有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第9期(平成29年8月15日-平成30年2月13日)

(3) 【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	投資信託受益証券 移動平均法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。 親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。
2.費用・収益の計上基準	受取配当金 原則として、収益分配金落ち日において、その金額が確定しているものについては当該金額を計上し、未だ確定していない場合には入金日基準で計上しております。 有価証券売買等損益 約定日基準で計上しております。
3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	ファンドの特定期間 当ファンドの特定期間は、平成29年8月11日、その翌日及びその翌々日が休日のため、前特定期間末日を平成29年8月14日としており、平成30年2月11日及びその翌日が休日のため、当特定期間末日を平成30年2月13日としております。このため、当特定期間は183日となっております。

(貸借対照表に関する注記)

区分	前期 平成29年8月14日現在	当期 平成30年2月13日現在
1.期首元本額 期中追加設定元本額 期中一部解約元本額 2.元本の欠損 3.特定期間末日における受益権の総数	1,688,549,205円 415,039,852円 314,303,384円 1,231,114,136円 1,789,285,673口	1,789,285,673円 749,870,850円 796,219,514円 1,251,705,938円 1,742,937,009口

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

区分	前期 自 平成29年2月14日 至 平成29年8月14日	当期 自 平成29年8月15日 至 平成30年2月13日
1.分配金の計算過程
	(自平成29年2月14日 至平成29年3月13日)	(自平成29年8月15日 至平成29年9月11日)
費用控除後の配当等収益額	21,056,457円	9,679,640円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	0円	0円
収益調整金額	93,416,882円	149,038,699円
分配準備積立金額	173,342,913円	137,456,581円
当ファンドの分配対象収益額	287,816,252円	296,174,920円
当ファンドの期末残存口数	1,712,961,286口	1,858,785,042口
1万口当たり収益分配対象額	1,680.23円	1,593.38円
1万口当たり分配金額	70円	70円
収益分配金金額	11,990,729円	13,011,495円
	(自平成29年3月14日 至平成29年4月11日)	(自平成29年9月12日 至平成29年10月11日)
費用控除後の配当等収益額	10,037,714円	9,557,874円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	0円	0円
収益調整金額	109,150,870円	147,709,583円
分配準備積立金額	179,810,362円	124,866,088円
当ファンドの分配対象収益額	298,998,946円	282,133,545円
当ファンドの期末残存口数	1,794,288,239口	1,788,088,792口
1万口当たり収益分配対象額	1,666.39円	1,577.85円
1万口当たり分配金額	70円	70円
収益分配金金額	12,560,017円	12,516,621円

区分	前期 自 平成29年2月14日 至 平成29年8月14日	当期 自 平成29年8月15日 至 平成30年2月13日
	(自平成29年4月12日 至平成29年5月11日)	(自平成29年10月12日 至平成29年11月13日)
費用控除後の配当等収益額	10,079,654円	9,897,852円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	0円	0円
収益調整金額	110,471,559円	151,478,192円
分配準備積立金額	168,819,156円	116,966,305円
当ファンドの分配対象収益額	289,370,369円	278,342,349円
当ファンドの期末残存口数	1,748,627,999口	1,779,642,496口
1万口当たり収益分配対象額	1,654.84円	1,564.04円
1万口当たり分配金額	70円	70円
収益分配金金額	12,240,395円	12,457,497円
	(自平成29年5月12日 至平成29年6月12日)	(自平成29年11月14日 至平成29年12月11日)
費用控除後の配当等収益額	9,849,788円	9,633,389円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	0円	0円
収益調整金額	120,858,480円	171,797,640円
分配準備積立金額	165,180,248円	108,024,899円
当ファンドの分配対象収益額	295,888,516円	289,455,928円
当ファンドの期末残存口数	1,804,676,573口	1,871,824,194口
1万口当たり収益分配対象額	1,639.57円	1,546.38円
1万口当たり分配金額	70円	55円
収益分配金金額	12,632,736円	10,295,033円
	(自平成29年6月13日 至平成29年7月11日)	(自平成29年12月12日 至平成30年1月11日)
費用控除後の配当等収益額	10,156,763円	9,526,508円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	0円	0円
収益調整金額	127,395,278円	188,137,270円
分配準備積立金額	156,264,576円	96,914,005円
当ファンドの分配対象収益額	293,816,617円	294,577,783円
当ファンドの期末残存口数	1,806,504,328口	1,909,450,051口
1万口当たり収益分配対象額	1,626.44円	1,542.74円
1万口当たり分配金額	70円	55円
収益分配金金額	12,645,530円	10,501,975円
	(自平成29年7月12日 至平成29年8月14日)	(自平成30年1月12日 至平成30年2月13日)
費用控除後の配当等収益額	9,561,374円	9,225,455円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	0円	0円
収益調整金額	132,823,614円	174,731,187円
分配準備積立金額	145,819,766円	84,898,052円
当ファンドの分配対象収益額	288,204,754円	268,854,694円
当ファンドの期末残存口数	1,789,285,673口	1,742,937,009口
1万口当たり収益分配対象額	1,610.73円	1,542.54円
1万口当たり分配金額	70円	55円
収益分配金金額	12,524,999円	9,586,153円

(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項

区分	前期 自 平成29年2月14日 至 平成29年8月14日	当期 自 平成29年8月15日 至 平成30年2月13日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する運用の基本方針に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。	同左
2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドは、売買目的有価証券のほか、金銭信託、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務を保有しております。当該有価証券の詳細は(有価証券に関する注記)に記載しております。当該金融商品は金利変動リスク、価格変動リスク、為替変動リスクなどの市場リスク、信用リスク、流動性リスク等に晒されております。	当ファンドは、売買目的有価証券のほか、金銭信託等の金銭債権及び金銭債務を保有しております。当該有価証券の詳細は(有価証券に関する注記)に記載しております。当該金融商品は金利変動リスク、価格変動リスク、為替変動リスクなどの市場リスク、信用リスク、流動性リスク等に晒されております。
3.金融商品に係るリスク管理体制	複数の部署において信託約款等の遵守状況、市場リスク、信用リスク、流動性リスク等のモニタリングを行いコンプライアンス委員会において評価しております。信託財産全体としてのリスク管理を、金融商品、リスクの種類ごとに行っております。	同左
4.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

区分	前期 平成29年8月14日現在	当期 平成30年2月13日現在
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表計上額は原則として時価で計上されているため、差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	投資信託受益証券・親投資信託受益証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	投資信託受益証券・親投資信託受益証券 同左
	上記以外の金銭信託等の金銭債権及び金銭債務 短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。	上記以外の金銭信託等の金銭債権及び金銭債務 同左

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

種類	前期 自 平成29年2月14日 至 平成29年8月14日	当期 自 平成29年8月15日 至 平成30年2月13日
	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
投資信託受益証券	△17,676,000	△31,357,700
親投資信託受益証券	△1,015	△1,015
合計	△17,677,015	△31,358,715

(デリバティブ取引に関する注記)
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
(1口当たり情報)

区分	前期 平成29年8月14日現在	当期 平成30年2月13日現在
1口当たり純資産額 (1万口当たり純資産額)	0.3120円 (3,120円)	0.2818円 (2,818円)