有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第8期(平成29年2月14日-平成29年8月14日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	投資信託受益証券 移動平均法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。 親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。
2.費用・収益の計上基準	受取配当金 原則として、収益分配金落ち日において、その金額が確定しているものについては当該金額を計上し、未だ確定していない場合には入金日基準で計上しております。 有価証券売買等損益 約定日基準で計上しております。
3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	ファンドの特定期間 当ファンドの特定期間は、平成29年2月14日から平成29年8月14日までとなっております。このため、当特定期間は181日となっております。

(貸借対照表に関する注記)

区分	前期 平成29年2月13日現在	当期 平成29年8月14日現在
1.期首元本額 期中追加設定元本額 期中一部解約元本額 2.元本の欠損 3.特定期間末日における受益権の総数	2,045,870,225円 170,689,404円 528,010,424円 1,117,589,056円 1,688,549,205口	1,688,549,205円 415,039,852円 314,303,384円 1,231,114,136円 1,789,285,673口

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

区分	前期 自 平成28年8月13日 至 平成29年2月13日	当期 自 平成29年2月14日 至 平成29年8月14日
1.分配金の計算過程 費用控除後の配当等収益額 費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額 収益調整金額 分配準備積立金額 当ファンドの分配対象収益額 当ファンドの期末残存口数 1万口当たり収益分配対象額 1万口当たり分配金額 収益分配金金額	(自平成28年8月13日 至平成28年9月12日) 32,767,082円 0円 85,202,065円 124,047,791円 242,016,938円 1,915,236,338口 1,263.64円 70円 13,406,654円	(自平成29年2月14日 至平成29年3月13日) 21,056,457円 0円 93,416,882円 173,342,913円 287,816,252円 1,712,961,286口 1,680.23円 70円 11,990,729円
費用控除後の配当等収益額 費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額 収益調整金額 分配準備積立金額 当ファンドの分配対象収益額 当ファンドの期末残存口数 1万口当たり収益分配対象額 1万口当たり分配金額 収益分配金金額	(自平成28年9月13日 至平成28年10月11日) 32,870,520円 0円 85,399,064円 140,078,176円 258,347,760円 1,888,351,936口 1,368.11円 70円 13,218,463円	(自平成29年3月14日 至平成29年4月11日) 10,037,714円 0円 109,150,870円 179,810,362円 298,998,946円 1,794,288,239口 1,666.39円 70円 12,560,017円
費用控除後の配当等収益額 費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額 収益調整金額 分配準備積立金額 当ファンドの分配対象収益額 当ファンドの期末残存口数 1万口当たり収益分配対象額 1万口当たり分配金額 収益分配金金額	(自平成28年10月12日 至平成28年11月11日) 31,998,680円 0円 81,267,285円 149,176,312円 262,442,277円 1,773,640,807口 1,479.68円 70円 12,415,485円	(自平成29年4月12日 至平成29年5月11日) 10,079,654円 0円 110,471,559円 168,819,156円 289,370,369円 1,748,627,999口 1,654.84円 70円 12,240,395円
費用控除後の配当等収益額 費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額 収益調整金額 分配準備積立金額 当ファンドの分配対象収益額 当ファンドの期末残存口数 1万口当たり収益分配対象額 1万口当たり分配金額 収益分配金金額	(自平成28年11月12日 至平成28年12月12日) 19,668,715円 0円 80,285,503円 161,387,426円 261,341,644円 1,713,469,715口 1,525.22円 70円 11,994,288円	(自平成29年5月12日 至平成29年6月12日) 9,849,788円 0円 120,858,480円 165,180,248円 295,888,516円 1,804,676,573口 1,639.57円 70円 12,632,736円
費用控除後の配当等収益額 費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額 収益調整金額 分配準備積立金額 当ファンドの分配対象収益額 当ファンドの期末残存口数 1万口当たり収益分配対象額 1万口当たり分配金額 収益分配金金額	(自平成28年12月13日 至平成29年1月11日) 20,099,701円 0円 81,569,397円 162,946,538円 264,615,636円 1,679,547,757口 1,575.52円 70円 11,756,834円	(自平成29年6月13日 至平成29年7月11日) 10,156,763円 0円 127,395,278円 156,264,576円 293,816,617円 1,806,504,328口 1,626.44円 70円 12,645,530円
費用控除後の配当等収益額 費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額 収益調整金額 分配準備積立金額 当ファンドの分配対象収益額 当ファンドの期末残存口数 1万口当たり収益分配対象額 1万口当たり分配金額 収益分配金金額	(自平成29年1月12日 至平成29年2月13日) 20,457,453円 0円 87,629,330円 166,660,058円 274,746,841円 1,688,549,205口 1,627.12円 70円 11,819,844円	(自平成29年7月12日 至平成29年8月14日) 9,561,374円 0円 132,823,614円 145,819,766円 288,204,754円 1,789,285,673口 1,610.73円 70円 12,524,999円

(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項

区分	前期 自 平成28年8月13日 至 平成29年2月13日	当期 自 平成29年2月14日 至 平成29年8月14日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する運用の基本方針に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。	同左
2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドは、売買目的有価証券のほか、金銭信託、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務を保有しております。当該有価証券の詳細は(有価証券に関する注記)に記載しております。当該金融商品は金利変動リスク、価格変動リスク、為替変動リスクなどの市場リスク、信用リスク、流動性リスク等に晒されております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	複数の部署において信託約款等の遵守状況、市場リスク、信用リスク、流動性リスク等のモニタリングを行いコンプライアンス委員会において評価しております。信託財産全体としてのリスク管理を、金融商品、リスクの種類ごとに行っております。	同左
4.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

区分	前期 平成29年2月13日現在	当期 平成29年8月14日現在
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表計上額は原則として時価で計上されているため、差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	投資信託受益証券・親投資信託受益証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。 上記以外の金銭信託等の金銭債権及び金銭債務 短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。	投資信託受益証券・親投資信託受益証券 同左 上記以外の金銭信託等の金銭債権及び金銭債務 同左

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

種類	前期 自 平成28年8月13日 至 平成29年2月13日	当期 自 平成29年2月14日 至 平成29年8月14日
	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
投資信託受益証券	△7,129,620	△17,676,000
親投資信託受益証券	△1,015	△1,015
合計	△7,130,635	△17,677,015

(デリバティブ取引に関する注記)
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
(1口当たり情報)

区分	前期 平成29年2月13日現在	当期 平成29年8月14日現在
1口当たり純資産額 (1万口当たり純資産額)	0.3381円 (3,381円)	0.3120円 (3,120円)