有報資料

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第26期(2024/05/14-2024/11/13)

【提出】: 2025/02/07 9:10
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【項目】: 55項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.運用資産の評価基準及び評価方法	投資信託受益証券
1.運用資産の評価基準及び評価方法	原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、市場価格のある有価証券についてはその最終相場(計算日に最終相場のない場合には、直近の日の最終相場)で評価しております。市場価格のない有価証券については基準価額で評価しております。
	親投資信託受益証券
	基準価額で評価しております。
2.費用・収益の計上基準	受取配当金
2.費用・収益の計上基準	原則として配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。投資信託受益証券については、原則として収益分配金落ち日において、当該収益分配金額を計上しております。
	有価証券売買等損益
	約定日基準で計上しております。
3.金融商品の時価等に関する事項の補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。
4.その他	当該財務諸表の特定期間は、2024年 5月14日から2024年11月13日までとなっております。

(重要な会計上の見積りに関する注記)
該当事項はありません。

(貸借対照表に関する注記)

前期 2024年 5月13日現在				当期 2024年11月13日現在
1.	特定期間の末日における受益権の総数			1.	特定期間の末日における受益権の総数
			155,500,562,179口				157,911,363,526口
2.	投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定する額			2.	投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定する額

		元本の欠損	39,324,403,860円			元本の欠損	42,057,056,106円
3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額			3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額
		1口当たり純資産額	0.7471円			1口当たり純資産額	0.7337円
		(10,000口当たり純資産額)	(7,471円)			(10,000口当たり純資産額)	(7,337円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期自 2023年11月14日至 2024年 5月13日				当期自 2024年 5月14日至 2024年11月13日
1.	運用の外部委託費用			1.	運用の外部委託費用
	当ファンドの主要投資対象であるインド現地通貨建債券マザーファンドにおいて、信託財産の運用の指図に係わる権限の全部又は一部を委託する為に要する費用として、個別契約により当社は運用会社であるNOMURA ASSET MANAGEMENT SINGAPORE LIMITED(ノムラ・アセット・マネジメントシンガポールリミテッド)に対し総額で以下の金額を支払っております。なお、信託財産からの直接的な支弁は行っておりません。また、以下の金額は当該マザーファンドを投資対象とする全てのベビーファンドの合計額となっております。支払金額 221,234,327円				当ファンドの主要投資対象であるインド現地通貨建債券マザーファンドにおいて、信託財産の運用の指図に係わる権限の全部又は一部を委託する為に要する費用として、個別契約により当社は運用会社であるNOMURA ASSET MANAGEMENT SINGAPORE LIMITED(ノムラ・アセット・マネジメントシンガポールリミテッド)に対し総額で以下の金額を支払っております。なお、信託財産からの直接的な支弁は行っておりません。また、以下の金額は当該マザーファンドを投資対象とする全てのベビーファンドの合計額となっております。支払金額 235,527,834円
2.	分配金の計算過程			2.	分配金の計算過程
	2023年11月14日から2023年12月13日まで				2024年 5月14日から2024年 6月13日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	616,671,097円		費用控除後の配当等収益額	A	805,834,981円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	994,401,252円
	収益調整金額	C	4,430,242,330円		収益調整金額	C	3,538,955,015円
	分配準備積立金額	D	6,119,288,322円		分配準備積立金額	D	7,804,306,995円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	11,166,201,749円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	13,143,498,243円
	当ファンドの期末残存口数	F	150,530,181,788口		当ファンドの期末残存口数	F	156,311,211,164口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	741円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	840円
	10,000口当たり分配金額	H	50円		10,000口当たり分配金額	H	50円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	752,650,908円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	781,556,055円
	2023年12月14日から2024年 1月15日まで				2024年 6月14日から2024年 7月16日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	698,462,715円		費用控除後の配当等収益額	A	856,175,863円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	1,460,457,518円
	収益調整金額	C	4,316,019,372円		収益調整金額	C	3,442,567,972円
	分配準備積立金額	D	6,198,303,554円		分配準備積立金額	D	9,052,862,137円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	11,212,785,641円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	14,812,063,490円
	当ファンドの期末残存口数	F	151,847,124,720口		当ファンドの期末残存口数	F	157,894,758,580口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	738円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	938円
	10,000口当たり分配金額	H	50円		10,000口当たり分配金額	H	50円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	759,235,623円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	789,473,792円
	2024年 1月16日から2024年 2月13日まで				2024年 7月17日から2024年 8月13日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	737,511,090円		費用控除後の配当等収益額	A	681,858,028円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	4,161,958,805円		収益調整金額	C	3,264,617,052円
	分配準備積立金額	D	6,352,754,467円		分配準備積立金額	D	10,714,784,826円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	11,252,224,362円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	14,661,259,906円
	当ファンドの期末残存口数	F	152,623,340,041口		当ファンドの期末残存口数	F	157,306,324,259口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	737円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	932円
	10,000口当たり分配金額	H	50円		10,000口当たり分配金額	H	50円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	763,116,700円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	786,531,621円
	2024年 2月14日から2024年 3月13日まで				2024年 8月14日から2024年 9月13日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	625,059,102円		費用控除後の配当等収益額	A	669,075,296円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	3,994,504,492円		収益調整金額	C	3,084,086,065円
	分配準備積立金額	D	6,547,290,201円		分配準備積立金額	D	10,857,574,904円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	11,166,853,795円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	14,610,736,265円
	当ファンドの期末残存口数	F	153,259,786,674口		当ファンドの期末残存口数	F	158,009,219,349口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	728円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	924円
	10,000口当たり分配金額	H	50円		10,000口当たり分配金額	H	50円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	766,298,933円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	790,046,096円
	2024年 3月14日から2024年 4月15日まで				2024年 9月14日から2024年10月15日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	779,967,326円		費用控除後の配当等収益額	A	813,691,063円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	3,834,677,655円		収益調整金額	C	2,910,886,454円
	分配準備積立金額	D	6,656,486,890円		分配準備積立金額	D	10,960,413,200円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	11,271,131,871円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	14,684,990,717円
	当ファンドの期末残存口数	F	154,497,137,547口		当ファンドの期末残存口数	F	158,530,658,984口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	729円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	926円
	10,000口当たり分配金額	H	50円		10,000口当たり分配金額	H	50円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	772,485,687円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	792,653,294円
	2024年 4月16日から2024年 5月13日まで				2024年10月16日から2024年11月13日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	732,163,584円		費用控除後の配当等収益額	A	768,322,080円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	746,187,301円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	3,667,842,683円		収益調整金額	C	2,696,786,207円
	分配準備積立金額	D	6,905,478,976円		分配準備積立金額	D	11,147,735,134円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	12,051,672,544円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	14,612,843,421円
	当ファンドの期末残存口数	F	155,500,562,179口		当ファンドの期末残存口数	F	157,911,363,526口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	775円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	925円
	10,000口当たり分配金額	H	50円		10,000口当たり分配金額	H	50円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	777,502,810円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	789,556,817円

