有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第5期(平成26年6月24日-平成26年12月22日)

「三菱UFJ 米国リートファンドA<為替ヘッジあり>(毎月決算型)」
(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1	有価証券の評価基準及び評価方法	投資信託受益証券は移動平均法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価額で評価しております。
		親投資信託受益証券は移動平均法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価額で評価しております。
2	その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	ファンドの特定期間 当ファンドは、原則として毎年6月22日および12月22日を特定期間の末日としておりますが、前特定期間においては当該日が休業日のため、当特定期間は平成26年6月24日から平成26年12月22日までとなっております。

(貸借対照表に関する注記)

		前期 [ 平成26年6月23日現在 ]	当期 [ 平成26年12月22日現在 ]
※1	期首元本額	758,071,392円	494,010,759円
	期中追加設定元本額	33,321,830円	27,906,347円
	期中一部解約元本額	297,382,463円	156,034,152円
2	受益権の総数	494,010,759口	365,882,954口
3	1口当たり純資産額	1.0917円	1.1473円
	(1万口当たり純資産額)	(10,917円)	(11,473円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)
前期(自 平成25年12月25日 至 平成26年6月23日)

※1

分配金の計算過程

			( 自 平成25年12月25日 至 平成26年1月22日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	2,962,942円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	42,512,508円
	分配準備積立金額	D	126,470,162円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	171,945,612円
	当ファンドの期末残存口数	F	765,664,689口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	2,245円
	1万口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	1,531,329円

			( 自 平成26年1月23日 至 平成26年2月24日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	1,584,646円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	39,749,013円
	分配準備積立金額	D	119,402,473円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	160,736,132円
	当ファンドの期末残存口数	F	715,061,405口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	2,247円
	1万口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	1,430,122円

			( 自 平成26年2月25日 至 平成26年3月24日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	1,724,933円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	37,236,525円
	分配準備積立金額	D	111,782,034円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	150,743,492円
	当ファンドの期末残存口数	F	668,886,098口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	2,253円
	1万口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	1,337,772円

			( 自 平成26年3月25日 至 平成26年4月22日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	2,234,820円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	32,458,800円
	分配準備積立金額	D	96,783,047円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	131,476,667円
	当ファンドの期末残存口数	F	578,610,546口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	2,272円
	1万口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	1,157,221円

			( 自 平成26年4月23日 至 平成26年5月22日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	578,277円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	30,588,297円
	分配準備積立金額	D	88,334,829円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	119,501,403円
	当ファンドの期末残存口数	F	528,010,590口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	2,263円
	1万口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	1,056,021円

			( 自 平成26年5月23日 至 平成26年6月23日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	1,623,081円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	28,655,384円
	分配準備積立金額	D	82,162,970円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	112,441,435円
	当ファンドの期末残存口数	F	494,010,759口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	2,276円
	1万口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	988,021円

当期(自 平成26年6月24日 至 平成26年12月22日)

※1

分配金の計算過程

			( 自 平成26年6月24日 至 平成26年7月22日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	1,567,392円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	28,286,436円
	分配準備積立金額	D	78,957,387円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	108,811,215円
	当ファンドの期末残存口数	F	475,351,865口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	2,289円
	1万口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	950,703円

			( 自 平成26年7月23日 至 平成26年8月22日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	488,336円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	27,259,198円
	分配準備積立金額	D	75,767,793円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	103,515,327円
	当ファンドの期末残存口数	F	454,050,406口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	2,279円
	1万口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	908,100円

			( 自 平成26年8月23日 至 平成26年9月22日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	729,787円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	24,643,691円
	分配準備積立金額	D	67,958,262円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	93,331,740円
	当ファンドの期末残存口数	F	409,776,418口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	2,277円
	1万口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	819,552円

			( 自 平成26年9月23日 至 平成26年10月22日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	1,628,630円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	27,657,354円
	分配準備積立金額	D	66,433,984円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	95,719,968円
	当ファンドの期末残存口数	F	416,770,976口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	2,296円
	1万口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	833,541円

			( 自 平成26年10月23日 至 平成26年11月25日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	641,046円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	25,373,310円
	分配準備積立金額	D	61,536,462円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	87,550,818円
	当ファンドの期末残存口数	F	381,734,599口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	2,293円
	1万口当たり分配金額	H	520円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	19,850,199円

			( 自 平成26年11月26日 至 平成26年12月22日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	12,729,229円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	24,921,855円
	分配準備積立金額	D	39,994,117円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	77,645,201円
	当ファンドの期末残存口数	F	365,882,954口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	2,122円
	1万口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	731,765円

(金融商品に関する注記)
1 金融商品の状況に関する事項

	区 分	前期 ( 自 平成25年12月25日 至 平成26年 6月23日 )	当期 ( 自 平成26年 6月24日 至 平成26年12月22日 )
1	金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」(昭和26年法律第198号)第2条第4項に定める証券投資信託であり、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。	同 左
2	金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドは、投資信託受益証券に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。	同 左
		当ファンドは、親投資信託受益証券に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。	同 左
3	金融商品に係るリスク管理体制	ファンドのコンセプトに応じて、適切にコントロールするため、委託会社では、運用部門において、ファンドに含まれる各種投資リスクを常時把握しつつ、ファンドのコンセプトに沿ったリスクの範囲で運用を行っております。 また、運用部門から独立した管理担当部署によりリスク運営状況のモニタリング等のリスク管理を行っており、この結果は運用管理委員会等を通じて運用部門にフィードバックされます。	同 左

2 金融商品の時価等に関する事項

	区 分	前期 [ 平成26年6月23日現在 ]	当期 [ 平成26年12月22日現在 ]
1	貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているためその差額はありません。	同 左
2	時価の算定方法	売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	同 左
		デリバティブ取引は、該当事項はありません。	同 左
		上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同 左
3	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同 左

(有価証券関係に関する注記)
売買目的有価証券

	前期 [ 平成26年6月23日現在 ]	当期 [ 平成26年12月22日現在 ]
種 類	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
投資信託受益証券	11,763,928	2,431,700
親投資信託受益証券	49	―
合計	11,763,977	2,431,700

(デリバティブ取引等関係に関する注記)
取引の時価等に関する事項
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。