有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第11期(令和3年10月15日-令和4年4月14日)

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	投資信託受益証券
	移動平均法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、投資信託受益証券の基準価額で評価しております。
2.収益及び費用の計上基準	(1)受取配当金
	投資信託受益証券は、原則として収益分配金落の売買が行われる日において、当該収益分配金額を計上しております。
	(2)有価証券売買等損益
	約定日基準で計上しております。

(貸借対照表に関する注記)

項目		前期 2021年10月14日現在		当期 2022年 4月14日現在
1.	特定期間の末日における受益権の総数		353,964,964口		336,405,193口
2.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額	1口当たり純資産額	1.0807円	1口当たり純資産額	1.1576円
		(10,000口当たり純資産額)	(10,807円)	(10,000口当たり純資産額)	(11,576円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期 自 2021年 4月15日 至 2021年10月14日				当期 自 2021年10月15日 至 2022年 4月14日
	分配金の計算過程				分配金の計算過程
	第52期 2021年 4月15日 2021年 5月14日				第58期 2021年10月15日 2021年11月15日
	費用控除後の配当等収益額	A	2,796,509円		費用控除後の配当等収益額	A	3,276,554円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	53,884,521円		収益調整金額	C	55,765,558円
	分配準備積立金額	D	54,303,815円		分配準備積立金額	D	45,268,190円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	110,984,845円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	104,310,302円
	当ファンドの期末残存口数	F	385,854,532口		当ファンドの期末残存口数	F	355,483,079口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,876円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,934円
	10,000口当たり分配金額	H	25円		10,000口当たり分配金額	H	25円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	964,636円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	888,707円
	第53期 2021年 5月15日 2021年 6月14日				第59期 2021年11月16日 2021年12月14日
	費用控除後の配当等収益額	A	3,292,327円		費用控除後の配当等収益額	A	3,180,897円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	55,053,097円		収益調整金額	C	55,140,139円
	分配準備積立金額	D	54,882,762円		分配準備積立金額	D	46,796,384円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	113,228,186円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	105,117,420円
	当ファンドの期末残存口数	F	385,327,566口		当ファンドの期末残存口数	F	350,353,885口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,938円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,000円
	10,000口当たり分配金額	H	25円		10,000口当たり分配金額	H	25円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	963,318円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	875,884円
	第54期 2021年 6月15日 2021年 7月14日				第60期 2021年12月15日 2022年 1月14日
	費用控除後の配当等収益額	A	2,901,530円		費用控除後の配当等収益額	A	3,286,294円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	57,065,952円		収益調整金額	C	55,499,838円
	分配準備積立金額	D	54,815,474円		分配準備積立金額	D	48,621,303円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	114,782,956円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	107,407,435円
	当ファンドの期末残存口数	F	383,588,804口		当ファンドの期末残存口数	F	349,863,778口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,992円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,069円
	10,000口当たり分配金額	H	25円		10,000口当たり分配金額	H	25円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	958,972円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	874,659円
	第55期 2021年 7月15日 2021年 8月16日				第61期 2022年 1月15日 2022年 2月14日
	費用控除後の配当等収益額	A	2,939,646円		費用控除後の配当等収益額	A	3,330,529円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	56,372,604円		収益調整金額	C	56,181,542円
	分配準備積立金額	D	55,586,171円		分配準備積立金額	D	50,829,746円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	114,898,421円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	110,341,817円
	当ファンドの期末残存口数	F	377,274,725口		当ファンドの期末残存口数	F	351,349,976口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,045円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,140円
	10,000口当たり分配金額	H	25円		10,000口当たり分配金額	H	25円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	943,186円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	878,374円
	第56期 2021年 8月17日 2021年 9月14日				第62期 2022年 2月15日 2022年 3月14日
	費用控除後の配当等収益額	A	2,986,001円		費用控除後の配当等収益額	A	3,388,240円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	52,815,084円		収益調整金額	C	56,011,088円
	分配準備積立金額	D	53,330,103円		分配準備積立金額	D	51,628,228円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	109,131,188円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	111,027,556円
	当ファンドの期末残存口数	F	351,371,442口		当ファンドの期末残存口数	F	345,343,527口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,105円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,214円
	10,000口当たり分配金額	H	25円		10,000口当たり分配金額	H	25円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	878,428円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	863,358円
	第57期 2021年 9月15日 2021年10月14日				第63期 2022年 3月15日 2022年 4月14日
	費用控除後の配当等収益額	A	2,955,633円		費用控除後の配当等収益額	A	3,545,798円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	54,827,107円		収益調整金額	C	54,837,480円
	分配準備積立金額	D	54,309,524円		分配準備積立金額	D	52,489,394円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	112,092,264円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	110,872,672円
	当ファンドの期末残存口数	F	353,964,964口		当ファンドの期末残存口数	F	336,405,193口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,166円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,295円
	10,000口当たり分配金額	H	325円		10,000口当たり分配金額	H	525円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	11,503,861円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	17,661,272円

(金融商品に関する注記)

Ⅰ金融商品の状況に関する事項

項目	前期 自 2021年 4月15日 至 2021年10月14日	当期 自 2021年10月15日 至 2022年 4月14日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。	同左
2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク	当ファンドの投資している金融商品は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。 当ファンドが投資している有価証券は、(有価証券に関する注記)の売買目的有価証券に記載しております。これらは、価格変動リスク等の市場リスク、信用リスク及び流動性リスクを有しております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	コンプライアンス部門において、投資対象の各種リスクのモニタリング、管理等を行い、運用部門への指示、牽制を行っております。 また、社内の委員会において、各種リスクの評価、モニタリング結果の報告を行い、必要に応じ運用部門へ改善指示を行います。	同左
4.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

Ⅱ金融商品の時価等に関する事項

項目	前期 2021年10月14日現在	当期 2022年 4月14日現在
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則として時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券 売買目的有価証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。 (2)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務 これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券

(単位:円)

種類	前期 自 2021年 4月15日 至 2021年10月14日	当期 自 2021年10月15日 至 2022年 4月14日
	最終計算期間の損益に含まれた評価差額	最終計算期間の損益に含まれた評価差額
投資信託受益証券	△4,955,085	30,352,718
合計	△4,955,085	30,352,718

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。

(関連当事者との取引に関する注記)

前期 自 2021年 4月15日 至 2021年10月14日	当期 自 2021年10月15日 至 2022年 4月14日
市場価格その他当該取引に係る公正な価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行われていないため、該当事項はございません。	同左

(その他の注記)

元本の移動

項目	前期 自 2021年 4月15日 至 2021年10月14日	当期 自 2021年10月15日 至 2022年 4月14日
投資信託財産に係る元本の状況
期首元本額	384,307,831円	353,964,964円
期中追加設定元本額	54,462,021円	19,270,392円
期中一部解約元本額	84,804,888円	36,830,163円

(重要な後発事象に関する注記)
該当事項はありません。