(金融商品に関する注記)

(1)金融商品の状況に関する事項

前期自 2023年11月14日至 2024年 5月13日	当期自 2024年 5月14日至 2024年11月13日
1.金融商品に対する取組方針	1.金融商品に対する取組方針
当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する運用の基本方針に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。	同左
2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク	2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク
当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細は、(その他の注記)の2 有価証券関係に記載しております。これらは、金利変動リスク、為替変動リスクなどの市場リスク、信用リスク及び流動性リスクにさらされております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	3.金融商品に係るリスク管理体制
委託会社においては、独立した投資リスク管理に関する委員会を設け、パフォーマンスの考査及び運用リスクの管理を行なっております。 ○市場リスクの管理市場リスクに関しては、資産配分等の状況を常時、分析･把握し、投資方針に沿っているか等の管理を行なっております。 ○信用リスクの管理信用リスクに関しては、発行体や取引先の財務状況等に関する情報収集･分析を常時、継続し、格付等の信用度に応じた組入制限等の管理を行なっております。 ○流動性リスクの管理流動性リスクに関しては、必要に応じて市場流動性の状況を把握し、取引量や組入比率等の管理を行なっております。	同左

(2)金融商品の時価等に関する事項

前期 2024年 5月13日現在	当期 2024年11月13日現在
1.貸借対照表計上額、時価及び差額	1.貸借対照表計上額、時価及び差額
貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	2.時価の算定方法
投資信託受益証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。親投資信託受益証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左

(関連当事者との取引に関する注記)

前期自 2023年11月14日至 2024年 5月13日	当期自 2024年 5月14日至 2024年11月13日
市場価格その他当該取引に係る公正な価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行なわれていないため、該当事項はございません。	同左

(その他の注記)
1 元本の移動

前期自 2023年11月14日至 2024年 5月13日		当期自 2024年 5月14日至 2024年11月13日
期首元本額	147,638,091,669円	期首元本額	155,500,562,179円
期中追加設定元本額	19,258,655,903円	期中追加設定元本額	13,486,997,799円
期中一部解約元本額	11,396,185,393円	期中一部解約元本額	11,076,196,452円

2 有価証券関係

売買目的有価証券

種類	前期自 2023年11月14日至 2024年 5月13日	当期自 2024年 5月14日至 2024年11月13日
種類	損益に含まれた評価差額(円)	損益に含まれた評価差額(円)
投資信託受益証券	532,198,594	1,028,248,254
親投資信託受益証券	1,436,086,322	2,451,001,546
合計	1,968,284,916	3,479,249,800

3 デリバティブ取引関係
該当事項はありません。

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第26期(2024/05/14-2024/11/13)

開示資料

決算