有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第13期(令和1年8月14日-令和2年2月12日)

(3) 【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	投資信託受益証券 移動平均法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。 親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。
2.費用・収益の計上基準	受取配当金 原則として、収益分配金落ち日において、その金額が確定しているものについては当該金額を計上し、未だ確定していない場合には入金日基準で計上しております。 有価証券売買等損益 約定日基準で計上しております。
3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	ファンドの特定期間 当ファンドの特定期間は、2019年8月11日及びその翌日が休日のため、前特定期間末日を2019年8月13日としており、2020年2月11日が休日のため、当特定期間末日を2020年2月12日としております。このため、当特定期間は183日となっております。

(貸借対照表に関する注記)

区分	前期 2019年8月13日現在	当期 2020年2月12日現在
1.期首元本額 期中追加設定元本額 期中一部解約元本額 2.元本の欠損 3.特定期間末日における受益権の総数	1,383,860,199円 40,580,543円 146,478,525円 1,054,595,265円 1,277,962,217口	1,277,962,217円 1,314,741,905円 1,395,182,434円 991,748,466円 1,197,521,688口

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

区分	前期 自 2019年2月13日 至 2019年8月13日	当期 自 2019年8月14日 至 2020年2月12日
1.分配金の計算過程
	(自2019年2月13日 至2019年3月11日)	(自2019年8月14日 至2019年9月11日)
費用控除後の配当等収益額	3,076,735円	2,988,491円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	163,553,492円	206,086,797円
分配準備積立金額	35,529,649円	35,722,550円
当ファンドの分配対象収益額	202,159,876円	244,797,838円
当ファンドの期末残存口数	1,328,079,883口	1,588,636,725口
1万口当たり収益分配対象額	1,522.19円	1,540.93円
1万口当たり分配金額	20円	20円
収益分配金金額	2,656,159円	3,177,273円
	(自2019年3月12日 至2019年4月11日)	(自2019年9月12日 至2019年10月11日)
費用控除後の配当等収益額	3,374,304円	2,969,023円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	161,334,503円	164,123,215円
分配準備積立金額	35,301,078円	28,305,029円
当ファンドの分配対象収益額	200,009,885円	195,397,267円
当ファンドの期末残存口数	1,308,860,914口	1,263,454,954口
1万口当たり収益分配対象額	1,528.12円	1,546.53円
1万口当たり分配金額	20円	20円
収益分配金金額	2,617,721円	2,526,909円
	(自2019年4月12日 至2019年5月13日)	(自2019年10月12日 至2019年11月11日)
費用控除後の配当等収益額	2,898,758円	3,227,405円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	159,904,136円	208,007,844円
分配準備積立金額	35,389,688円	28,189,360円
当ファンドの分配対象収益額	198,192,582円	239,424,609円
当ファンドの期末残存口数	1,294,783,119口	1,547,142,183口
1万口当たり収益分配対象額	1,530.7円	1,547.52円
1万口当たり分配金額	20円	20円
収益分配金金額	2,589,566円	3,094,284円
	(自2019年5月14日 至2019年6月11日)	(自2019年11月12日 至2019年12月11日)
費用控除後の配当等収益額	2,980,124円	2,904,724円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	159,383,969円	215,333,662円
分配準備積立金額	35,342,628円	22,832,692円
当ファンドの分配対象収益額	197,706,721円	241,071,078円
当ファンドの期末残存口数	1,288,902,031口	1,557,115,149口
1万口当たり収益分配対象額	1,533.91円	1,548.19円
1万口当たり分配金額	20円	20円
収益分配金金額	2,577,804円	3,114,230円
	(自2019年6月12日 至2019年7月11日)	(自2019年12月12日 至2020年1月14日)
費用控除後の配当等収益額	3,229,615円	3,156,577円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	159,036,666円	214,000,940円
分配準備積立金額	35,506,612円	17,513,877円
当ファンドの分配対象収益額	197,772,893円	234,671,394円
当ファンドの期末残存口数	1,284,986,288口	1,512,651,975口
1万口当たり収益分配対象額	1,539.1円	1,551.39円
1万口当たり分配金額	20円	20円
収益分配金金額	2,569,972円	3,025,303円
	(自2019年7月12日 至2019年8月13日)	(自2020年1月15日 至2020年2月12日)
費用控除後の配当等収益額	2,916,574円	2,872,235円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	158,314,048円	169,607,629円
分配準備積立金額	35,832,545円	14,043,040円
当ファンドの分配対象収益額	197,063,167円	186,522,904円
当ファンドの期末残存口数	1,277,962,217口	1,197,521,688口
1万口当たり収益分配対象額	1,542.01円	1,557.57円
1万口当たり分配金額	20円	20円
収益分配金金額	2,555,924円	2,395,043円

(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項

区分	前期 自 2019年2月13日 至 2019年8月13日	当期 自 2019年8月14日 至 2020年2月12日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する運用の基本方針に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。	同左
2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドは、売買目的有価証券のほか、金銭信託等の金銭債権及び金銭債務を保有しております。当該有価証券の詳細は(有価証券に関する注記)に記載しております。当該金融商品は金利変動リスク、価格変動リスク、為替変動リスクなどの市場リスク、信用リスク、流動性リスク等に晒されております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	複数の部署において信託約款等の遵守状況、市場リスク、信用リスク、流動性リスク等のモニタリングを行いコンプライアンス委員会において評価しております。信託財産全体としてのリスク管理を、金融商品、リスクの種類ごとに行っております。	同左
4.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

区分	前期 2019年8月13日現在	当期 2020年2月12日現在
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表計上額は原則として時価で計上されているため、差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	投資信託受益証券・親投資信託受益証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	投資信託受益証券・親投資信託受益証券 同左
	上記以外の金銭信託等の金銭債権及び金銭債務 短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。	上記以外の金銭信託等の金銭債権及び金銭債務 同左

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

種類	前期 2019年8月13日現在	当期 2020年2月12日現在
	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
投資信託受益証券	△23,669,300	△10,116,540
親投資信託受益証券	△363	△363
合計	△23,669,663	△10,116,903

(デリバティブ取引に関する注記)
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
(1口当たり情報)

区分	前期 2019年8月13日現在	当期 2020年2月12日現在
1口当たり純資産額 (1万口当たり純資産額)	0.1748円 (1,748円)	0.1718円 (1,718円)

(重要な後発事象に関する注記)

当期 自 2019年8月14日 至 2020年2月12日

当ファンドの信託期間は2023年11月13日までとしておりましたが、委託会社は2020年4月15日、信託約款第40条の規定に基づき当ファンドの繰上償還の手続きを進めることを決定しました。今後、法令・規則に則った手続きを経て2020年8月11日に繰上償還される予定です。