有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第10期(平成30年2月14日-平成30年8月13日)

(3) 【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	投資信託受益証券 移動平均法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。 親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。
2.費用・収益の計上基準	受取配当金 原則として、収益分配金落ち日において、その金額が確定しているものについては当該金額を計上し、未だ確定していない場合には入金日基準で計上しております。 有価証券売買等損益 約定日基準で計上しております。
3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	ファンドの特定期間 当ファンドの特定期間は、平成30年2月11日及びその翌日が休日のため、前特定期間末日を平成30年2月13日としており、平成30年8月11日及びその翌日が休日のため、当特定期間末日を平成30年8月13日としております。このため、当特定期間は181日となっております。

(貸借対照表に関する注記)

区分	前期 平成30年2月13日現在	当期 平成30年8月13日現在
1.期首元本額 期中追加設定元本額 期中一部解約元本額 2.元本の欠損 3.特定期間末日における受益権の総数	1,789,285,673円 749,870,850円 796,219,514円 1,251,705,938円 1,742,937,009口	1,742,937,009円 1,043,577,435円 854,834,161円 1,465,732,940円 1,931,680,283口

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

区分	前期 自 平成29年8月15日 至 平成30年2月13日	当期 自 平成30年2月14日 至 平成30年8月13日
1.分配金の計算過程
	(自平成29年8月15日 至平成29年9月11日)	(自平成30年2月14日 至平成30年3月12日)
費用控除後の配当等収益額	9,679,640円	9,713,568円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	0円	0円
収益調整金額	149,038,699円	174,436,388円
分配準備積立金額	137,456,581円	83,186,930円
当ファンドの分配対象収益額	296,174,920円	267,336,886円
当ファンドの期末残存口数	1,858,785,042口	1,731,629,269口
1万口当たり収益分配対象額	1,593.38円	1,543.85円
1万口当たり分配金額	70円	55円
収益分配金金額	13,011,495円	9,523,960円
	(自平成29年9月12日 至平成29年10月11日)	(自平成30年3月13日 至平成30年4月11日)
費用控除後の配当等収益額	9,557,874円	9,663,511円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	0円	0円
収益調整金額	147,709,583円	174,042,432円
分配準備積立金額	124,866,088円	82,567,384円
当ファンドの分配対象収益額	282,133,545円	266,273,327円
当ファンドの期末残存口数	1,788,088,792口	1,723,399,317口
1万口当たり収益分配対象額	1,577.85円	1,545.05円
1万口当たり分配金額	70円	55円
収益分配金金額	12,516,621円	9,478,696円
	(自平成29年10月12日 至平成29年11月13日)	(自平成30年4月12日 至平成30年5月11日)
費用控除後の配当等収益額	9,897,852円	9,668,946円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	0円	0円
収益調整金額	151,478,192円	208,460,935円
分配準備積立金額	116,966,305円	81,938,210円
当ファンドの分配対象収益額	278,342,349円	300,068,091円
当ファンドの期末残存口数	1,779,642,496口	1,948,753,019口
1万口当たり収益分配対象額	1,564.04円	1,539.80円
1万口当たり分配金額	70円	55円
収益分配金金額	12,457,497円	10,718,141円
	(自平成29年11月14日 至平成29年12月11日)	(自平成30年5月12日 至平成30年6月11日)
費用控除後の配当等収益額	9,633,389円	9,645,815円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	0円	0円
収益調整金額	171,797,640円	217,954,068円
分配準備積立金額	108,024,899円	70,535,617円
当ファンドの分配対象収益額	289,455,928円	298,135,500円
当ファンドの期末残存口数	1,871,824,194口	1,940,550,360口
1万口当たり収益分配対象額	1,546.38円	1,536.35円
1万口当たり分配金額	55円	55円
収益分配金金額	10,295,033円	10,673,026円
	(自平成29年12月12日 至平成30年1月11日)	(自平成30年6月12日 至平成30年7月11日)
費用控除後の配当等収益額	9,526,508円	9,563,697円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	0円	0円
収益調整金額	188,137,270円	228,391,605円
分配準備積立金額	96,914,005円	60,358,771円
当ファンドの分配対象収益額	294,577,783円	298,314,073円
当ファンドの期末残存口数	1,909,450,051口	1,946,861,941口
1万口当たり収益分配対象額	1,542.74円	1,532.28円
1万口当たり分配金額	55円	55円
収益分配金金額	10,501,975円	10,707,740円
	(自平成30年1月12日 至平成30年2月13日)	(自平成30年7月12日 至平成30年8月13日)
費用控除後の配当等収益額	9,225,455円	3,631,093円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	0円	0円
収益調整金額	174,731,187円	234,361,784円
分配準備積立金額	84,898,052円	51,365,559円
当ファンドの分配対象収益額	268,854,694円	289,358,436円
当ファンドの期末残存口数	1,742,937,009口	1,931,680,283口
1万口当たり収益分配対象額	1,542.54円	1,497.96円
1万口当たり分配金額	55円	20円
収益分配金金額	9,586,153円	3,863,360円

(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項

区分	前期 自 平成29年8月15日 至 平成30年2月13日	当期 自 平成30年2月14日 至 平成30年8月13日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する運用の基本方針に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。	同左
2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドは、売買目的有価証券のほか、金銭信託等の金銭債権及び金銭債務を保有しております。当該有価証券の詳細は(有価証券に関する注記)に記載しております。当該金融商品は金利変動リスク、価格変動リスク、為替変動リスクなどの市場リスク、信用リスク、流動性リスク等に晒されております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	複数の部署において信託約款等の遵守状況、市場リスク、信用リスク、流動性リスク等のモニタリングを行いコンプライアンス委員会において評価しております。信託財産全体としてのリスク管理を、金融商品、リスクの種類ごとに行っております。	同左
4.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

区分	前期 平成30年2月13日現在	当期 平成30年8月13日現在
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表計上額は原則として時価で計上されているため、差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	投資信託受益証券・親投資信託受益証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	投資信託受益証券・親投資信託受益証券 同左
	上記以外の金銭信託等の金銭債権及び金銭債務 短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。	上記以外の金銭信託等の金銭債権及び金銭債務 同左

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

種類	前期 自 平成29年8月15日 至 平成30年2月13日	当期 自 平成30年2月14日 至 平成30年8月13日
	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
投資信託受益証券	△31,357,700	△2,913,540
親投資信託受益証券	△1,015	△514
合計	△31,358,715	△2,914,054

(デリバティブ取引に関する注記)
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
(1口当たり情報)

区分	前期 平成30年2月13日現在	当期 平成30年8月13日現在
1口当たり純資産額 (1万口当たり純資産額)	0.2818円 (2,818円)	0.2412円 (2,412円)