有報資料

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第11期(平成28年11月15日-平成29年5月15日)

【提出】: 2017/08/08 9:01
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【項目】: 50項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.運用資産の評価基準及び評価方法	投資信託受益証券
1.運用資産の評価基準及び評価方法	原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、市場価格のある有価証券についてはその最終相場(計算日に最終相場のない場合には、直近の日の最終相場)で評価しております。市場価格のない有価証券については基準価額で評価しております。
	親投資信託受益証券
	基準価額で評価しております。
2.費用・収益の計上基準	受取配当金
2.費用・収益の計上基準	受取配当金は、投資信託受益証券の収益分配金を、原則として収益分配金落の売買が行なわれる日において、当該収益分配金額を計上しております。
	有価証券売買等損益
	約定日基準で計上しております。
3.金融商品の時価等に関する事項の補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。
4.その他	当該財務諸表の特定期間は、平成28年11月15日から平成29年 5月15日までとなっております。

(貸借対照表に関する注記)

前期平成28年11月14日現在				当期平成29年 5月15日現在
1.	特定期間の末日における受益権の総数			1.	特定期間の末日における受益権の総数
			95,807,943,439口				131,638,088,780口
2.	投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定する額			2.	投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定する額

		元本の欠損	10,788,541,104円			元本の欠損	7,465,324,567円
3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額			3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額
		1口当たり純資産額	0.8874円			1口当たり純資産額	0.9433円
		(10,000口当たり純資産額)	(8,874円)			(10,000口当たり純資産額)	(9,433円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期自平成28年 5月14日至平成28年11月14日				当期自平成28年11月15日至平成29年 5月15日
1.	運用の外部委託費用			1.	運用の外部委託費用
	当ファンドの主要投資対象であるインド現地通貨建債券マザーファンドにおいて、信託財産の運用の指図に係わる権限の全部又は一部を委託する為に要する費用として、個別契約により当社は運用会社であるNOMURA ASSET MANAGEMENT SINGAPORE LIMITED(ノムラ・アセット・マネジメントシンガポールリミテッド)に対し総額で以下の金額を支払っております。なお、信託財産からの直接的な支弁は行っておりません。また、以下の金額は当該マザーファンドを投資対象とする全てのベビーファンドの合計額となっております。支払金額 131,435,616円				当ファンドの主要投資対象であるインド現地通貨建債券マザーファンドにおいて、信託財産の運用の指図に係わる権限の全部又は一部を委託する為に要する費用として、個別契約により当社は運用会社であるNOMURA ASSET MANAGEMENT SINGAPORE LIMITED(ノムラ・アセット・マネジメントシンガポールリミテッド)に対し総額で以下の金額を支払っております。なお、信託財産からの直接的な支弁は行っておりません。また、以下の金額は当該マザーファンドを投資対象とする全てのベビーファンドの合計額となっております。支払金額 184,537,677円
2.	分配金の計算過程			2.	分配金の計算過程
	平成28年 5月14日から平成28年 6月13日まで				平成28年11月15日から平成28年12月13日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	403,429,622円		費用控除後の配当等収益額	A	543,753,331円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	21,628,444,121円		収益調整金額	C	22,454,056,811円
	分配準備積立金額	D	99,218,631円		分配準備積立金額	D	229,889,149円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	22,131,092,374円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	23,227,699,291円
	当ファンドの期末残存口数	F	77,195,812,821口		当ファンドの期末残存口数	F	102,273,926,600口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,866円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,271円
	10,000口当たり分配金額	H	150円		10,000口当たり分配金額	H	100円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,157,937,192円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,022,739,266円
	平成28年 6月14日から平成28年 7月13日まで				平成28年12月14日から平成29年 1月13日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	380,316,076円		費用控除後の配当等収益額	A	420,311,221円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	21,549,309,253円		収益調整金額	C	22,917,348,420円
	分配準備積立金額	D	117,514,511円		分配準備積立金額	D	350,129,956円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	22,047,139,840円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	23,687,789,597円
	当ファンドの期末残存口数	F	79,711,236,380口		当ファンドの期末残存口数	F	107,059,610,431口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,765円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,212円
	10,000口当たり分配金額	H	150円		10,000口当たり分配金額	H	100円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,195,668,545円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,070,596,104円
	平成28年 7月14日から平成28年 8月15日まで				平成29年 1月14日から平成29年 2月13日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	401,249,834円		費用控除後の配当等収益額	A	468,943,321円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	21,754,385,257円		収益調整金額	C	23,429,483,242円
	分配準備積立金額	D	98,597,039円		分配準備積立金額	D	446,051,147円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	22,254,232,130円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	24,344,477,710円
	当ファンドの期末残存口数	F	83,498,512,007口		当ファンドの期末残存口数	F	112,925,879,072口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,665円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,155円
	10,000口当たり分配金額	H	150円		10,000口当たり分配金額	H	100円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,252,477,680円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,129,258,790円
	平成28年 8月16日から平成28年 9月13日まで				平成29年 2月14日から平成29年 3月13日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	397,276,532円		費用控除後の配当等収益額	A	464,124,024円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	21,757,572,133円		収益調整金額	C	23,891,934,623円
	分配準備積立金額	D	82,533,710円		分配準備積立金額	D	683,051,157円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	22,237,382,375円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	25,039,109,804円
	当ファンドの期末残存口数	F	86,793,984,552口		当ファンドの期末残存口数	F	119,458,274,507口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,562円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,096円
	10,000口当たり分配金額	H	150円		10,000口当たり分配金額	H	100円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,301,909,768円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,194,582,745円
	平成28年 9月14日から平成28年10月13日まで				平成29年 3月14日から平成29年 4月13日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	461,511,110円		費用控除後の配当等収益額	A	621,889,913円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	21,888,712,505円		収益調整金額	C	24,802,701,898円
	分配準備積立金額	D	132,587,751円		分配準備積立金額	D	780,589,101円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	22,482,811,366円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	26,205,180,912円
	当ファンドの期末残存口数	F	91,254,269,613口		当ファンドの期末残存口数	F	128,042,446,990口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,463円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,046円
	10,000口当たり分配金額	H	150円		10,000口当たり分配金額	H	100円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,368,814,044円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,280,424,469円
	平成28年10月14日から平成28年11月14日まで				平成29年 4月14日から平成29年 5月15日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	487,508,160円		費用控除後の配当等収益額	A	726,535,943円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	505,459,372円
	収益調整金額	C	21,952,295,710円		収益調整金額	C	24,769,338,041円
	分配準備積立金額	D	228,607,064円		分配準備積立金額	D	871,734,375円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	22,668,410,934円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	26,873,067,731円
	当ファンドの期末残存口数	F	95,807,943,439口		当ファンドの期末残存口数	F	131,638,088,780口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,366円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,041円
	10,000口当たり分配金額	H	150円		10,000口当たり分配金額	H	100円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,437,119,151円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,316,380,887円

