有報資料

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第8期(平成27年5月14日-平成27年11月13日)

【提出】: 2016/02/10 9:32
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【項目】: 50項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.運用資産の評価基準及び評価方法	投資信託受益証券
1.運用資産の評価基準及び評価方法	基準価額で評価しております。
	親投資信託受益証券
	基準価額で評価しております。
2.費用・収益の計上基準	受取配当金
2.費用・収益の計上基準	受取配当金は、投資信託受益証券の収益分配金を、原則として収益分配金落の売買が行なわれる日において、当該収益分配金額を計上しております。
	有価証券売買等損益
	約定日基準で計上しております。
3.金融商品の時価等に関する事項の補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。
4.その他	当該財務諸表の特定期間は、平成27年 5月14日から平成27年11月13日までとなっております。

(貸借対照表に関する注記)

前期平成27年 5月13日現在				当期平成27年11月13日現在
1.	特定期間の末日における受益権の総数			1.	特定期間の末日における受益権の総数
			36,132,325,187口				59,483,757,074口
2.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額			2.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額
		1口当たり純資産額	1.1939円			1口当たり純資産額	1.1364円
		(10,000口当たり純資産額)	(11,939円)			(10,000口当たり純資産額)	(11,364円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期自平成26年11月14日至平成27年 5月13日				当期自平成27年 5月14日至平成27年11月13日
1.	運用の外部委託費用			1.	運用の外部委託費用
	当ファンドの主要投資対象であるインド現地通貨建債券マザーファンドにおいて、信託財産の運用の指図に係わる権限の全部又は一部を委託する為に要する費用として、個別契約により当社は運用会社であるNOMURA ASSET MANAGEMENT SINGAPORE LIMITED(ノムラ・アセット・マネジメントシンガポールリミテッド)に対し総額で以下の金額を支払っております。なお、信託財産からの直接的な支弁は行っておりません。また、以下の金額は当該マザーファンドを投資対象とする全てのベビーファンドの合計額となっております。支払金額 50,081,939円				当ファンドの主要投資対象であるインド現地通貨建債券マザーファンドにおいて、信託財産の運用の指図に係わる権限の全部又は一部を委託する為に要する費用として、個別契約により当社は運用会社であるNOMURA ASSET MANAGEMENT SINGAPORE LIMITED(ノムラ・アセット・マネジメントシンガポールリミテッド)に対し総額で以下の金額を支払っております。なお、信託財産からの直接的な支弁は行っておりません。また、以下の金額は当該マザーファンドを投資対象とする全てのベビーファンドの合計額となっております。支払金額 102,880,987円
2.	分配金の計算過程			2.	分配金の計算過程
	平成26年11月14日から平成26年12月15日まで				平成27年 5月14日から平成27年 6月15日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	88,285,443円		費用控除後の配当等収益額	A	433,349,237円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	224,773,533円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	4,925,913,215円		収益調整金額	C	15,879,619,845円
	分配準備積立金額	D	756,703,840円		分配準備積立金額	D	391,757,532円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	5,995,676,031円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	16,704,726,614円
	当ファンドの期末残存口数	F	14,725,970,448口		当ファンドの期末残存口数	F	42,498,152,601口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	4,071円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,930円
	10,000口当たり分配金額	H	150円		10,000口当たり分配金額	H	150円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	220,889,556円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	637,472,289円
	平成26年12月16日から平成27年 1月13日まで				平成27年 6月16日から平成27年 7月13日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	109,996,485円		費用控除後の配当等収益額	A	306,635,647円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	28,663,246円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	6,492,618,136円		収益調整金額	C	17,492,551,935円
	分配準備積立金額	D	846,003,462円		分配準備積立金額	D	185,825,610円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	7,477,281,329円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	17,985,013,192円
	当ファンドの期末残存口数	F	18,688,920,813口		当ファンドの期末残存口数	F	46,721,988,762口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	4,000円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,849円
	10,000口当たり分配金額	H	150円		10,000口当たり分配金額	H	150円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	280,333,812円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	700,829,831円
	平成27年 1月14日から平成27年 2月13日まで				平成27年 7月14日から平成27年 8月13日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	170,657,970円		費用控除後の配当等収益額	A	319,591,026円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	345,004,522円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	8,209,180,688円		収益調整金額	C	18,771,607,176円
	分配準備積立金額	D	700,295,024円		分配準備積立金額	D	71,264,150円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	9,425,138,204円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	19,162,462,352円
	当ファンドの期末残存口数	F	23,102,379,325口		当ファンドの期末残存口数	F	50,893,443,682口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	4,079円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,765円
	10,000口当たり分配金額	H	150円		10,000口当たり分配金額	H	150円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	346,535,689円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	763,401,655円
	平成27年 2月14日から平成27年 3月13日まで				平成27年 8月14日から平成27年 9月14日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	168,451,578円		費用控除後の配当等収益額	A	339,750,434円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	408,852,038円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	10,252,817,706円		収益調整金額	C	19,502,477,288円
	分配準備積立金額	D	860,278,903円		分配準備積立金額	D	86,464,978円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	11,690,400,225円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	19,928,692,700円
	当ファンドの期末残存口数	F	28,244,215,703口		当ファンドの期末残存口数	F	54,147,471,241口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	4,139円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,680円
	10,000口当たり分配金額	H	150円		10,000口当たり分配金額	H	150円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	423,663,235円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	812,212,068円
	平成27年 3月14日から平成27年 4月13日まで				平成27年 9月15日から平成27年10月13日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	195,784,269円		費用控除後の配当等収益額	A	416,807,111円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	11,902,849,246円		収益調整金額	C	19,676,037,304円
	分配準備積立金額	D	1,003,011,702円		分配準備積立金額	D	101,248,939円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	13,101,645,217円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	20,194,093,354円
	当ファンドの期末残存口数	F	32,319,144,544口		当ファンドの期末残存口数	F	55,999,484,519口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	4,053円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,606円
	10,000口当たり分配金額	H	150円		10,000口当たり分配金額	H	150円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	484,787,168円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	839,992,267円
	平成27年 4月14日から平成27年 5月13日まで				平成27年10月14日から平成27年11月13日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	232,465,661円		費用控除後の配当等収益額	A	357,942,277円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	13,408,806,327円		収益調整金額	C	20,388,234,263円
	分配準備積立金額	D	708,531,960円		分配準備積立金額	D	181,300,932円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	14,349,803,948円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	20,927,477,472円
	当ファンドの期末残存口数	F	36,132,325,187口		当ファンドの期末残存口数	F	59,483,757,074口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,971円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,518円
	10,000口当たり分配金額	H	150円		10,000口当たり分配金額	H	150円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	541,984,877円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	892,256,356円

