有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第4期(平成25年12月25日-平成26年6月23日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1	有価証券の評価基準及び評価方法	投資信託受益証券は移動平均法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価額で評価しております。
		親投資信託受益証券は移動平均法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価額で評価しております。
2	その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	ファンドの特定期間 当ファンドは、原則として毎年6月22日および12月22日を特定期間の末日としておりますが、前特定期間および当特定期間においては当該日が休業日のため、当特定期間は平成25年12月25日から平成26年6月23日までとなっております。

(貸借対照表に関する注記)

		前期 [ 平成25年12月24日現在 ]	当期 [ 平成26年6月23日現在 ]
※1	期首元本額	1,008,864,522円	758,071,392円
	期中追加設定元本額	39,401,922円	33,321,830円
	期中一部解約元本額	290,195,052円	297,382,463円
※2	元本の欠損 純資産額が元本総額を下回っており、その差額であります。	30,544,166円	―
3	受益権の総数	758,071,392口	494,010,759口
4	1口当たり純資産額	0.9597円	1.0917円
	(1万口当たり純資産額)	(9,597円)	(10,917円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)
前期(自 平成25年6月25日 至 平成25年12月24日)

※1

分配金の計算過程

			( 自 平成25年6月25日 至 平成25年7月22日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	3,064,970円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	37,843,458円
	分配準備積立金額	D	160,227,278円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	201,135,706円
	当ファンドの期末残存口数	F	899,893,631口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	2,235円
	1万口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	1,799,787円

			( 自 平成25年7月23日 至 平成25年8月22日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	216,562円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	37,827,328円
	分配準備積立金額	D	156,236,396円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	194,280,286円
	当ファンドの期末残存口数	F	876,092,229口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	2,217円
	1万口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	1,752,184円

			( 自 平成25年8月23日 至 平成25年9月24日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	2,358,883円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	36,478,239円
	分配準備積立金額	D	148,920,110円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	187,757,232円
	当ファンドの期末残存口数	F	843,647,599口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	2,225円
	1万口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	1,687,295円

			( 自 平成25年9月25日 至 平成25年10月22日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	2,797,387円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	39,057,966円
	分配準備積立金額	D	145,977,738円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	187,833,091円
	当ファンドの期末残存口数	F	838,958,042口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	2,238円
	1万口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	1,677,916円

			( 自 平成25年10月23日 至 平成25年11月22日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	689,324円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	38,917,753円
	分配準備積立金額	D	145,481,864円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	185,088,941円
	当ファンドの期末残存口数	F	831,045,888口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	2,227円
	1万口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	1,662,091円

			( 自 平成25年11月23日 至 平成25年12月24日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	1,495,440円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	38,020,979円
	分配準備積立金額	D	129,306,471円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	168,822,890円
	当ファンドの期末残存口数	F	758,071,392口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	2,226円
	1万口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	1,516,142円

当期(自 平成25年12月25日 至 平成26年6月23日)

※1

分配金の計算過程

			( 自 平成25年12月25日 至 平成26年1月22日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	2,962,942円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	42,512,508円
	分配準備積立金額	D	126,470,162円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	171,945,612円
	当ファンドの期末残存口数	F	765,664,689口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	2,245円
	1万口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	1,531,329円

			( 自 平成26年1月23日 至 平成26年2月24日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	1,584,646円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	39,749,013円
	分配準備積立金額	D	119,402,473円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	160,736,132円
	当ファンドの期末残存口数	F	715,061,405口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	2,247円
	1万口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	1,430,122円

			( 自 平成26年2月25日 至 平成26年3月24日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	1,724,933円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	37,236,525円
	分配準備積立金額	D	111,782,034円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	150,743,492円
	当ファンドの期末残存口数	F	668,886,098口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	2,253円
	1万口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	1,337,772円

			( 自 平成26年3月25日 至 平成26年4月22日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	2,234,820円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	32,458,800円
	分配準備積立金額	D	96,783,047円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	131,476,667円
	当ファンドの期末残存口数	F	578,610,546口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	2,272円
	1万口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	1,157,221円

			( 自 平成26年4月23日 至 平成26年5月22日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	578,277円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	30,588,297円
	分配準備積立金額	D	88,334,829円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	119,501,403円
	当ファンドの期末残存口数	F	528,010,590口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	2,263円
	1万口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	1,056,021円

			( 自 平成26年5月23日 至 平成26年6月23日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	1,623,081円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	28,655,384円
	分配準備積立金額	D	82,162,970円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	112,441,435円
	当ファンドの期末残存口数	F	494,010,759口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	2,276円
	1万口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	988,021円

(金融商品に関する注記)
1 金融商品の状況に関する事項

	区 分	前期 ( 自 平成25年 6月25日 至 平成25年12月24日 )	当期 ( 自 平成25年12月25日 至 平成26年 6月23日 )
1	金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」(昭和26年法律第198号)第2条第4項に定める証券投資信託であり、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。	同 左
2	金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドは、投資信託受益証券に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。	同 左
		当ファンドは、親投資信託受益証券に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。	同 左
3	金融商品に係るリスク管理体制	ファンドのコンセプトに応じて、適切にコントロールするため、委託会社では、運用部門において、ファンドに含まれる各種投資リスクを常時把握しつつ、ファンドのコンセプトに沿ったリスクの範囲で運用を行っております。 また、運用部門から独立した管理担当部署によりリスク運営状況のモニタリング等のリスク管理を行っており、この結果は運用管理委員会等を通じて運用部門にフィードバックされます。	同 左

2 金融商品の時価等に関する事項

	区 分	前期 [ 平成25年12月24日現在 ]	当期 [ 平成26年6月23日現在 ]
1	貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているためその差額はありません。	同 左
2	時価の算定方法	売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	同 左
		デリバティブ取引は、該当事項はありません。	同 左
		上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同 左
3	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同 左

(有価証券関係に関する注記)
売買目的有価証券

	前期 [ 平成25年12月24日現在 ]	当期 [ 平成26年6月23日現在 ]
種 類	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
投資信託受益証券	△4,508,714	11,763,928
親投資信託受益証券	―	49
合計	△4,508,714	11,763,977

(デリバティブ取引等関係に関する注記)
取引の時価等に関する事項
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。