有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第10期(平成27年9月26日-平成28年3月25日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1

有価証券の評価基準及び評価方法

親投資信託受益証券は時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価額で評価しております。

(貸借対照表に関する注記)

		前期 [ 平成27年9月25日現在 ]	当期 [ 平成28年3月25日現在 ]
※1	期首元本額	385,518,923円	398,772,173円
	期中追加設定元本額	89,828,510円	131,133,861円
	期中一部解約元本額	76,575,260円	161,604,821円
※2	元本の欠損 純資産額が元本総額を下回っており、その差額であります。	30,376,074円	72,800,649円
3	受益権の総数	398,772,173口	368,301,213口
4	1口当たり純資産額	0.9238円	0.8023円
	(1万口当たり純資産額)	(9,238円)	(8,023円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)
前期(自 平成27年3月26日 至 平成27年9月25日)

※1

分配金の計算過程

			( 自 平成27年3月26日 至 平成27年4月27日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	2,252,806円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	73,416,799円
	分配準備積立金額	D	28,124,223円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	103,793,828円
	当ファンドの期末残存口数	F	421,681,873口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	2,461円
	1万口当たり分配金額	H	120円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	5,060,182円

			( 自 平成27年4月28日 至 平成27年5月25日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	2,244,636円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	73,145,559円
	分配準備積立金額	D	26,820,918円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	102,211,113円
	当ファンドの期末残存口数	F	426,741,974口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	2,395円
	1万口当たり分配金額	H	120円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	5,120,903円

			( 自 平成27年5月26日 至 平成27年6月25日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	2,478,036円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	71,329,860円
	分配準備積立金額	D	25,486,933円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	99,294,829円
	当ファンドの期末残存口数	F	425,386,815口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	2,334円
	1万口当たり分配金額	H	120円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	5,104,641円

			( 自 平成27年6月26日 至 平成27年7月27日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	2,297,035円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	71,298,038円
	分配準備積立金額	D	24,569,881円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	98,164,954円
	当ファンドの期末残存口数	F	432,754,555口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	2,268円
	1万口当たり分配金額	H	120円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	5,193,054円

			( 自 平成27年7月28日 至 平成27年8月25日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	1,881,815円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	66,104,163円
	分配準備積立金額	D	22,189,477円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	90,175,455円
	当ファンドの期末残存口数	F	410,870,824口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	2,194円
	1万口当たり分配金額	H	120円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	4,930,449円

			( 自 平成27年8月26日 至 平成27年9月25日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	2,120,384円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	62,345,478円
	分配準備積立金額	D	20,411,606円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	84,877,468円
	当ファンドの期末残存口数	F	398,772,173口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	2,128円
	1万口当たり分配金額	H	120円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	4,785,266円

当期(自 平成27年9月26日 至 平成28年3月25日)

※1

分配金の計算過程

			( 自 平成27年9月26日 至 平成27年10月26日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	2,149,381円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	67,632,496円
	分配準備積立金額	D	19,519,549円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	89,301,426円
	当ファンドの期末残存口数	F	433,135,962口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	2,061円
	1万口当たり分配金額	H	90円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	3,898,223円

			( 自 平成27年10月27日 至 平成27年11月25日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	2,271,404円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	75,621,459円
	分配準備積立金額	D	18,894,302円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	96,787,165円
	当ファンドの期末残存口数	F	478,645,639口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	2,022円
	1万口当たり分配金額	H	90円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	4,307,810円

			( 自 平成27年11月26日 至 平成27年12月25日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	2,240,481円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	74,823,357円
	分配準備積立金額	D	17,862,851円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	94,926,689円
	当ファンドの期末残存口数	F	479,367,665口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,980円
	1万口当たり分配金額	H	90円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	4,314,308円

			( 自 平成27年12月26日 至 平成28年1月25日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	1,947,961円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	72,310,382円
	分配準備積立金額	D	16,808,867円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	91,067,210円
	当ファンドの期末残存口数	F	471,317,091口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,932円
	1万口当たり分配金額	H	90円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	4,241,853円

			( 自 平成28年1月26日 至 平成28年2月25日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	1,491,393円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	55,016,810円
	分配準備積立金額	D	12,536,470円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	69,044,673円
	当ファンドの期末残存口数	F	366,565,038口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,883円
	1万口当たり分配金額	H	90円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	3,299,085円

			( 自 平成28年2月26日 至 平成28年3月25日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	1,497,487円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	55,430,464円
	分配準備積立金額	D	10,639,193円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	67,567,144円
	当ファンドの期末残存口数	F	368,301,213口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,834円
	1万口当たり分配金額	H	90円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	3,314,710円

(金融商品に関する注記)
1 金融商品の状況に関する事項

	区 分	前期 ( 自 平成27年 3月26日 至 平成27年 9月25日 )	当期 ( 自 平成27年 9月26日 至 平成28年 3月25日 )
1	金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」(昭和26年法律第198号)第2条第4項に定める証券投資信託であり、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。	同 左
2	金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドは、親投資信託受益証券に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク、為替リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。	同 左
		親投資信託受益証券は、外貨の決済のために為替予約取引を利用しております。当該デリバティブ取引は、為替相場の変動による市場リスクおよび信用リスク等を有しておりますが、ごく短期間で実際に外貨の受渡を伴うことから、為替相場の変動によるリスクは限定的であります。	同 左
		また、親投資信託受益証券に係るデリバティブ取引の時価等に関する事項についての契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額または計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。	同 左
3	金融商品に係るリスク管理体制	ファンドのコンセプトに応じて、適切にコントロールするため、委託会社では、運用部門において、ファンドに含まれる各種投資リスクを常時把握しつつ、ファンドのコンセプトに沿ったリスクの範囲で運用を行っております。 また、運用部門から独立した管理担当部署によりリスク運営状況のモニタリング等のリスク管理を行っており、この結果は運用管理委員会等を通じて運用部門にフィードバックされます。	同 左

2 金融商品の時価等に関する事項

	区 分	前期 [ 平成27年9月25日現在 ]	当期 [ 平成28年3月25日現在 ]
1	貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているためその差額はありません。	同 左
2	時価の算定方法	売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	同 左
		デリバティブ取引は、該当事項はありません。	同 左
		上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同 左
3	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同 左

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

	前期 [ 平成27年9月25日現在 ]	当期 [ 平成28年3月25日現在 ]
種 類	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	12,559,688	13,230,894
合計	12,559,688	13,230,894

(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。