有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第7期(平成28年8月13日-平成29年2月13日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	投資信託受益証券 移動平均法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。 親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。
2.費用・収益の計上基準	受取配当金 原則として、収益分配金落ち日において、その金額が確定しているものについては当該金額を計上し、未だ確定していない場合には入金日基準で計上しております。 有価証券売買等損益 約定日基準で計上しております。
3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	ファンドの特定期間 当ファンドの特定期間は、平成28年8月13日から平成29年2月13日までとなっております。このため、当特定期間は185日となっております。

(貸借対照表に関する注記)

区分	前期 平成28年8月12日現在	当期 平成29年2月13日現在
1.期首元本額	1,926,299,259円	2,045,870,225円
期中追加設定元本額	1,332,322,583円	170,689,404円
期中一部解約元本額	1,212,751,617円	528,010,424円
2.元本の欠損	1,337,255,153円	1,117,589,056円
3.特定期間末日における受益権の総数	2,045,870,225口	1,688,549,205口

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

区分	前期 自 平成28年2月13日 至 平成28年8月12日	当期 自 平成28年8月13日 至 平成29年2月13日
1.分配金の計算過程
	(自平成28年2月13日 至平成28年3月11日)	(自平成28年8月13日 至平成28年9月12日)
費用控除後の配当等収益額	49,836,899円	32,767,082円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	0円	0円
収益調整金額	44,906,692円	85,202,065円
分配準備積立金額	28,010,310円	124,047,791円
当ファンドの分配対象収益額	122,753,901円	242,016,938円
当ファンドの期末残存口数	2,111,857,382口	1,915,236,338口
1万口当たり収益分配対象額	581.26円	1,263.64円
1万口当たり分配金額	120円	70円
収益分配金金額	25,342,288円	13,406,654円

区分	前期 自 平成28年2月13日 至 平成28年8月12日	当期 自 平成28年8月13日 至 平成29年2月13日
	(自平成28年3月12日 至平成28年4月11日)	(自平成28年9月13日 至平成28年10月11日)
費用控除後の配当等収益額	52,086,051円	32,870,520円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	0円	0円
収益調整金額	45,484,908円	85,399,064円
分配準備積立金額	47,305,310円	140,078,176円
当ファンドの分配対象収益額	144,876,269円	258,347,760円
当ファンドの期末残存口数	2,003,381,475口	1,888,351,936口
1万口当たり収益分配対象額	723.16円	1,368.11円
1万口当たり分配金額	120円	70円
収益分配金金額	24,040,577円	13,218,463円
	(自平成28年4月12日 至平成28年5月11日)	(自平成28年10月12日 至平成28年11月11日)
費用控除後の配当等収益額	57,893,503円	31,998,680円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	0円	0円
収益調整金額	57,847,886円	81,267,285円
分配準備積立金額	72,368,873円	149,176,312円
当ファンドの分配対象収益額	188,110,262円	262,442,277円
当ファンドの期末残存口数	2,156,517,773口	1,773,640,807口
1万口当たり収益分配対象額	872.29円	1,479.68円
1万口当たり分配金額	120円	70円
収益分配金金額	25,878,213円	12,415,485円
	(自平成28年5月12日 至平成28年6月13日)	(自平成28年11月12日 至平成28年12月12日)
費用控除後の配当等収益額	65,424,758円	19,668,715円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	0円	0円
収益調整金額	69,898,417円	80,285,503円
分配準備積立金額	98,980,350円	161,387,426円
当ファンドの分配対象収益額	234,303,525円	261,341,644円
当ファンドの期末残存口数	2,241,923,011口	1,713,469,715口
1万口当たり収益分配対象額	1,045.10円	1,525.22円
1万口当たり分配金額	120円	70円
収益分配金金額	26,903,076円	11,994,288円
	(自平成28年6月14日 至平成28年7月11日)	(自平成28年12月13日 至平成29年1月11日)
費用控除後の配当等収益額	0円	20,099,701円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	0円	0円
収益調整金額	105,891,572円	81,569,397円
分配準備積立金額	129,935,933円	162,946,538円
当ファンドの分配対象収益額	235,827,505円	264,615,636円
当ファンドの期末残存口数	2,546,509,387口	1,679,547,757口
1万口当たり収益分配対象額	926.08円	1,575.52円
1万口当たり分配金額	70円	70円
収益分配金金額	17,825,565円	11,756,834円

区分	前期 自 平成28年2月13日 至 平成28年8月12日	当期 自 平成28年8月13日 至 平成29年2月13日
	(自平成28年7月12日 至平成28年8月12日)	(自平成29年1月12日 至平成29年2月13日)
費用控除後の配当等収益額	60,947,648円	20,457,453円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	0円	0円
収益調整金額	88,656,071円	87,629,330円
分配準備積立金額	87,958,815円	166,660,058円
当ファンドの分配対象収益額	237,562,534円	274,746,841円
当ファンドの期末残存口数	2,045,870,225口	1,688,549,205口
1万口当たり収益分配対象額	1,161.18円	1,627.12円
1万口当たり分配金額	70円	70円
収益分配金金額	14,321,091円	11,819,844円

(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項

区分	前期 自 平成28年2月13日 至 平成28年8月12日	当期 自 平成28年8月13日 至 平成29年2月13日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する運用の基本方針に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。	同左
2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドは、売買目的有価証券のほか、金銭信託、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務を保有しております。当該有価証券の詳細は(有価証券に関する注記)に記載しております。当該金融商品は金利変動リスク、価格変動リスク、為替変動リスクなどの市場リスク、信用リスク、流動性リスク等に晒されております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	複数の部署において信託約款等の遵守状況、市場リスク、信用リスク、流動性リスク等のモニタリングを行いコンプライアンス委員会において評価しております。信託財産全体としてのリスク管理を、金融商品、リスクの種類ごとに行っております。	同左
4.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

区分	前期 平成28年8月12日現在	当期 平成29年2月13日現在
1.貸借対照表計上額と時価との差額	貸借対照表計上額は原則として時価で計上されているため、差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	投資信託受益証券・親投資信託受益証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	投資信託受益証券・親投資信託受益証券 同左
	上記以外の金銭信託等の金銭債権及び金銭債務 短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。	上記以外の金銭信託等の金銭債権及び金銭債務 同左

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

種類	前期 自 平成28年2月13日 至 平成28年8月12日	当期 自 平成28年8月13日 至 平成29年2月13日
	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
投資信託受益証券	△32,167,740	△7,129,620
親投資信託受益証券	△2,014	△1,015
合計	△32,169,754	△7,130,635

(デリバティブ取引に関する注記)
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
(1口当たり情報)

区分	前期 平成28年8月12日現在	当期 平成29年2月13日現在
1口当たりの純資産額	0.3464円	0.3381円
(1万口当たりの純資産額)	(3,464円)	(3,381円)