有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第11期(平成28年3月26日-平成28年9月26日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1	有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券は時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価額で評価しております。
2	その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	ファンドの特定期間 当ファンドは、原則として毎年3月25日および9月25日を特定期間の末日としておりますが、当特定期間においては当該日が休業日のため、当特定期間は平成28年3月26日から平成28年9月26日までとなっております。

(貸借対照表に関する注記)

		前期 [ 平成28年3月25日現在 ]	当期 [ 平成28年9月26日現在 ]
※1	期首元本額	398,772,173円	368,301,213円
	期中追加設定元本額	131,133,861円	87,377,119円
	期中一部解約元本額	161,604,821円	33,119,269円
※2	元本の欠損 純資産額が元本総額を下回っており、その差額であります。	72,800,649円	165,412,344円
3	受益権の総数	368,301,213口	422,559,063口
4	1口当たり純資産額	0.8023円	0.6085円
	(1万口当たり純資産額)	(8,023円)	(6,085円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)
前期(自 平成27年9月26日 至 平成28年3月25日)

※1

分配金の計算過程

			( 自 平成27年9月26日 至 平成27年10月26日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	2,149,381円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	67,632,496円
	分配準備積立金額	D	19,519,549円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	89,301,426円
	当ファンドの期末残存口数	F	433,135,962口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	2,061円
	1万口当たり分配金額	H	90円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	3,898,223円

			( 自 平成27年10月27日 至 平成27年11月25日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	2,271,404円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	75,621,459円
	分配準備積立金額	D	18,894,302円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	96,787,165円
	当ファンドの期末残存口数	F	478,645,639口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	2,022円
	1万口当たり分配金額	H	90円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	4,307,810円

			( 自 平成27年11月26日 至 平成27年12月25日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	2,240,481円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	74,823,357円
	分配準備積立金額	D	17,862,851円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	94,926,689円
	当ファンドの期末残存口数	F	479,367,665口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,980円
	1万口当たり分配金額	H	90円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	4,314,308円

			( 自 平成27年12月26日 至 平成28年1月25日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	1,947,961円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	72,310,382円
	分配準備積立金額	D	16,808,867円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	91,067,210円
	当ファンドの期末残存口数	F	471,317,091口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,932円
	1万口当たり分配金額	H	90円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	4,241,853円

			( 自 平成28年1月26日 至 平成28年2月25日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	1,491,393円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	55,016,810円
	分配準備積立金額	D	12,536,470円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	69,044,673円
	当ファンドの期末残存口数	F	366,565,038口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,883円
	1万口当たり分配金額	H	90円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	3,299,085円

			( 自 平成28年2月26日 至 平成28年3月25日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	1,497,487円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	55,430,464円
	分配準備積立金額	D	10,639,193円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	67,567,144円
	当ファンドの期末残存口数	F	368,301,213口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,834円
	1万口当たり分配金額	H	90円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	3,314,710円

当期(自 平成28年3月26日 至 平成28年9月26日)

※1

分配金の計算過程

			( 自 平成28年3月26日 至 平成28年4月25日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	1,454,302円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	57,076,441円
	分配準備積立金額	D	8,801,540円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	67,332,283円
	当ファンドの期末残存口数	F	377,462,686口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,783円
	1万口当たり分配金額	H	90円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	3,397,164円

			( 自 平成28年4月26日 至 平成28年5月25日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	1,325,785円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	58,954,560円
	分配準備積立金額	D	6,811,932円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	67,092,277円
	当ファンドの期末残存口数	F	388,061,224口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,728円
	1万口当たり分配金額	H	90円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	3,492,551円

			( 自 平成28年5月26日 至 平成28年6月27日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	1,458,349円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	60,934,312円
	分配準備積立金額	D	4,556,310円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	66,948,971円
	当ファンドの期末残存口数	F	399,279,872口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,676円
	1万口当たり分配金額	H	90円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	3,593,518円

			( 自 平成28年6月28日 至 平成28年7月25日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	1,379,486円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	61,330,187円
	分配準備積立金額	D	2,374,861円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	65,084,534円
	当ファンドの期末残存口数	F	401,354,630口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,621円
	1万口当たり分配金額	H	60円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	2,408,127円

			( 自 平成28年7月26日 至 平成28年8月25日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	1,331,441円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	62,869,220円
	分配準備積立金額	D	1,312,872円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	65,513,533円
	当ファンドの期末残存口数	F	410,677,528口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,595円
	1万口当たり分配金額	H	60円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	2,464,065円

			( 自 平成28年8月26日 至 平成28年9月26日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	1,314,985円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	64,734,970円
	分配準備積立金額	D	178,463円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	66,228,418円
	当ファンドの期末残存口数	F	422,559,063口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,567円
	1万口当たり分配金額	H	60円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	2,535,354円

(金融商品に関する注記)
1 金融商品の状況に関する事項

	区 分	前期 ( 自 平成27年 9月26日 至 平成28年 3月25日 )	当期 ( 自 平成28年 3月26日 至 平成28年 9月26日 )
1	金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」(昭和26年法律第198号)第2条第4項に定める証券投資信託であり、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。	同 左
2	金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドは、親投資信託受益証券に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク、為替リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。	同 左
		親投資信託受益証券は、外貨の決済のために為替予約取引を利用しております。当該デリバティブ取引は、為替相場の変動による市場リスクおよび信用リスク等を有しておりますが、ごく短期間で実際に外貨の受渡を伴うことから、為替相場の変動によるリスクは限定的であります。	同 左
		また、親投資信託受益証券に係るデリバティブ取引の時価等に関する事項についての契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額または計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。	同 左
3	金融商品に係るリスク管理体制	ファンドのコンセプトに応じて、適切にコントロールするため、委託会社では、運用部門において、ファンドに含まれる各種投資リスクを常時把握しつつ、ファンドのコンセプトに沿ったリスクの範囲で運用を行っております。 また、運用部門から独立した管理担当部署によりリスク運営状況のモニタリング等のリスク管理を行っており、この結果は運用管理委員会等を通じて運用部門にフィードバックされます。	同 左

2 金融商品の時価等に関する事項

	区 分	前期 [ 平成28年3月25日現在 ]	当期 [ 平成28年9月26日現在 ]
1	貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているためその差額はありません。	同 左
2	時価の算定方法	売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	同 左
		デリバティブ取引は、該当事項はありません。	同 左
		上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同 左
3	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同 左

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

	前期 [ 平成28年3月25日現在 ]	当期 [ 平成28年9月26日現在 ]
種 類	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	13,230,894	△18,406,993
合計	13,230,894	△18,406,993

(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。