有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第12期(平成31年2月13日-令和1年8月13日)

(3) 【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	投資信託受益証券 移動平均法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。 親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。
2.費用・収益の計上基準	受取配当金 原則として、収益分配金落ち日において、その金額が確定しているものについては当該金額を計上し、未だ確定していない場合には入金日基準で計上しております。 有価証券売買等損益 約定日基準で計上しております。
3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	ファンドの特定期間 当ファンドの特定期間は、2019年2月11日が休日のため、前特定期間末日を2019年2月12日としており、2019年8月11日及びその翌日が休日のため、当特定期間末日を2019年8月13日としております。このため、当特定期間は182日となっております。

(貸借対照表に関する注記)

区分	前期 2019年2月12日現在	当期 2019年8月13日現在
1.期首元本額 期中追加設定元本額 期中一部解約元本額 2.元本の欠損 3.特定期間末日における受益権の総数	1,931,680,283円 109,295,038円 657,115,122円 1,100,104,418円 1,383,860,199口	1,383,860,199円 40,580,543円 146,478,525円 1,054,595,265円 1,277,962,217口

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

区分	前期 自 2018年8月14日 至 2019年2月12日	当期 自 2019年2月13日 至 2019年8月13日
1.分配金の計算過程
	(自2018年8月14日 至2018年9月11日)	(自2019年2月13日 至2019年3月11日)
費用控除後の配当等収益額	3,460,624円	3,076,735円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	191,946,064円	163,553,492円
分配準備積立金額	39,908,093円	35,529,649円
当ファンドの分配対象収益額	235,314,781円	202,159,876円
当ファンドの期末残存口数	1,565,634,744口	1,328,079,883口
1万口当たり収益分配対象額	1,503円	1,522.19円
1万口当たり分配金額	20円	20円
収益分配金金額	3,131,269円	2,656,159円
	(自2018年9月12日 至2018年10月11日)	(自2019年3月12日 至2019年4月11日)
費用控除後の配当等収益額	3,307,784円	3,374,304円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	183,037,057円	161,334,503円
分配準備積立金額	38,298,183円	35,301,078円
当ファンドの分配対象収益額	224,643,024円	200,009,885円
当ファンドの期末残存口数	1,491,919,628口	1,308,860,914口
1万口当たり収益分配対象額	1,505.73円	1,528.12円
1万口当たり分配金額	20円	20円
収益分配金金額	2,983,839円	2,617,721円
	(自2018年10月12日 至2018年11月12日)	(自2019年4月12日 至2019年5月13日)
費用控除後の配当等収益額	3,312,722円	2,898,758円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	181,950,394円	159,904,136円
分配準備積立金額	38,180,492円	35,389,688円
当ファンドの分配対象収益額	223,443,608円	198,192,582円
当ファンドの期末残存口数	1,481,514,509口	1,294,783,119口
1万口当たり収益分配対象額	1,508.21円	1,530.7円
1万口当たり分配金額	20円	20円
収益分配金金額	2,963,029円	2,589,566円
	(自2018年11月13日 至2018年12月11日)	(自2019年5月14日 至2019年6月11日)
費用控除後の配当等収益額	3,294,116円	2,980,124円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	178,718,539円	159,383,969円
分配準備積立金額	37,751,121円	35,342,628円
当ファンドの分配対象収益額	219,763,776円	197,706,721円
当ファンドの期末残存口数	1,454,364,597口	1,288,902,031口
1万口当たり収益分配対象額	1,511.06円	1,533.91円
1万口当たり分配金額	20円	20円
収益分配金金額	2,908,729円	2,577,804円
	(自2018年12月12日 至2019年1月11日)	(自2019年6月12日 至2019年7月11日)
費用控除後の配当等収益額	3,148,121円	3,229,615円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	171,803,066円	159,036,666円
分配準備積立金額	36,582,474円	35,506,612円
当ファンドの分配対象収益額	211,533,661円	197,772,893円
当ファンドの期末残存口数	1,397,187,021口	1,284,986,288口
1万口当たり収益分配対象額	1,513.99円	1,539.1円
1万口当たり分配金額	20円	20円
収益分配金金額	2,794,374円	2,569,972円
	(自2019年1月12日 至2019年2月12日)	(自2019年7月12日 至2019年8月13日)
費用控除後の配当等収益額	3,389,379円	2,916,574円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	170,257,263円	158,314,048円
分配準備積立金額	36,506,862円	35,832,545円
当ファンドの分配対象収益額	210,153,504円	197,063,167円
当ファンドの期末残存口数	1,383,860,199口	1,277,962,217口
1万口当たり収益分配対象額	1,518.6円	1,542.01円
1万口当たり分配金額	20円	20円
収益分配金金額	2,767,720円	2,555,924円

(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項

区分	前期 自 2018年8月14日 至 2019年2月12日	当期 自 2019年2月13日 至 2019年8月13日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する運用の基本方針に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。	同左
2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドは、売買目的有価証券のほか、金銭信託等の金銭債権及び金銭債務を保有しております。当該有価証券の詳細は(有価証券に関する注記)に記載しております。当該金融商品は金利変動リスク、価格変動リスク、為替変動リスクなどの市場リスク、信用リスク、流動性リスク等に晒されております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	複数の部署において信託約款等の遵守状況、市場リスク、信用リスク、流動性リスク等のモニタリングを行いコンプライアンス委員会において評価しております。信託財産全体としてのリスク管理を、金融商品、リスクの種類ごとに行っております。	同左
4.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

区分	前期 2019年2月12日現在	当期 2019年8月13日現在
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表計上額は原則として時価で計上されているため、差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	投資信託受益証券・親投資信託受益証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	投資信託受益証券・親投資信託受益証券 同左
	上記以外の金銭信託等の金銭債権及び金銭債務 短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。	上記以外の金銭信託等の金銭債権及び金銭債務 同左

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

種類	前期 自 2018年8月14日 至 2019年2月12日	当期 自 2019年2月13日 至 2019年8月13日
	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
投資信託受益証券	2,859,440	△23,669,300
親投資信託受益証券	△363	△363
合計	2,859,077	△23,669,663

(デリバティブ取引に関する注記)
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
(1口当たり情報)

区分	前期 2019年2月12日現在	当期 2019年8月13日現在
1口当たり純資産額 (1万口当たり純資産額)	0.205円 (2,050円)	0.1748円 (1,748円)