有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第25期(2023/11/14-2024/05/13)

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【提出】: 2024/08/09 9:01
【資料】: PDFをみる
【項目】: 55項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.運用資産の評価基準及び評価方法	投資信託受益証券
1.運用資産の評価基準及び評価方法	原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、市場価格のある有価証券についてはその最終相場(計算日に最終相場のない場合には、直近の日の最終相場)で評価しております。市場価格のない有価証券については基準価額で評価しております。
	親投資信託受益証券
	基準価額で評価しております。
2.費用・収益の計上基準	受取配当金
2.費用・収益の計上基準	原則として配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。投資信託受益証券については、原則として収益分配金落ち日において、当該収益分配金額を計上しております。
	有価証券売買等損益
	約定日基準で計上しております。
3.金融商品の時価等に関する事項の補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。
4.その他	当該財務諸表の特定期間は、2023年11月14日から2024年 5月13日までとなっております。

(重要な会計上の見積りに関する注記)
該当事項はありません。

(貸借対照表に関する注記)

前期 2023年11月13日現在				当期 2024年 5月13日現在
1.	特定期間の末日における受益権の総数			1.	特定期間の末日における受益権の総数
			147,638,091,669口				155,500,562,179口
2.	投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定する額			2.	投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定する額

		元本の欠損	40,044,398,538円			元本の欠損	39,324,403,860円
3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額			3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額
		1口当たり純資産額	0.7288円			1口当たり純資産額	0.7471円
		(10,000口当たり純資産額)	(7,288円)			(10,000口当たり純資産額)	(7,471円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期自 2023年 5月16日至 2023年11月13日				当期自 2023年11月14日至 2024年 5月13日
1.	運用の外部委託費用			1.	運用の外部委託費用
	当ファンドの主要投資対象であるインド現地通貨建債券マザーファンドにおいて、信託財産の運用の指図に係わる権限の全部又は一部を委託する為に要する費用として、個別契約により当社は運用会社であるNOMURA ASSET MANAGEMENT SINGAPORE LIMITED(ノムラ・アセット・マネジメントシンガポールリミテッド)に対し総額で以下の金額を支払っております。なお、信託財産からの直接的な支弁は行っておりません。また、以下の金額は当該マザーファンドを投資対象とする全てのベビーファンドの合計額となっております。支払金額 192,587,102円				当ファンドの主要投資対象であるインド現地通貨建債券マザーファンドにおいて、信託財産の運用の指図に係わる権限の全部又は一部を委託する為に要する費用として、個別契約により当社は運用会社であるNOMURA ASSET MANAGEMENT SINGAPORE LIMITED(ノムラ・アセット・マネジメントシンガポールリミテッド)に対し総額で以下の金額を支払っております。なお、信託財産からの直接的な支弁は行っておりません。また、以下の金額は当該マザーファンドを投資対象とする全てのベビーファンドの合計額となっております。支払金額 221,234,327円
2.	分配金の計算過程			2.	分配金の計算過程
	2023年 5月16日から2023年 6月13日まで				2023年11月14日から2023年12月13日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	630,274,577円		費用控除後の配当等収益額	A	616,671,097円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	4,272,530,239円		収益調整金額	C	4,430,242,330円
	分配準備積立金額	D	5,075,945,757円		分配準備積立金額	D	6,119,288,322円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	9,978,750,573円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	11,166,201,749円
	当ファンドの期末残存口数	F	130,340,390,980口		当ファンドの期末残存口数	F	150,530,181,788口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	765円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	741円
	10,000口当たり分配金額	H	50円		10,000口当たり分配金額	H	50円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	651,701,954円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	752,650,908円
	2023年 6月14日から2023年 7月13日まで				2023年12月14日から2024年 1月15日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	554,733,256円		費用控除後の配当等収益額	A	698,462,715円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	4,436,046,168円		収益調整金額	C	4,316,019,372円
	分配準備積立金額	D	5,243,106,925円		分配準備積立金額	D	6,198,303,554円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	10,233,886,349円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	11,212,785,641円
	当ファンドの期末残存口数	F	135,067,214,098口		当ファンドの期末残存口数	F	151,847,124,720口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	757円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	738円
	10,000口当たり分配金額	H	50円		10,000口当たり分配金額	H	50円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	675,336,070円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	759,235,623円
	2023年 7月14日から2023年 8月14日まで				2024年 1月16日から2024年 2月13日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	687,185,575円		費用控除後の配当等収益額	A	737,511,090円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	4,496,459,745円		収益調整金額	C	4,161,958,805円
	分配準備積立金額	D	5,354,587,269円		分配準備積立金額	D	6,352,754,467円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	10,538,232,589円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	11,252,224,362円
	当ファンドの期末残存口数	F	139,073,281,919口		当ファンドの期末残存口数	F	152,623,340,041口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	757円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	737円
	10,000口当たり分配金額	H	50円		10,000口当たり分配金額	H	50円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	695,366,409円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	763,116,700円
	2023年 8月15日から2023年 9月13日まで				2024年 2月14日から2024年 3月13日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	672,942,572円		費用控除後の配当等収益額	A	625,059,102円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	4,497,685,845円		収益調整金額	C	3,994,504,492円
	分配準備積立金額	D	5,569,297,878円		分配準備積立金額	D	6,547,290,201円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	10,739,926,295円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	11,166,853,795円
	当ファンドの期末残存口数	F	142,095,543,617口		当ファンドの期末残存口数	F	153,259,786,674口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	755円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	728円
	10,000口当たり分配金額	H	50円		10,000口当たり分配金額	H	50円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	710,477,718円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	766,298,933円
	2023年 9月14日から2023年10月13日まで				2024年 3月14日から2024年 4月15日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	663,396,472円		費用控除後の配当等収益額	A	779,967,326円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	4,530,581,673円		収益調整金額	C	3,834,677,655円
	分配準備積立金額	D	5,768,193,879円		分配準備積立金額	D	6,656,486,890円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	10,962,172,024円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	11,271,131,871円
	当ファンドの期末残存口数	F	145,768,133,712口		当ファンドの期末残存口数	F	154,497,137,547口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	752円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	729円
	10,000口当たり分配金額	H	50円		10,000口当たり分配金額	H	50円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	728,840,668円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	772,485,687円
	2023年10月14日から2023年11月13日まで				2024年 4月16日から2024年 5月13日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	700,400,033円		費用控除後の配当等収益額	A	732,163,584円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	746,187,301円
	収益調整金額	C	4,430,394,159円		収益調整金額	C	3,667,842,683円
	分配準備積立金額	D	5,941,869,687円		分配準備積立金額	D	6,905,478,976円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	11,072,663,879円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	12,051,672,544円
	当ファンドの期末残存口数	F	147,638,091,669口		当ファンドの期末残存口数	F	155,500,562,179口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	749円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	775円
	10,000口当たり分配金額	H	50円		10,000口当たり分配金額	H	50円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	738,190,458円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	777,502,810円

