有報資料

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第9期(平成27年3月26日-平成27年9月25日)

【提出】: 2015/12/24 9:43
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【項目】: 47項目

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目	第9特定期間自平成27年 3月26日至平成27年 9月25日
1.運用資産の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
1.運用資産の評価基準及び評価方法	基準価額で評価しております。
2.費用・収益の計上基準	有価証券売買等損益の計上基準
2.費用・収益の計上基準	約定日基準で計上しております。

(貸借対照表に関する注記)

第8特定期間末 (平成27年 3月25日現在)				第9特定期間末 (平成27年 9月25日現在)
1.	特定期間の末日における受益権の総数			1.	特定期間の末日における受益権の総数
			385,518,923口				398,772,173口
2.	投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定する額			2.	投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定する額
		元本の欠損	―円			元本の欠損	30,376,074円
3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額			3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額
		1口当たりの純資産額	1.0970円			1口当たりの純資産額	0.9238円
		(1万口当たりの純資産額)	(10,970円)			(1万口当たりの純資産額)	(9,238円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

第8特定期間自平成26年 9月26日至平成27年 3月25日				第9特定期間自平成27年 3月26日至平成27年 9月25日
	分配金の計算過程				分配金の計算過程
	第43計算期平成26年 9月26日平成26年10月27日計算期末における分配対象金額89,900,560円(1万口当たり2,212.80円)のうち、1,828,220円(1万口当たり45.00円)を分配金額としております。				第49計算期平成27年 3月26日平成27年 4月27日計算期末における分配対象金額103,793,828円(1万口当たり2,461.40円)のうち、5,060,182円(1万口当たり120.00円)を分配金額としております。
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	2,532,249円		費用控除後の配当等収益額	A	2,252,806円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	62,745,818円		収益調整金額	C	73,416,799円
	分配準備積立金額	D	24,622,493円		分配準備積立金額	D	28,124,223円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	89,900,560円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	103,793,828円
	当ファンドの期末残存口数	F	406,271,271口		当ファンドの期末残存口数	F	421,681,873口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,212.80円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,461.40円
	1万口当たり分配金額	H	45.00円		1万口当たり分配金額	H	120.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,828,220円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	5,060,182円
	第44計算期平成26年10月28日平成26年11月25日計算期末における分配対象金額100,667,069円(1万口当たり2,695.69円)のうち、1,680,447円(1万口当たり45.00円)を分配金額としております。				第50計算期平成27年 4月28日平成27年 5月25日計算期末における分配対象金額102,211,113円(1万口当たり2,395.13円)のうち、5,120,903円(1万口当たり120.00円)を分配金額としております。
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	2,512,322円		費用控除後の配当等収益額	A	2,244,636円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	17,167,748円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	58,192,085円		収益調整金額	C	73,145,559円
	分配準備積立金額	D	22,794,914円		分配準備積立金額	D	26,820,918円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	100,667,069円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	102,211,113円
	当ファンドの期末残存口数	F	373,432,781口		当ファンドの期末残存口数	F	426,741,974口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,695.69円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,395.13円
	1万口当たり分配金額	H	45.00円		1万口当たり分配金額	H	120.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,680,447円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	5,120,903円
	第45計算期平成26年11月26日平成26年12月25日計算期末における分配対象金額96,244,922円(1万口当たり2,715.79円)のうち、4,252,661円(1万口当たり120.00円)を分配金額としております。				第51計算期平成27年 5月26日平成27年 6月25日計算期末における分配対象金額99,294,829円(1万口当たり2,334.21円)のうち、5,104,641円(1万口当たり120.00円)を分配金額としております。
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	2,234,814円		費用控除後の配当等収益額	A	2,478,036円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	56,689,761円		収益調整金額	C	71,329,860円
	分配準備積立金額	D	37,320,347円		分配準備積立金額	D	25,486,933円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	96,244,922円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	99,294,829円
	当ファンドの期末残存口数	F	354,388,450口		当ファンドの期末残存口数	F	425,386,815口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,715.79円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,334.21円
	1万口当たり分配金額	H	120.00円		1万口当たり分配金額	H	120.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	4,252,661円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	5,104,641円
	第46計算期平成26年12月26日平成27年 1月26日計算期末における分配対象金額95,242,163円(1万口当たり2,654.97円)のうち、4,304,761円(1万口当たり120.00円)を分配金額としております。				第52計算期平成27年 6月26日平成27年 7月27日計算期末における分配対象金額98,164,954円(1万口当たり2,268.35円)のうち、5,193,054円(1万口当たり120.00円)を分配金額としております。
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	2,039,727円		費用控除後の配当等収益額	A	2,297,035円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	57,991,952円		収益調整金額	C	71,298,038円
	分配準備積立金額	D	35,210,484円		分配準備積立金額	D	24,569,881円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	95,242,163円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	98,164,954円
	当ファンドの期末残存口数	F	358,730,106口		当ファンドの期末残存口数	F	432,754,555口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,654.97円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,268.35円
	1万口当たり分配金額	H	120.00円		1万口当たり分配金額	H	120.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	4,304,761円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	5,193,054円
	第47計算期平成27年 1月27日平成27年 2月25日計算期末における分配対象金額103,564,182円(1万口当たり2,591.18円)のうち、4,796,129円(1万口当たり120.00円)を分配金額としております。				第53計算期平成27年 7月28日平成27年 8月25日計算期末における分配対象金額90,175,455円(1万口当たり2,194.72円)のうち、4,930,449円(1万口当たり120.00円)を分配金額としております。
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	1,982,865円		費用控除後の配当等収益額	A	1,881,815円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	68,709,057円		収益調整金額	C	66,104,163円
	分配準備積立金額	D	32,872,260円		分配準備積立金額	D	22,189,477円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	103,564,182円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	90,175,455円
	当ファンドの期末残存口数	F	399,677,457口		当ファンドの期末残存口数	F	410,870,824口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,591.18円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,194.72円
	1万口当たり分配金額	H	120.00円		1万口当たり分配金額	H	120.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	4,796,129円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	4,930,449円
	第48計算期平成27年 2月26日平成27年 3月25日計算期末における分配対象金額97,288,807円(1万口当たり2,523.56円)のうち、4,626,227円(1万口当たり120.00円)を分配金額としております。				第54計算期平成27年 8月26日平成27年 9月25日計算期末における分配対象金額84,877,468円(1万口当たり2,128.46円)のうち、4,785,266円(1万口当たり120.00円)を分配金額としております。
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	1,947,561円		費用控除後の配当等収益額	A	2,120,384円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	66,117,382円		収益調整金額	C	62,345,478円
	分配準備積立金額	D	29,223,864円		分配準備積立金額	D	20,411,606円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	97,288,807円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	84,877,468円
	当ファンドの期末残存口数	F	385,518,923口		当ファンドの期末残存口数	F	398,772,173口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,523.56円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,128.46円
	1万口当たり分配金額	H	120.00円		1万口当たり分配金額	H	120.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	4,626,227円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	4,785,266円

