有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第5期(平成29年7月14日-平成30年1月15日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1	有価証券の評価基準及び評価方法	投資信託受益証券は時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価額で評価しております。
		親投資信託受益証券は時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価額で評価しております。
2	その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	ファンドの特定期間 当ファンドは、原則として毎年1月13日および7月13日を特定期間の末日としておりますが、当特定期間においては当該日が休業日のため、当特定期間は平成29年7月14日から平成30年1月15日までとなっております。

(貸借対照表に関する注記)

		前期 [ 平成29年7月13日現在 ]	当期 [ 平成30年1月15日現在 ]
1	期首元本額	254,680,594円	204,380,135円
	期中追加設定元本額	108,733,294円	9,334,047円
	期中一部解約元本額	159,033,753円	107,399,093円
2	受益権の総数	204,380,135口	106,315,089口
3	1口当たり純資産額	1.1737円	1.2941円
	(1万口当たり純資産額)	(11,737円)	(12,941円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)
前期(自 平成29年1月14日 至 平成29年7月13日)

1

分配金の計算過程

			( 自 平成29年1月14日 至 平成29年2月13日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	1,124,847円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	40,549,327円
	分配準備積立金額	D	14,536,163円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	56,210,337円
	当ファンドの期末残存口数	F	233,422,193口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	2,408円
	1万口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	466,844円

			( 自 平成29年2月14日 至 平成29年3月13日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	728,119円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	36,895,696円
	分配準備積立金額	D	13,818,411円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	51,442,226円
	当ファンドの期末残存口数	F	212,361,394口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	2,422円
	1万口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	424,722円

			( 自 平成29年3月14日 至 平成29年4月13日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	975,668円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	35,210,735円
	分配準備積立金額	D	13,432,094円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	49,618,497円
	当ファンドの期末残存口数	F	202,469,506口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	2,450円
	1万口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	404,939円

			( 自 平成29年4月14日 至 平成29年5月15日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	864,802円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	41,530,078円
	分配準備積立金額	D	13,426,028円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	55,820,908円
	当ファンドの期末残存口数	F	225,767,238口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	2,472円
	1万口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	451,534円

			( 自 平成29年5月16日 至 平成29年6月13日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	7,721,459円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	46,396,497円
	分配準備積立金額	D	12,842,412円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	66,960,368円
	当ファンドの期末残存口数	F	240,640,809口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	2,782円
	1万口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	481,281円

			( 自 平成29年6月14日 至 平成29年7月13日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	2,248,975円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	42,393,074円
	分配準備積立金額	D	14,168,106円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	58,810,155円
	当ファンドの期末残存口数	F	204,380,135口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	2,877円
	1万口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	408,760円

当期(自 平成29年7月14日 至 平成30年1月15日)

1

分配金の計算過程

			( 自 平成29年7月14日 至 平成29年8月14日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	8,381,494円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	39,058,833円
	分配準備積立金額	D	13,888,872円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	61,329,199円
	当ファンドの期末残存口数	F	185,294,170口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	3,309円
	1万口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	370,588円

			( 自 平成29年8月15日 至 平成29年9月13日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	759,574円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	35,458,214円
	分配準備積立金額	D	19,873,019円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	56,090,807円
	当ファンドの期末残存口数	F	168,188,504口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	3,334円
	1万口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	336,377円

			( 自 平成29年9月14日 至 平成29年10月13日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	395,762円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	27,683,297円
	分配準備積立金額	D	15,838,506円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	43,917,565円
	当ファンドの期末残存口数	F	131,287,900口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	3,345円
	1万口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	262,575円

			( 自 平成29年10月14日 至 平成29年11月13日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	554,294円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	24,085,356円
	分配準備積立金額	D	13,889,358円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	38,529,008円
	当ファンドの期末残存口数	F	114,205,019口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	3,373円
	1万口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	228,410円

			( 自 平成29年11月14日 至 平成29年12月13日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	483,881円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	1,835,542円
	収益調整金額	C	22,505,615円
	分配準備積立金額	D	13,275,958円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	38,100,996円
	当ファンドの期末残存口数	F	106,693,705口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	3,571円
	1万口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	213,387円

			( 自 平成29年12月14日 至 平成30年1月15日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	453,425円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	2,114,868円
	収益調整金額	C	22,431,013円
	分配準備積立金額	D	15,322,148円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	40,321,454円
	当ファンドの期末残存口数	F	106,315,089口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	3,792円
	1万口当たり分配金額	H	20円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	212,630円

(金融商品に関する注記)
1 金融商品の状況に関する事項

	区 分	前期 ( 自 平成29年 1月14日 至 平成29年 7月13日 )	当期 ( 自 平成29年 7月14日 至 平成30年 1月15日 )
1	金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」(昭和26年法律第198号)第2条第4項に定める証券投資信託であり、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。	同 左
2	金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドは、投資信託受益証券に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。	同 左
		当ファンドは、親投資信託受益証券に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。	同 左
3	金融商品に係るリスク管理体制	ファンドのコンセプトに応じて、適切にコントロールするため、委託会社では、運用部門において、ファンドに含まれる各種投資リスクを常時把握しつつ、ファンドのコンセプトに沿ったリスクの範囲で運用を行っております。 また、運用部門から独立した管理担当部署によりリスク運営状況のモニタリング等のリスク管理を行っており、この結果は運用管理委員会等を通じて運用部門にフィードバックされます。	同 左

2 金融商品の時価等に関する事項

	区 分	前期 [ 平成29年7月13日現在 ]	当期 [ 平成30年1月15日現在 ]
1	貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているためその差額はありません。	同 左
2	時価の算定方法	売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	同 左
		デリバティブ取引は、該当事項はありません。	同 左
		上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同 左
3	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同 左

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

	前期 [ 平成29年7月13日現在 ]	当期 [ 平成30年1月15日現在 ]
種 類	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
投資信託受益証券	896,945	3,131,967
親投資信託受益証券	―	―
合計	896,945	3,131,967

(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。