有報資料

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第2期(平成29年4月15日-平成29年10月16日)

【提出】: 2018/01/16 9:21
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【項目】: 49項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	投資信託受益証券
1.有価証券の評価基準及び評価方法	移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。
2.収益及び費用の計上基準	(1)受取配当金
2.収益及び費用の計上基準	投資信託受益証券は、原則として収益分配金落の売買が行われる日において、当該収益分配金額を計上しております。
	(2)有価証券売買等損益
	約定日基準で計上しております。
3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	当特定期間終了日に該当する日が休業日のため、当特定期間は平成29年 4月15日から平成29年10月16日までとなっております。

(貸借対照表に関する注記)

項目	前期平成29年 4月14日現在	当期平成29年10月16日現在
1. 特定期間の末日における受益権の総数 2. 特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額 1口当たり純資産額 (10,000口当たり純資産額)	1,785,324,535口 1.0284円 (10,284円)	881,627,095口 1.0748円 (10,748円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期自平成29年 2月 1日至平成29年 4月14日			当期自平成29年 4月15日至平成29年10月16日
分配金の計算過程			分配金の計算過程
第1期平成29年 2月 1日平成29年 2月14日			第4期平成29年 4月15日平成29年 5月15日
費用控除後の配当等収益額	A	0円	費用控除後の配当等収益額	A	8,476,447円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	37,020,108円	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	48,762,760円
収益調整金額	C	210,896円	収益調整金額	C	19,296,067円
分配準備積立金額	D	0円	分配準備積立金額	D	38,531,476円
当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	37,231,004円	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	115,066,750円
当ファンドの期末残存口数	F	1,346,444,518口	当ファンドの期末残存口数	F	1,694,688,631口
10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	276円	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	678円
10,000口当たり分配金額	H	0円	10,000口当たり分配金額	H	25円
収益分配金金額	I=F×H/10,000	0円	収益分配金金額	I=F×H/10,000	4,236,721円
第2期平成29年 2月15日平成29年 3月14日			第5期平成29年 5月16日平成29年 6月14日
費用控除後の配当等収益額	A	5,460,749円	費用控除後の配当等収益額	A	6,156,549円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
収益調整金額	C	8,774,387円	収益調整金額	C	23,141,438円
分配準備積立金額	D	35,823,637円	分配準備積立金額	D	75,661,420円
当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	50,058,773円	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	104,959,407円
当ファンドの期末残存口数	F	1,577,835,519口	当ファンドの期末残存口数	F	1,503,520,808口
10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	317円	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	698円
10,000口当たり分配金額	H	0円	10,000口当たり分配金額	H	25円
収益分配金金額	I=F×H/10,000	0円	収益分配金金額	I=F×H/10,000	3,758,802円
第3期平成29年 3月15日平成29年 4月14日			第6期平成29年 6月15日平成29年 7月14日
費用控除後の配当等収益額	A	7,170,285円	費用控除後の配当等収益額	A	5,110,408円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
収益調整金額	C	18,876,283円	収益調整金額	C	22,381,931円
分配準備積立金額	D	39,095,553円	分配準備積立金額	D	62,994,961円
当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	65,142,121円	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	90,487,300円
当ファンドの期末残存口数	F	1,785,324,535口	当ファンドの期末残存口数	F	1,264,725,202口
10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	364円	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	715円
10,000口当たり分配金額	H	25円	10,000口当たり分配金額	H	25円
収益分配金金額	I=F×H/10,000	4,463,311円	収益分配金金額	I=F×H/10,000	3,161,813円
			第7期平成29年 7月15日平成29年 8月14日
			費用控除後の配当等収益額	A	5,474,186円
			費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	7,706,736円
			収益調整金額	C	21,031,976円
			分配準備積立金額	D	55,880,702円
			当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	90,093,600円
			当ファンドの期末残存口数	F	1,112,258,968口
			10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	809円
			10,000口当たり分配金額	H	25円
			収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,780,647円
			第8期平成29年 8月15日平成29年 9月14日
			費用控除後の配当等収益額	A	5,093,804円
			費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	29,747,182円
			収益調整金額	C	21,711,920円
			分配準備積立金額	D	59,253,441円
			当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	115,806,347円
			当ファンドの期末残存口数	F	1,029,390,083口
			10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,124円
			10,000口当たり分配金額	H	25円
			収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,573,475円
			第9期平成29年 9月15日平成29年10月16日
			費用控除後の配当等収益額	A	3,468,698円
			費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
			収益調整金額	C	23,849,123円
			分配準備積立金額	D	73,406,178円
			当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	100,723,999円
			当ファンドの期末残存口数	F	881,627,095口
			10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,142円
			10,000口当たり分配金額	H	325円
			収益分配金金額	I=F×H/10,000	28,652,880円

(金融商品に関する注記)

Ⅰ金融商品の状況に関する事項

項目	前期自平成29年 2月 1日至平成29年 4月14日	当期自平成29年 4月15日至平成29年10月16日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。	同左
2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク	当ファンドの投資している金融商品は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。当ファンドが投資している有価証券は、(有価証券に関する注記)の売買目的有価証券に記載しております。これらは、価格変動リスク等の市場リスク、信用リスク及び流動性リスクを有しております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	コンプライアンス部門において、投資対象の各種リスクのモニタリング、管理等を行い、運用部門への指示、牽制を行っております。また、社内の委員会において、各種リスクの評価、モニタリング結果の報告を行い、必要に応じ運用部門へ改善指示を行います。	同左
4.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

Ⅱ金融商品の時価等に関する事項

項目	前期平成29年 4月14日現在	当期平成29年10月16日現在
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則として時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券	同左
	売買目的有価証券
	(重要な会計方針に係る事項に関する注記)「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。
	(2)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務
	これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券

(単位:円)

種類	前期自平成29年 2月 1日至平成29年 4月14日	当期自平成29年 4月15日至平成29年10月16日
種類	当計算期間の損益に含まれた評価差額	当計算期間の損益に含まれた評価差額
投資信託受益証券	8,958,161	△2,290,423
合計	8,958,161	△2,290,423

(デリバティブ取引等に関する注記)

該当事項はありません。

(関連当事者との取引に関する注記)

前期自平成29年 2月 1日至平成29年 4月14日	当期自平成29年 4月15日至平成29年10月16日
市場価格その他当該取引に係る公正な価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行われていないため、該当事項はございません。	同左

(その他の注記)
元本の移動

項目	前期自平成29年 2月 1日至平成29年 4月14日	当期自平成29年 4月15日至平成29年10月16日
投資信託財産に係る元本の状況
期首元本額	1,198,034,580円	1,785,324,535円
期中追加設定元本額	729,668,087円	341,399,184円
期中一部解約元本額	142,378,132円	1,245,096,624円

(重要な後発事象に関する注記)
該当事項はありません。

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第2期(平成29年4月15日-平成29年10月16日)

開示資料

決算