(金融商品に関する注記)
1.金融商品の状況に関する事項

第8特定期間自平成26年 9月26日至平成27年 3月25日	第9特定期間自平成27年 3月26日至平成27年 9月25日
(1)金融商品に対する取組方針	(1)金融商品に対する取組方針
当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」(に基づいて定められた投資ガイドライン及び運用計画)に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。	同左
(2)金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク	(2)金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク
当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細は「(有価証券に関する注記)」に記載しております。これらは、市場リスク(価格変動リスク、為替変動リスク、金利変動リスクなど)、信用リスク、及び流動性リスク等に晒されております。	同左
(3)金融商品に係るリスク管理体制	(3)金融商品に係るリスク管理体制
委託会社においては、運用部門から独立した部門が、信託財産の運用に係る法令、信託約款等の遵守状況や、「(2)金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク」に記載したリスクについてのモニタリングを行い、その結果に基づき経営陣・運用部門その他関連部署へ報告を行っております。	同左
①市場リスクの管理	①市場リスクの管理
市場リスクに関しては、ファンドの運用方針等を踏まえ、組入資産が保有するリスクを把握・分析することにより、リスク管理を行っております。	同左
②信用リスクの管理	②信用リスクの管理
信用リスクに関しては、クレジット市場の動向及び組入資産の発行体信用状況の変化等をモニタリングすることにより、リスク管理を行っております。	同左
③流動性リスクの管理	③流動性リスクの管理
流動性リスクに関しては、市場規模及び商品流動性の状況等について、把握・分析することにより、リスク管理を行っております。	同左
(4)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	(4)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

2.金融商品の時価等に関する事項

第8特定期間末 (平成27年 3月25日現在)	第9特定期間末 (平成27年 9月25日現在)
(1)貸借対照表計上額、時価及びその差額	(1)貸借対照表計上額、時価及びその差額
貸借対照表上の金融商品は、原則としてすべて時価評価されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
(2)時価の算定方法	(2)時価の算定方法
有価証券	有価証券
「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。	同左
コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務	コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務
これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

種類	第8特定期間末 (平成27年 3月25日現在)	第9特定期間末 (平成27年 9月25日現在)
種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	2,760,511	12,559,688
合計	2,760,511	12,559,688

(デリバティブ取引に関する注記)
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)

第8特定期間自平成26年 9月26日至平成27年 3月25日	第9特定期間自平成27年 3月26日至平成27年 9月25日
該当事項はありません。	該当事項はありません。

(重要な後発事象に関する注記)

第9特定期間
自平成27年 3月26日
至平成27年 9月25日

該当事項はありません。

(元本の増減)

第8特定期間末 (平成27年 3月25日現在)		第9特定期間末 (平成27年 9月25日現在)
期首元本額	421,334,378円	期首元本額	385,518,923円
期中追加設定元本額	129,930,819円	期中追加設定元本額	89,828,510円
期中一部解約元本額	165,746,274円	期中一部解約元本額	76,575,260円

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第9期(平成27年3月26日-平成27年9月25日)

開示資料

決算