(金融商品に関する注記)

(1)金融商品の状況に関する事項

前期自 2023年 5月16日至 2023年11月13日	当期自 2023年11月14日至 2024年 5月13日
1.金融商品に対する取組方針	1.金融商品に対する取組方針
当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する運用の基本方針に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。	同左
2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク	2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク
当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細は、(その他の注記)の2 有価証券関係に記載しております。これらは、金利変動リスク、為替変動リスクなどの市場リスク、信用リスク及び流動性リスクにさらされております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	3.金融商品に係るリスク管理体制
委託会社においては、独立した投資リスク管理に関する委員会を設け、パフォーマンスの考査及び運用リスクの管理を行なっております。 ○市場リスクの管理市場リスクに関しては、資産配分等の状況を常時、分析･把握し、投資方針に沿っているか等の管理を行なっております。 ○信用リスクの管理信用リスクに関しては、発行体や取引先の財務状況等に関する情報収集･分析を常時、継続し、格付等の信用度に応じた組入制限等の管理を行なっております。 ○流動性リスクの管理流動性リスクに関しては、必要に応じて市場流動性の状況を把握し、取引量や組入比率等の管理を行なっております。	同左

(2)金融商品の時価等に関する事項

前期 2023年11月13日現在	当期 2024年 5月13日現在
1.貸借対照表計上額、時価及び差額	1.貸借対照表計上額、時価及び差額
貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	2.時価の算定方法
投資信託受益証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。親投資信託受益証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左

(関連当事者との取引に関する注記)

前期自 2023年 5月16日至 2023年11月13日	当期自 2023年11月14日至 2024年 5月13日
市場価格その他当該取引に係る公正な価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行なわれていないため、該当事項はございません。	同左

(その他の注記)
1 元本の移動

前期自 2023年 5月16日至 2023年11月13日		当期自 2023年11月14日至 2024年 5月13日
期首元本額	127,029,449,416円	期首元本額	147,638,091,669円
期中追加設定元本額	28,827,754,348円	期中追加設定元本額	19,258,655,903円
期中一部解約元本額	8,219,112,095円	期中一部解約元本額	11,396,185,393円

2 有価証券関係

売買目的有価証券

種類	前期自 2023年 5月16日至 2023年11月13日	当期自 2023年11月14日至 2024年 5月13日
種類	損益に含まれた評価差額(円)	損益に含まれた評価差額(円)
投資信託受益証券	454,556,256	532,198,594
親投資信託受益証券	1,094,043,216	1,436,086,322
合計	1,548,599,472	1,968,284,916

3 デリバティブ取引関係
該当事項はありません。

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第25期(2023/11/14-2024/05/13)

開示資料

決算