有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第10期(令和3年4月15日-令和3年10月14日)

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	投資信託受益証券
	移動平均法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、投資信託受益証券の基準価額で評価しております。
2.収益及び費用の計上基準	(1)受取配当金
	投資信託受益証券は、原則として収益分配金落の売買が行われる日において、当該収益分配金額を計上しております。
	(2)有価証券売買等損益
	約定日基準で計上しております。

(貸借対照表に関する注記)

項目		前期 2021年 4月14日現在		当期 2021年10月14日現在
1.	特定期間の末日における受益権の総数		384,307,831口		353,964,964口
2.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額	1口当たり純資産額	1.0718円	1口当たり純資産額	1.0807円
		(10,000口当たり純資産額)	(10,718円)	(10,000口当たり純資産額)	(10,807円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期 自 2020年10月15日 至 2021年 4月14日				当期 自 2021年 4月15日 至 2021年10月14日
	分配金の計算過程				分配金の計算過程
	第46期 2020年10月15日 2020年11月16日				第52期 2021年 4月15日 2021年 5月14日
	費用控除後の配当等収益額	A	3,685,065円		費用控除後の配当等収益額	A	2,796,509円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	62,195,248円		収益調整金額	C	53,884,521円
	分配準備積立金額	D	72,326,927円		分配準備積立金額	D	54,303,815円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	138,207,240円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	110,984,845円
	当ファンドの期末残存口数	F	485,217,646口		当ファンドの期末残存口数	F	385,854,532口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,848円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,876円
	10,000口当たり分配金額	H	25円		10,000口当たり分配金額	H	25円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,213,044円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	964,636円
	第47期 2020年11月17日 2020年12月14日				第53期 2021年 5月15日 2021年 6月14日
	費用控除後の配当等収益額	A	3,617,654円		費用控除後の配当等収益額	A	3,292,327円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	59,956,432円		収益調整金額	C	55,053,097円
	分配準備積立金額	D	71,496,982円		分配準備積立金額	D	54,882,762円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	135,071,068円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	113,228,186円
	当ファンドの期末残存口数	F	465,555,822口		当ファンドの期末残存口数	F	385,327,566口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,901円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,938円
	10,000口当たり分配金額	H	25円		10,000口当たり分配金額	H	25円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,163,889円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	963,318円
	第48期 2020年12月15日 2021年 1月14日				第54期 2021年 6月15日 2021年 7月14日
	費用控除後の配当等収益額	A	3,495,350円		費用控除後の配当等収益額	A	2,901,530円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	60,128,818円		収益調整金額	C	57,065,952円
	分配準備積立金額	D	72,254,533円		分配準備積立金額	D	54,815,474円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	135,878,701円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	114,782,956円
	当ファンドの期末残存口数	F	460,120,442口		当ファンドの期末残存口数	F	383,588,804口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,953円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,992円
	10,000口当たり分配金額	H	25円		10,000口当たり分配金額	H	25円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,150,301円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	958,972円
	第49期 2021年 1月15日 2021年 2月15日				第55期 2021年 7月15日 2021年 8月16日
	費用控除後の配当等収益額	A	3,363,265円		費用控除後の配当等収益額	A	2,939,646円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	59,052,746円		収益調整金額	C	56,372,604円
	分配準備積立金額	D	72,669,927円		分配準備積立金額	D	55,586,171円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	135,085,938円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	114,898,421円
	当ファンドの期末残存口数	F	449,830,547口		当ファンドの期末残存口数	F	377,274,725口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,003円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,045円
	10,000口当たり分配金額	H	25円		10,000口当たり分配金額	H	25円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,124,576円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	943,186円
	第50期 2021年 2月16日 2021年 3月15日				第56期 2021年 8月17日 2021年 9月14日
	費用控除後の配当等収益額	A	3,398,930円		費用控除後の配当等収益額	A	2,986,001円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	51,203,238円		収益調整金額	C	52,815,084円
	分配準備積立金額	D	64,451,411円		分配準備積立金額	D	53,330,103円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	119,053,579円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	109,131,188円
	当ファンドの期末残存口数	F	388,330,450口		当ファンドの期末残存口数	F	351,371,442口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,065円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,105円
	10,000口当たり分配金額	H	25円		10,000口当たり分配金額	H	25円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	970,826円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	878,428円
	第51期 2021年 3月16日 2021年 4月14日				第57期 2021年 9月15日 2021年10月14日
	費用控除後の配当等収益額	A	3,266,711円		費用控除後の配当等収益額	A	2,955,633円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	50,936,914円		収益調整金額	C	54,827,107円
	分配準備積立金額	D	65,930,285円		分配準備積立金額	D	54,309,524円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	120,133,910円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	112,092,264円
	当ファンドの期末残存口数	F	384,307,831口		当ファンドの期末残存口数	F	353,964,964口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,125円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,166円
	10,000口当たり分配金額	H	325円		10,000口当たり分配金額	H	325円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	12,490,004円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	11,503,861円

(金融商品に関する注記)

Ⅰ金融商品の状況に関する事項

項目	前期 自 2020年10月15日 至 2021年 4月14日	当期 自 2021年 4月15日 至 2021年10月14日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。	同左
2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク	当ファンドの投資している金融商品は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。 当ファンドが投資している有価証券は、(有価証券に関する注記)の売買目的有価証券に記載しております。これらは、価格変動リスク等の市場リスク、信用リスク及び流動性リスクを有しております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	コンプライアンス部門において、投資対象の各種リスクのモニタリング、管理等を行い、運用部門への指示、牽制を行っております。 また、社内の委員会において、各種リスクの評価、モニタリング結果の報告を行い、必要に応じ運用部門へ改善指示を行います。	同左
4.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。

Ⅱ金融商品の時価等に関する事項

項目	前期 2021年 4月14日現在	当期 2021年10月14日現在
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則として時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券 売買目的有価証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。 (2)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務 これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券

(単位:円)

種類	前期 自 2020年10月15日 至 2021年 4月14日	当期 自 2021年 4月15日 至 2021年10月14日
	最終計算期間の損益に含まれた評価差額	最終計算期間の損益に含まれた評価差額
投資信託受益証券	9,457,554	△4,955,085
合計	9,457,554	△4,955,085

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。

(関連当事者との取引に関する注記)

前期 自 2020年10月15日 至 2021年 4月14日	当期 自 2021年 4月15日 至 2021年10月14日
市場価格その他当該取引に係る公正な価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行われていないため、該当事項はございません。	同左

(その他の注記)

元本の移動

項目	前期 自 2020年10月15日 至 2021年 4月14日	当期 自 2021年 4月15日 至 2021年10月14日
投資信託財産に係る元本の状況
期首元本額	497,750,801円	384,307,831円
期中追加設定元本額	14,724,547円	54,462,021円
期中一部解約元本額	128,167,517円	84,804,888円

(重要な後発事象に関する注記)
該当事項はありません。