(金融商品に関する注記)

(1)金融商品の状況に関する事項

前期自平成26年11月14日至平成27年 5月13日	当期自平成27年 5月14日至平成27年11月13日
1.金融商品に対する取組方針	1.金融商品に対する取組方針
当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する運用の基本方針に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。	同左
2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク	2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク
当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細は、(その他の注記)の2 有価証券関係に記載しております。これらは、金利変動リスク、為替変動リスクなどの市場リスク、信用リスク及び流動性リスクにさらされております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	3.金融商品に係るリスク管理体制
委託会社においては、独立した投資リスク管理に関する委員会を設け、パフォーマンスの考査及び運用リスクの管理を行なっております。 ○市場リスクの管理市場リスクに関しては、資産配分等の状況を常時、分析･把握し、投資方針に沿っているか等の管理を行なっております。 ○信用リスクの管理信用リスクに関しては、発行体や取引先の財務状況等に関する情報収集･分析を常時、継続し、格付等の信用度に応じた組入制限等の管理を行なっております。 ○流動性リスクの管理流動性リスクに関しては、必要に応じて市場流動性の状況を把握し、取引量や組入比率等の管理を行なっております。	同左

(2)金融商品の時価等に関する事項

前期平成27年 5月13日現在	当期平成27年11月13日現在
1.貸借対照表計上額、時価及び差額	1.貸借対照表計上額、時価及び差額
貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	2.時価の算定方法
投資信託受益証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。親投資信託受益証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左

(関連当事者との取引に関する注記)

前期自平成26年11月14日至平成27年 5月13日	当期自平成27年 5月14日至平成27年11月13日
市場価格その他当該取引に係る公正な価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行なわれていないため、該当事項はございません。	同左

(その他の注記)
1 元本の移動

前期自平成26年11月14日至平成27年 5月13日		当期自平成27年 5月14日至平成27年11月13日
期首元本額	9,884,563,811円	期首元本額	36,132,325,187円
期中追加設定元本額	27,742,573,768円	期中追加設定元本額	27,496,478,440円
期中一部解約元本額	1,494,812,392円	期中一部解約元本額	4,145,046,553円

2 有価証券関係

売買目的有価証券

種類	前期自平成26年11月14日至平成27年 5月13日	当期自平成27年 5月14日至平成27年11月13日
種類	損益に含まれた評価差額(円)	損益に含まれた評価差額(円)
投資信託受益証券	△583,061,616	130,961,219
親投資信託受益証券	△1,011,835,180	194,264,602
合計	△1,594,896,796	325,225,821

3 デリバティブ取引関係
該当事項はありません。

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第8期(平成27年5月14日-平成27年11月13日)

開示資料

決算