有報資料

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第18期(令和2年12月23日-令和3年6月22日)

【提出】: 2021/09/21 9:02
【資料】: PDFをみる
【項目】: 52項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法

投資信託受益証券は時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価額で評価しております。
親投資信託受益証券は時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価額で評価しております。

(重要な会計上の見積りに関する注記)
当期[令和 3年 6月22日現在]
当特定期間の財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが当特定期間の翌特定期間の財務諸表に重要な影響を及ぼすリスクは識別していないため、注記を省略しております。

(貸借対照表に関する注記)

		前期 [令和 2年12月22日現在]	当期 [令和 3年 6月22日現在]
1.	期首元本額	273,199,821円	271,655,906円
	期中追加設定元本額	2,556,733円	4,293,573円
	期中一部解約元本額	4,100,648円	150,845,068円
2.	受益権の総数	271,655,906口	125,104,411口

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期自令和 2年 6月23日至令和 2年12月22日				当期自令和 2年12月23日至令和 3年 6月22日
1.	分配金の計算過程			1.	分配金の計算過程
	第96期令和 2年 6月23日令和 2年 7月22日				第102期令和 2年12月23日令和 3年 1月22日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	1,023,252円		費用控除後の配当等収益額	A	861,764円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	67,514,378円		収益調整金額	C	68,205,796円
	分配準備積立金額	D	51,203,166円		分配準備積立金額	D	50,068,258円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	119,740,796円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	119,135,818円
	当ファンドの期末残存口数	F	272,478,725口		当ファンドの期末残存口数	F	272,860,248口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	4,394円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	4,366円
	1万口当たり分配金額	H	20円		1万口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	544,957円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	545,720円
	第97期令和 2年 7月23日令和 2年 8月24日				第103期令和 3年 1月23日令和 3年 2月22日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	177,094円		費用控除後の配当等収益額	A	412,965円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	67,245,118円		収益調整金額	C	53,164,414円
	分配準備積立金額	D	51,369,774円		分配準備積立金額	D	39,169,288円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	118,791,986円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	92,746,667円
	当ファンドの期末残存口数	F	271,150,636口		当ファンドの期末残存口数	F	212,449,265口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	4,381円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	4,365円
	1万口当たり分配金額	H	20円		1万口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	542,301円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	424,898円
	第98期令和 2年 8月25日令和 2年 9月23日				第104期令和 3年 2月23日令和 3年 3月22日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	107,869円		費用控除後の配当等収益額	A	401,938円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	67,470,073円		収益調整金額	C	53,291,086円
	分配準備積立金額	D	51,004,567円		分配準備積立金額	D	39,150,344円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	118,582,509円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	92,843,368円
	当ファンドの期末残存口数	F	271,666,458口		当ファンドの期末残存口数	F	212,724,126口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	4,364円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	4,364円
	1万口当たり分配金額	H	20円		1万口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	543,332円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	425,448円
	第99期令和 2年 9月24日令和 2年10月22日				第105期令和 3年 3月23日令和 3年 4月22日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	1,049,785円		費用控除後の配当等収益額	A	1,253,404円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	67,430,118円		収益調整金額	C	53,352,850円
	分配準備積立金額	D	50,448,791円		分配準備積立金額	D	39,090,960円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	118,928,694円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	93,697,214円
	当ファンドの期末残存口数	F	271,297,618口		当ファンドの期末残存口数	F	212,783,510口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	4,383円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	4,403円
	1万口当たり分配金額	H	20円		1万口当たり分配金額	H	520円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	542,595円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	11,064,742円
	第100期令和 2年10月23日令和 2年11月24日				第106期令和 3年 4月23日令和 3年 5月24日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	171,990円		費用控除後の配当等収益額	A	―円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	67,597,304円		収益調整金額	C	31,486,593円
	分配準備積立金額	D	50,900,846円		分配準備積立金額	D	17,036,684円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	118,670,140円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	48,523,277円
	当ファンドの期末残存口数	F	271,554,419口		当ファンドの期末残存口数	F	124,953,601口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	4,370円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	3,883円
	1万口当たり分配金額	H	20円		1万口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	543,108円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	249,907円
	第101期令和 2年11月25日令和 2年12月22日				第107期令和 3年 5月25日令和 3年 6月22日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	124,115円		費用控除後の配当等収益額	A	1,620,299円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	67,683,779円		収益調整金額	C	31,567,153円
	分配準備積立金額	D	50,487,454円		分配準備積立金額	D	16,764,485円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	118,295,348円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	49,951,937円
	当ファンドの期末残存口数	F	271,655,906口		当ファンドの期末残存口数	F	125,104,411口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	4,354円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	3,992円
	1万口当たり分配金額	H	20円		1万口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	543,311円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	250,208円

(金融商品に関する注記)

1 金融商品の状況に関する事項

区分	前期自令和 2年 6月23日至令和 2年12月22日	当期自令和 2年12月23日至令和 3年 6月22日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」(昭和26年法律第198号)第2条第4項に定める証券投資信託であり、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。	同左
2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドは、投資信託受益証券に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。当ファンドは、親投資信託受益証券に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	ファンドのコンセプトに応じて、適切にコントロールするため、委託会社では、運用部門において、ファンドに含まれる各種投資リスクを常時把握しつつ、ファンドのコンセプトに沿ったリスクの範囲で運用を行っております。また、運用部から独立した管理担当部署によりリスク運営状況のモニタリング等のリスク管理を行っており、この結果は運用管理委員会等を通じて運用部門にフィードバックされます。	同左

2 金融商品の時価等に関する事項

区分	前期 [令和 2年12月22日現在]	当期 [令和 3年 6月22日現在]
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているためその差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	同左
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	デリバティブ取引は、該当事項はありません。	同左
	(3)上記以外の金融商品	(3)上記以外の金融商品
	上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券

種類	前期 [令和 2年12月22日現在]	当期 [令和 3年 6月22日現在]
種類	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
投資信託受益証券	△4,637,569	6,301,198
親投資信託受益証券	―	―
合計	△4,637,569	6,301,198

(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項

該当事項はありません。

(関連当事者との取引に関する注記)

該当事項はありません。

(1口当たり情報)

	前期 [令和 2年12月22日現在]	当期 [令和 3年 6月22日現在]
1口当たり純資産額	1.0389円	1.2031円
(1万口当たり純資産額)	(10,389円)	(12,031円)

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第18期(令和2年12月23日-令和3年6月22日)

開示資料

決算