有報資料

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第3期(平成27年8月13日-平成28年2月12日)

【提出】: 2016/04/28 9:08
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【項目】: 54項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.運用資産の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
1.運用資産の評価基準及び評価方法	基準価額で評価しております。
2.費用・収益の計上基準	有価証券売買等損益
2.費用・収益の計上基準	約定日基準で計上しております。
3.金融商品の時価等に関する事項の補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。
4.その他	当該財務諸表の特定期間は、平成27年 8月13日から平成28年 2月12日までとなっております。

(貸借対照表に関する注記)

前期平成27年 8月12日現在				当期平成28年 2月12日現在
1.	特定期間の末日における受益権の総数			1.	特定期間の末日における受益権の総数
			855,987,130口				652,498,280口
2.	投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定する額			2.	投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定する額

		元本の欠損	8,855,821円			元本の欠損	59,076,311円
3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額			3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額
		1口当たり純資産額	0.9897円			1口当たり純資産額	0.9095円
		(10,000口当たり純資産額)	(9,897円)			(10,000口当たり純資産額)	(9,095円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期自平成27年 2月13日至平成27年 8月12日				当期自平成27年 8月13日至平成28年 2月12日
1.	分配金の計算過程			1.	分配金の計算過程
	平成27年 2月13日から平成27年 3月12日まで				平成27年 8月13日から平成27年 9月14日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	2,255,860円		費用控除後の配当等収益額	A	2,714,029円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	1,015,757円		収益調整金額	C	18,977,855円
	分配準備積立金額	D	50,199,590円		分配準備積立金額	D	51,103,199円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	53,471,207円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	72,795,083円
	当ファンドの期末残存口数	F	652,440,043口		当ファンドの期末残存口数	F	858,209,483口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	819円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	848円
	10,000口当たり分配金額	H	30円		10,000口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,957,320円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,574,628円
	平成27年 3月13日から平成27年 4月13日まで				平成27年 9月15日から平成27年10月13日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	2,910,076円		費用控除後の配当等収益額	A	3,064,949円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	1,194,975円		収益調整金額	C	19,026,187円
	分配準備積立金額	D	50,423,045円		分配準備積立金額	D	51,146,969円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	54,528,096円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	73,238,105円
	当ファンドの期末残存口数	F	653,685,483口		当ファンドの期末残存口数	F	857,609,643口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	834円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	853円
	10,000口当たり分配金額	H	30円		10,000口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,961,056円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,572,828円
	平成27年 4月14日から平成27年 5月12日まで				平成27年10月14日から平成27年11月12日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	2,120,151円		費用控除後の配当等収益額	A	2,903,515円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	1,386,526円		収益調整金額	C	19,052,226円
	分配準備積立金額	D	51,363,815円		分配準備積立金額	D	51,637,886円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	54,870,492円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	73,593,627円
	当ファンドの期末残存口数	F	655,894,723口		当ファンドの期末残存口数	F	857,903,400口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	836円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	857円
	10,000口当たり分配金額	H	30円		10,000口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,967,684円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,573,710円
	平成27年 5月13日から平成27年 6月12日まで				平成27年11月13日から平成27年12月14日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	2,177,544円		費用控除後の配当等収益額	A	2,752,727円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	1,587,868円		収益調整金額	C	18,937,637円
	分配準備積立金額	D	51,432,867円		分配準備積立金額	D	51,609,641円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	55,198,279円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	73,300,005円
	当ファンドの期末残存口数	F	657,293,426口		当ファンドの期末残存口数	F	852,188,703口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	839円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	860円
	10,000口当たり分配金額	H	30円		10,000口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,971,880円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,556,566円
	平成27年 6月13日から平成27年 7月13日まで				平成27年12月15日から平成28年 1月12日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	2,338,922円		費用控除後の配当等収益額	A	1,902,037円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	18,194,605円		収益調整金額	C	14,510,789円
	分配準備積立金額	D	51,028,091円		分配準備積立金額	D	39,650,186円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	71,561,618円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	56,063,012円
	当ファンドの期末残存口数	F	850,656,026口		当ファンドの期末残存口数	F	652,423,675口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	841円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	859円
	10,000口当たり分配金額	H	30円		10,000口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,551,968円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,957,271円
	平成27年 7月14日から平成27年 8月12日まで				平成28年 1月13日から平成28年 2月12日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	3,002,446円		費用控除後の配当等収益額	A	1,955,958円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	18,660,261円		収益調整金額	C	14,533,983円
	分配準備積立金額	D	50,795,146円		分配準備積立金額	D	39,578,665円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	72,457,853円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	56,068,606円
	当ファンドの期末残存口数	F	855,987,130口		当ファンドの期末残存口数	F	652,498,280口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	846円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	859円
	10,000口当たり分配金額	H	30円		10,000口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,567,961円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,957,494円

(金融商品に関する注記)

(1)金融商品の状況に関する事項

前期自平成27年 2月13日至平成27年 8月12日	当期自平成27年 8月13日至平成28年 2月12日
1.金融商品に対する取組方針	1.金融商品に対する取組方針
当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する運用の基本方針に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。	同左
2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク	2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク
当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細は、(その他の注記)の2 有価証券関係に記載しております。これらは、金利変動リスク、為替変動リスクなどの市場リスク、信用リスク及び流動性リスクにさらされております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	3.金融商品に係るリスク管理体制
委託会社においては、独立した投資リスク管理に関する委員会を設け、パフォーマンスの考査及び運用リスクの管理を行なっております。 ○市場リスクの管理市場リスクに関しては、資産配分等の状況を常時、分析･把握し、投資方針に沿っているか等の管理を行なっております。 ○信用リスクの管理信用リスクに関しては、発行体や取引先の財務状況等に関する情報収集･分析を常時、継続し、格付等の信用度に応じた組入制限等の管理を行なっております。 ○流動性リスクの管理流動性リスクに関しては、必要に応じて市場流動性の状況を把握し、取引量や組入比率等の管理を行なっております。	同左

(2)金融商品の時価等に関する事項

前期平成27年 8月12日現在	当期平成28年 2月12日現在
1.貸借対照表計上額、時価及び差額	1.貸借対照表計上額、時価及び差額
貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	2.時価の算定方法
親投資信託受益証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左

(関連当事者との取引に関する注記)

前期自平成27年 2月13日至平成27年 8月12日	当期自平成27年 8月13日至平成28年 2月12日
市場価格その他当該取引に係る公正な価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行なわれていないため、該当事項はございません。	同左

(その他の注記)
1 元本の移動

前期自平成27年 2月13日至平成27年 8月12日		当期自平成27年 8月13日至平成28年 2月12日
期首元本額	657,694,591円	期首元本額	855,987,130円
期中追加設定元本額	217,339,509円	期中追加設定元本額	6,434,046円
期中一部解約元本額	19,046,970円	期中一部解約元本額	209,922,896円

2 有価証券関係

売買目的有価証券

種類	前期自平成27年 2月13日至平成27年 8月12日	当期自平成27年 8月13日至平成28年 2月12日
種類	損益に含まれた評価差額(円)	損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	6,391,255	△7,252,281
合計	6,391,255	△7,252,281

3 デリバティブ取引関係
該当事項はありません。

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第3期(平成27年8月13日-平成28年2月12日)

開示資料

決算