有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第7期(令和1年10月16日-令和2年4月14日)

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	投資信託受益証券
	移動平均法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、投資信託受益証券の基準価額で評価しております。
2.収益及び費用の計上基準	(1)受取配当金
	投資信託受益証券は、原則として収益分配金落の売買が行われる日において、当該収益分配金額を計上しております。
	(2)有価証券売買等損益
	約定日基準で計上しております。
3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	前特定期間終了日に該当する日が休業日のため、当特定期間は2019年10月16日から2020年 4月14日までとなっております。

(貸借対照表に関する注記)

項目		前期 2019年10月15日現在		当期 2020年 4月14日現在
1.	特定期間の末日における受益権の総数		559,455,280口		515,199,797口
2.	投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定する額	元本の欠損	-	元本の欠損	96,247,081円
3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額	1口当たり純資産額	1.0815円	1口当たり純資産額	0.8132円
		(10,000口当たり純資産額)	(10,815円)	(10,000口当たり純資産額)	(8,132円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期 自 2019年 4月16日 至 2019年10月15日				当期 自 2019年10月16日 至 2020年 4月14日
	分配金の計算過程				分配金の計算過程
	第28期 2019年 4月16日 2019年 5月14日				第34期 2019年10月16日 2019年11月14日
	費用控除後の配当等収益額	A	3,897,609円		費用控除後の配当等収益額	A	5,014,787円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	43,358,545円		収益調整金額	C	62,502,818円
	分配準備積立金額	D	50,766,761円		分配準備積立金額	D	46,262,998円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	98,022,915円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	113,780,603円
	当ファンドの期末残存口数	F	520,990,412口		当ファンドの期末残存口数	F	569,515,492口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,881円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,997円
	10,000口当たり分配金額	H	25円		10,000口当たり分配金額	H	25円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,302,476円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,423,788円
	第29期 2019年 5月15日 2019年 6月14日				第35期 2019年11月15日 2019年12月16日
	費用控除後の配当等収益額	A	4,832,622円		費用控除後の配当等収益額	A	5,373,128円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	45,521,694円		収益調整金額	C	64,548,334円
	分配準備積立金額	D	52,438,046円		分配準備積立金額	D	48,648,572円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	102,792,362円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	118,570,034円
	当ファンドの期末残存口数	F	526,981,820口		当ファンドの期末残存口数	F	572,946,457口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,950円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,069円
	10,000口当たり分配金額	H	25円		10,000口当たり分配金額	H	25円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,317,454円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,432,366円
	第30期 2019年 6月15日 2019年 7月16日				第36期 2019年12月17日 2020年 1月14日
	費用控除後の配当等収益額	A	4,855,008円		費用控除後の配当等収益額	A	5,619,757円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	46,368,779円		収益調整金額	C	65,427,341円
	分配準備積立金額	D	53,092,646円		分配準備積立金額	D	51,222,493円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	104,316,433円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	122,269,591円
	当ファンドの期末残存口数	F	515,768,278口		当ファンドの期末残存口数	F	569,963,273口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,022円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,145円
	10,000口当たり分配金額	H	25円		10,000口当たり分配金額	H	25円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,289,420円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,424,908円
	第31期 2019年 7月17日 2019年 8月14日				第37期 2020年 1月15日 2020年 2月14日
	費用控除後の配当等収益額	A	4,494,983円		費用控除後の配当等収益額	A	5,045,090円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	51,960,937円		収益調整金額	C	60,812,523円
	分配準備積立金額	D	55,544,025円		分配準備積立金額	D	48,630,422円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	111,999,945円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	114,488,035円
	当ファンドの期末残存口数	F	536,739,791口		当ファンドの期末残存口数	F	515,455,862口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,086円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,221円
	10,000口当たり分配金額	H	25円		10,000口当たり分配金額	H	25円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,341,849円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,288,639円
	第32期 2019年 8月15日 2019年 9月17日				第38期 2020年 2月15日 2020年 3月16日
	費用控除後の配当等収益額	A	5,272,431円		費用控除後の配当等収益額	A	4,965,484円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	56,858,847円		収益調整金額	C	61,005,493円
	分配準備積立金額	D	57,405,712円		分配準備積立金額	D	51,909,134円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	119,536,990円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	117,880,111円
	当ファンドの期末残存口数	F	552,918,902口		当ファンドの期末残存口数	F	514,042,533口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,161円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,293円
	10,000口当たり分配金額	H	25円		10,000口当たり分配金額	H	25円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,382,297円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,285,106円
	第33期 2019年 9月18日 2019年10月15日				第39期 2020年 3月17日 2020年 4月14日
	費用控除後の配当等収益額	A	5,163,608円		費用控除後の配当等収益額	A	5,407,907円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	59,266,016円		収益調整金額	C	61,546,695円
	分配準備積立金額	D	60,421,499円		分配準備積立金額	D	55,343,071円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	124,851,123円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	122,297,673円
	当ファンドの期末残存口数	F	559,455,280口		当ファンドの期末残存口数	F	515,199,797口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,231円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,373円
	10,000口当たり分配金額	H	325円		10,000口当たり分配金額	H	25円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	18,182,296円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,287,999円

(金融商品に関する注記)

Ⅰ金融商品の状況に関する事項

項目	前期 自 2019年 4月16日 至 2019年10月15日	当期 自 2019年10月16日 至 2020年 4月14日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。	同左
2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク	当ファンドの投資している金融商品は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。 当ファンドが投資している有価証券は、(有価証券に関する注記)の売買目的有価証券に記載しております。これらは、価格変動リスク等の市場リスク、信用リスク及び流動性リスクを有しております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	コンプライアンス部門において、投資対象の各種リスクのモニタリング、管理等を行い、運用部門への指示、牽制を行っております。 また、社内の委員会において、各種リスクの評価、モニタリング結果の報告を行い、必要に応じ運用部門へ改善指示を行います。	同左
4.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

Ⅱ金融商品の時価等に関する事項

項目	前期 2019年10月15日現在	当期 2020年 4月14日現在
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則として時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券 売買目的有価証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。 (2)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務 これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券

(単位:円)

種類	前期 自 2019年 4月16日 至 2019年10月15日	当期 自 2019年10月16日 至 2020年 4月14日
	最終計算期間の損益に含まれた評価差額	最終計算期間の損益に含まれた評価差額
投資信託受益証券	△8,294,417	△41,685,743
合計	△8,294,417	△41,685,743

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。

(関連当事者との取引に関する注記)

前期 自 2019年 4月16日 至 2019年10月15日	当期 自 2019年10月16日 至 2020年 4月14日
市場価格その他当該取引に係る公正な価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行われていないため、該当事項はございません。	同左

(その他の注記)

元本の移動

項目	前期 自 2019年 4月16日 至 2019年10月15日	当期 自 2019年10月16日 至 2020年 4月14日
投資信託財産に係る元本の状況
期首元本額	494,004,018円	559,455,280円
期中追加設定元本額	166,751,436円	76,682,668円
期中一部解約元本額	101,300,174円	120,938,151円

(重要な後発事象に関する注記)
該当事項はありません。