有報資料

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第13期(平成29年11月14日-平成30年5月14日)

【提出】: 2018/08/08 9:06
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【項目】: 54項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.運用資産の評価基準及び評価方法	投資信託受益証券
1.運用資産の評価基準及び評価方法	原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、市場価格のある有価証券についてはその最終相場(計算日に最終相場のない場合には、直近の日の最終相場)で評価しております。市場価格のない有価証券については基準価額で評価しております。
	親投資信託受益証券
	基準価額で評価しております。
2.費用・収益の計上基準	受取配当金
2.費用・収益の計上基準	受取配当金は、投資信託受益証券の収益分配金を、原則として収益分配金落の売買が行なわれる日において、当該収益分配金額を計上しております。
	有価証券売買等損益
	約定日基準で計上しております。
3.金融商品の時価等に関する事項の補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。
4.その他	当該財務諸表の特定期間は、2017年11月14日から2018年 5月14日までとなっております。

(貸借対照表に関する注記)

前期 2017年11月13日現在				当期 2018年 5月14日現在
1.	特定期間の末日における受益権の総数			1.	特定期間の末日における受益権の総数
			222,186,878,904口				275,175,648,595口
2.	投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定する額			2.	投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定する額

		元本の欠損	21,001,203,320円			元本の欠損	62,199,599,342円
3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額			3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額
		1口当たり純資産額	0.9055円			1口当たり純資産額	0.7740円
		(10,000口当たり純資産額)	(9,055円)			(10,000口当たり純資産額)	(7,740円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期自 2017年 5月16日至 2017年11月13日				当期自 2017年11月14日至 2018年 5月14日
1.	運用の外部委託費用			1.	運用の外部委託費用
	当ファンドの主要投資対象であるインド現地通貨建債券マザーファンドにおいて、信託財産の運用の指図に係わる権限の全部又は一部を委託する為に要する費用として、個別契約により当社は運用会社であるNOMURA ASSET MANAGEMENT SINGAPORE LIMITED(ノムラ・アセット・マネジメントシンガポールリミテッド)に対し総額で以下の金額を支払っております。なお、信託財産からの直接的な支弁は行っておりません。また、以下の金額は当該マザーファンドを投資対象とする全てのベビーファンドの合計額となっております。支払金額 287,748,496円				当ファンドの主要投資対象であるインド現地通貨建債券マザーファンドにおいて、信託財産の運用の指図に係わる権限の全部又は一部を委託する為に要する費用として、個別契約により当社は運用会社であるNOMURA ASSET MANAGEMENT SINGAPORE LIMITED(ノムラ・アセット・マネジメントシンガポールリミテッド)に対し総額で以下の金額を支払っております。なお、信託財産からの直接的な支弁は行っておりません。また、以下の金額は当該マザーファンドを投資対象とする全てのベビーファンドの合計額となっております。支払金額 393,802,218円
2.	分配金の計算過程			2.	分配金の計算過程
	2017年 5月16日から2017年 6月13日まで				2017年11月14日から2017年12月13日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	582,045,145円		費用控除後の配当等収益額	A	1,064,591,215円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	26,506,080,136円		収益調整金額	C	37,774,487,240円
	分配準備積立金額	D	1,551,245,183円		分配準備積立金額	D	2,375,556,951円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	28,639,370,464円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	41,214,635,406円
	当ファンドの期末残存口数	F	144,331,958,079口		当ファンドの期末残存口数	F	237,959,824,619口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,984円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,731円
	10,000口当たり分配金額	H	100円		10,000口当たり分配金額	H	100円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,443,319,580円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,379,598,246円
	2017年 6月14日から2017年 7月13日まで				2017年12月14日から2018年 1月15日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	845,757,833円		費用控除後の配当等収益額	A	1,100,626,852円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	789,301,661円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	28,800,382,471円		収益調整金額	C	38,532,115,848円
	分配準備積立金額	D	1,245,791,183円		分配準備積立金額	D	2,455,179,242円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	31,681,233,148円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	42,087,921,942円
	当ファンドの期末残存口数	F	159,257,960,464口		当ファンドの期末残存口数	F	250,894,767,828口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,989円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,677円
	10,000口当たり分配金額	H	100円		10,000口当たり分配金額	H	100円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,592,579,604円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,508,947,678円
	2017年 7月14日から2017年 8月14日まで				2018年 1月16日から2018年 2月13日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	791,573,379円		費用控除後の配当等収益額	A	1,104,013,930円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	31,193,315,280円		収益調整金額	C	38,815,915,483円
	分配準備積立金額	D	1,904,310,516円		分配準備積立金額	D	2,524,077,900円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	33,889,199,175円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	42,444,007,313円
	当ファンドの期末残存口数	F	174,969,875,747口		当ファンドの期末残存口数	F	261,840,837,557口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,936円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,620円
	10,000口当たり分配金額	H	100円		10,000口当たり分配金額	H	100円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,749,698,757円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,618,408,375円
	2017年 8月15日から2017年 9月13日まで				2018年 2月14日から2018年 3月13日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	893,211,466円		費用控除後の配当等収益額	A	1,084,420,331円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	32,996,923,116円		収益調整金額	C	38,088,741,402円
	分配準備積立金額	D	1,979,395,320円		分配準備積立金額	D	2,560,173,190円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	35,869,529,902円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	41,733,334,923円
	当ファンドの期末残存口数	F	190,202,481,002口		当ファンドの期末残存口数	F	267,119,899,900口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,885円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,562円
	10,000口当たり分配金額	H	100円		10,000口当たり分配金額	H	100円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,902,024,810円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,671,198,999円
	2017年 9月14日から2017年10月13日まで				2018年 3月14日から2018年 4月13日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	940,211,927円		費用控除後の配当等収益額	A	1,257,072,444円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	35,379,543,583円		収益調整金額	C	37,147,770,038円
	分配準備積立金額	D	2,082,968,397円		分配準備積立金額	D	2,553,299,922円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	38,402,723,907円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	40,958,142,404円
	当ファンドの期末残存口数	F	209,527,152,101口		当ファンドの期末残存口数	F	271,361,301,251口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,832円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,509円
	10,000口当たり分配金額	H	100円		10,000口当たり分配金額	H	100円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,095,271,521円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,713,613,012円
	2017年10月14日から2017年11月13日まで				2018年 4月14日から2018年 5月14日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	1,133,780,552円		費用控除後の配当等収益額	A	1,088,454,792円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	36,386,718,153円		収益調整金額	C	36,093,374,744円
	分配準備積立金額	D	2,150,853,854円		分配準備積立金額	D	2,704,776,961円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	39,671,352,559円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	39,886,606,497円
	当ファンドの期末残存口数	F	222,186,878,904口		当ファンドの期末残存口数	F	275,175,648,595口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,785円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,449円
	10,000口当たり分配金額	H	100円		10,000口当たり分配金額	H	100円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,221,868,789円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,751,756,485円

