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有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第2期(平成27年2月13日-平成27年8月12日)

【提出】: 2015/10/30 9:35
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【項目】: 54項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.運用資産の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
1.運用資産の評価基準及び評価方法	基準価額で評価しております。
2.費用・収益の計上基準	有価証券売買等損益
2.費用・収益の計上基準	約定日基準で計上しております。
3.金融商品の時価等に関する事項の補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。
4.その他	当該財務諸表の特定期間は、平成27年 2月13日から平成27年 8月12日までとなっております。

(貸借対照表に関する注記)

前期平成27年 2月12日現在				当期平成27年 8月12日現在
1.	特定期間の末日における受益権の総数			1.	特定期間の末日における受益権の総数
			657,694,591口				855,987,130口
				2.	投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定する額
						元本の欠損	8,855,821円
2.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額			3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額
		1口当たり純資産額	1.0467円			1口当たり純資産額	0.9897円
		(10,000口当たり純資産額)	(10,467円)			(10,000口当たり純資産額)	(9,897円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期自平成26年 9月10日至平成27年 2月12日				当期自平成27年 2月13日至平成27年 8月12日
1.	分配金の計算過程			1.	分配金の計算過程
	平成26年 9月10日から平成26年11月12日まで				平成27年 2月13日から平成27年 3月12日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	5,003,815円		費用控除後の配当等収益額	A	2,255,860円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	26,793,353円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	242,067円		収益調整金額	C	1,015,757円
	分配準備積立金額	D	0円		分配準備積立金額	D	50,199,590円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	32,039,235円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	53,471,207円
	当ファンドの期末残存口数	F	663,166,425口		当ファンドの期末残存口数	F	652,440,043口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	483円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	819円
	10,000口当たり分配金額	H	30円		10,000口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,989,499円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,957,320円
	平成26年11月13日から平成26年12月12日まで				平成27年 3月13日から平成27年 4月13日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	2,775,906円		費用控除後の配当等収益額	A	2,910,076円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	20,714,371円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	364,493円		収益調整金額	C	1,194,975円
	分配準備積立金額	D	29,457,769円		分配準備積立金額	D	50,423,045円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	53,312,539円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	54,528,096円
	当ファンドの期末残存口数	F	658,019,942口		当ファンドの期末残存口数	F	653,685,483口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	810円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	834円
	10,000口当たり分配金額	H	30円		10,000口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,974,059円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,961,056円
	平成26年12月13日から平成27年 1月13日まで				平成27年 4月14日から平成27年 5月12日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	2,277,473円		費用控除後の配当等収益額	A	2,120,151円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	651,324円		収益調整金額	C	1,386,526円
	分配準備積立金額	D	50,562,906円		分配準備積立金額	D	51,363,815円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	53,491,703円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	54,870,492円
	当ファンドの期末残存口数	F	656,324,258口		当ファンドの期末残存口数	F	655,894,723口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	815円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	836円
	10,000口当たり分配金額	H	30円		10,000口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,968,972円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,967,684円
	平成27年 1月14日から平成27年 2月12日まで				平成27年 5月13日から平成27年 6月12日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	1,961,293円		費用控除後の配当等収益額	A	2,177,544円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	802,862円		収益調整金額	C	1,587,868円
	分配準備積立金額	D	50,831,158円		分配準備積立金額	D	51,432,867円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	53,595,313円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	55,198,279円
	当ファンドの期末残存口数	F	657,694,591口		当ファンドの期末残存口数	F	657,293,426口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	814円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	839円
	10,000口当たり分配金額	H	30円		10,000口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,973,083円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,971,880円
					平成27年 6月13日から平成27年 7月13日まで
					項目
					費用控除後の配当等収益額	A	2,338,922円
					費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
					収益調整金額	C	18,194,605円
					分配準備積立金額	D	51,028,091円
					当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	71,561,618円
					当ファンドの期末残存口数	F	850,656,026口
					10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	841円
					10,000口当たり分配金額	H	30円
					収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,551,968円
					平成27年 7月14日から平成27年 8月12日まで
					項目
					費用控除後の配当等収益額	A	3,002,446円
					費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
					収益調整金額	C	18,660,261円
					分配準備積立金額	D	50,795,146円
					当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	72,457,853円
					当ファンドの期末残存口数	F	855,987,130口
					10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	846円
					10,000口当たり分配金額	H	30円
					収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,567,961円

(金融商品に関する注記)

(1)金融商品の状況に関する事項

前期自平成26年 9月10日至平成27年 2月12日	当期自平成27年 2月13日至平成27年 8月12日
1.金融商品に対する取組方針	1.金融商品に対する取組方針
当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する運用の基本方針に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。	同左
2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク	2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク
当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細は、(その他の注記)の2 有価証券関係に記載しております。これらは、金利変動リスク、為替変動リスクなどの市場リスク、信用リスク及び流動性リスクにさらされております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	3.金融商品に係るリスク管理体制
委託会社においては、独立した投資リスク管理に関する委員会を設け、パフォーマンスの考査及び運用リスクの管理を行なっております。 ○市場リスクの管理市場リスクに関しては、資産配分等の状況を常時、分析･把握し、投資方針に沿っているか等の管理を行なっております。 ○信用リスクの管理信用リスクに関しては、発行体や取引先の財務状況等に関する情報収集･分析を常時、継続し、格付等の信用度に応じた組入制限等の管理を行なっております。 ○流動性リスクの管理流動性リスクに関しては、必要に応じて市場流動性の状況を把握し、取引量や組入比率等の管理を行なっております。	同左

(2)金融商品の時価等に関する事項

前期平成27年 2月12日現在	当期平成27年 8月12日現在
1.貸借対照表計上額、時価及び差額	1.貸借対照表計上額、時価及び差額
貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	2.時価の算定方法
親投資信託受益証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左

(関連当事者との取引に関する注記)

前期自平成26年 9月10日至平成27年 2月12日	当期自平成27年 2月13日至平成27年 8月12日
市場価格その他当該取引に係る公正な価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行なわれていないため、該当事項はございません。	同左

(その他の注記)
1 元本の移動

前期自平成26年 9月10日至平成27年 2月12日		当期自平成27年 2月13日至平成27年 8月12日
期首元本額	-円	期首元本額	657,694,591円
期中追加設定元本額	673,997,057円	期中追加設定元本額	217,339,509円
期中一部解約元本額	16,302,466円	期中一部解約元本額	19,046,970円

2 有価証券関係

売買目的有価証券

種類	前期自平成26年 9月10日至平成27年 2月12日	当期自平成27年 2月13日至平成27年 8月12日
種類	損益に含まれた評価差額(円)	損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	△15,995,202	6,391,255
合計	△15,995,202	6,391,255

3 デリバティブ取引関係
該当事項はありません。

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第2期(平成27年2月13日-平成27年8月12日)

開示資料

決算