに関しては、発行体や取引先の財務状況等に関する情報収集･分析を常時、継続し、格付等の信用度に応じた組入制限等の管理を行なっております。 ○流動性リスクの管理流動性リスクに関しては、必要に応じて市場流動性の状況を把握し、取引量や組入比率等の管理を行なっております。	同左

(2)金融商品の時価等に関する事項

前期 2022年 5月13日現在	当期 2022年11月14日現在
1.貸借対照表計上額、時価及び差額	1.貸借対照表計上額、時価及び差額
貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	2.時価の算定方法
投資信託受益証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。親投資信託受益証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左

(関連当事者との取引に関する注記)

前期自 2021年11月16日至 2022年 5月13日	当期自 2022年 5月14日至 2022年11月14日
市場価格その他当該取引に係る公正な価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行なわれていないため、該当事項はございません。	同左

(その他の注記)
1 元本の移動

前期自 2021年11月16日至 2022年 5月13日		当期自 2022年 5月14日至 2022年11月14日
期首元本額	136,594,693,804円	期首元本額	124,893,260,640円
期中追加設定元本額	5,261,076,231円	期中追加設定元本額	7,099,654,340円
期中一部解約元本額	16,962,509,395円	期中一部解約元本額	10,689,219,800円

2 有価証券関係

売買目的有価証券

種類	前期自 2021年11月16日至 2022年 5月13日	当期自 2022年 5月14日至 2022年11月14日
種類	損益に含まれた評価差額(円)	損益に含まれた評価差額(円)
投資信託受益証券	△174,424,060	△259,990,580
親投資信託受益証券	△53,677,229	△1,020,425,665
合計	△228,101,289	△1,280,416,245

3 デリバティブ取引関係
該当事項はありません。

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第22期(2022/05/14-2022/11/14)

開示資料

決算