(金融商品に関する注記)

(1)金融商品の状況に関する事項

前期自平成28年 5月14日至平成28年11月14日	当期自平成28年11月15日至平成29年 5月15日
1.金融商品に対する取組方針	1.金融商品に対する取組方針
当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する運用の基本方針に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。	同左
2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク	2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク
当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細は、(その他の注記)の2 有価証券関係に記載しております。これらは、金利変動リスク、為替変動リスクなどの市場リスク、信用リスク及び流動性リスクにさらされております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	3.金融商品に係るリスク管理体制
委託会社においては、独立した投資リスク管理に関する委員会を設け、パフォーマンスの考査及び運用リスクの管理を行なっております。 ○市場リスクの管理市場リスクに関しては、資産配分等の状況を常時、分析･把握し、投資方針に沿っているか等の管理を行なっております。 ○信用リスクの管理信用リスクに関しては、発行体や取引先の財務状況等に関する情報収集･分析を常時、継続し、格付等の信用度に応じた組入制限等の管理を行なっております。 ○流動性リスクの管理流動性リスクに関しては、必要に応じて市場流動性の状況を把握し、取引量や組入比率等の管理を行なっております。	同左

(2)金融商品の時価等に関する事項

前期平成28年11月14日現在	当期平成29年 5月15日現在
1.貸借対照表計上額、時価及び差額	1.貸借対照表計上額、時価及び差額
貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	2.時価の算定方法
投資信託受益証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。親投資信託受益証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左

(関連当事者との取引に関する注記)

前期自平成28年 5月14日至平成28年11月14日	当期自平成28年11月15日至平成29年 5月15日
市場価格その他当該取引に係る公正な価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行なわれていないため、該当事項はございません。	同左

(その他の注記)
1 元本の移動

前期自平成28年 5月14日至平成28年11月14日		当期自平成28年11月15日至平成29年 5月15日
期首元本額	74,032,794,310円	期首元本額	95,807,943,439円
期中追加設定元本額	27,763,318,950円	期中追加設定元本額	53,638,199,827円
期中一部解約元本額	5,988,169,821円	期中一部解約元本額	17,808,054,486円

2 有価証券関係

売買目的有価証券

種類	前期自平成28年 5月14日至平成28年11月14日	当期自平成28年11月15日至平成29年 5月15日
種類	損益に含まれた評価差額(円)	損益に含まれた評価差額(円)
投資信託受益証券	625,571,805	1,900,951,093
親投資信託受益証券	924,491,624	3,829,298,603
合計	1,550,063,429	5,730,249,696

3 デリバティブ取引関係
該当事項はありません。

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第11期(平成28年11月15日-平成29年5月15日)

開示資料

決算