(金融商品に関する注記)

(1)金融商品の状況に関する事項

前期自 2017年 5月16日至 2017年11月13日	当期自 2017年11月14日至 2018年 5月14日
1.金融商品に対する取組方針	1.金融商品に対する取組方針
当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する運用の基本方針に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。	同左
2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク	2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク
当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細は、(その他の注記)の2 有価証券関係に記載しております。これらは、金利変動リスク、為替変動リスクなどの市場リスク、信用リスク及び流動性リスクにさらされております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	3.金融商品に係るリスク管理体制
委託会社においては、独立した投資リスク管理に関する委員会を設け、パフォーマンスの考査及び運用リスクの管理を行なっております。 ○市場リスクの管理市場リスクに関しては、資産配分等の状況を常時、分析･把握し、投資方針に沿っているか等の管理を行なっております。 ○信用リスクの管理信用リスクに関しては、発行体や取引先の財務状況等に関する情報収集･分析を常時、継続し、格付等の信用度に応じた組入制限等の管理を行なっております。 ○流動性リスクの管理流動性リスクに関しては、必要に応じて市場流動性の状況を把握し、取引量や組入比率等の管理を行なっております。	同左

(2)金融商品の時価等に関する事項

前期 2017年11月13日現在	当期 2018年 5月14日現在
1.貸借対照表計上額、時価及び差額	1.貸借対照表計上額、時価及び差額
貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	2.時価の算定方法
投資信託受益証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。親投資信託受益証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左

(関連当事者との取引に関する注記)

前期自 2017年 5月16日至 2017年11月13日	当期自 2017年11月14日至 2018年 5月14日
市場価格その他当該取引に係る公正な価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行なわれていないため、該当事項はございません。	同左

(その他の注記)
1 元本の移動

前期自 2017年 5月16日至 2017年11月13日		当期自 2017年11月14日至 2018年 5月14日
期首元本額	131,638,088,780円	期首元本額	222,186,878,904円
期中追加設定元本額	107,960,051,995円	期中追加設定元本額	71,865,993,847円
期中一部解約元本額	17,411,261,871円	期中一部解約元本額	18,877,224,156円

2 有価証券関係

売買目的有価証券

種類	前期自 2017年 5月16日至 2017年11月13日	当期自 2017年11月14日至 2018年 5月14日
種類	損益に含まれた評価差額(円)	損益に含まれた評価差額(円)
投資信託受益証券	569,123,375	△2,224,831,140
親投資信託受益証券	1,856,138,184	△3,458,089,462
合計	2,425,261,559	△5,682,920,602

3 デリバティブ取引関係
該当事項はありません。

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第13期(平成29年11月14日-平成30年5月14日)

開示資料

決算