有報資料

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第5期(平成30年10月16日-平成31年4月15日)

【提出】: 2019/07/12 9:16
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【項目】: 62項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	投資信託受益証券
1.有価証券の評価基準及び評価方法	移動平均法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、投資信託受益証券の基準価額で評価しております。
2.収益及び費用の計上基準	(1)受取配当金
2.収益及び費用の計上基準	投資信託受益証券は、原則として収益分配金落の売買が行われる日において、当該収益分配金額を計上しております。
	(2)有価証券売買等損益
	約定日基準で計上しております。
3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	前特定期間終了日及び当特定期間終了日に該当する日が休業日のため、当特定期間は2018年10月16日から2019年 4月15日までとなっております。

(貸借対照表に関する注記)

項目		前期 2018年10月15日現在		当期 2019年 4月15日現在
1.	特定期間の末日における受益権の総数		654,379,292口		494,004,018口
2.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額	1口当たり純資産額	1.0366円	1口当たり純資産額	1.1373円
	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額	(10,000口当たり純資産額)	(10,366円)	(10,000口当たり純資産額)	(11,373円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期自 2018年 4月17日至 2018年10月15日				当期自 2018年10月16日至 2019年 4月15日
	分配金の計算過程				分配金の計算過程
	第16期 2018年 4月17日 2018年 5月14日				第22期 2018年10月16日 2018年11月14日
	費用控除後の配当等収益額	A	4,318,438円		費用控除後の配当等収益額	A	5,619,117円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	41,848,081円		収益調整金額	C	40,985,358円
	分配準備積立金額	D	71,607,498円		分配準備積立金額	D	75,569,084円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	117,774,017円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	122,173,559円
	当ファンドの期末残存口数	F	762,809,034口		当ファンドの期末残存口数	F	646,555,645口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,543円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,889円
	10,000口当たり分配金額	H	25円		10,000口当たり分配金額	H	25円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,907,022円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,616,389円
	第17期 2018年 5月15日 2018年 6月14日				第23期 2018年11月15日 2018年12月14日
	費用控除後の配当等収益額	A	5,707,093円		費用控除後の配当等収益額	A	5,811,623円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	41,314,167円		収益調整金額	C	40,418,529円
	分配準備積立金額	D	69,401,949円		分配準備積立金額	D	76,468,023円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	116,423,209円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	122,698,175円
	当ファンドの期末残存口数	F	728,238,974口		当ファンドの期末残存口数	F	626,649,524口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,598円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,957円
	10,000口当たり分配金額	H	25円		10,000口当たり分配金額	H	25円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,820,597円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,566,623円
	第18期 2018年 6月15日 2018年 7月17日				第24期 2018年12月15日 2019年 1月15日
	費用控除後の配当等収益額	A	5,823,659円		費用控除後の配当等収益額	A	5,191,891円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	41,874,761円		収益調整金額	C	39,957,802円
	分配準備積立金額	D	71,059,694円		分配準備積立金額	D	78,602,659円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	118,758,114円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	123,752,352円
	当ファンドの期末残存口数	F	717,322,303口		当ファンドの期末残存口数	F	613,228,202口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,655円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,018円
	10,000口当たり分配金額	H	25円		10,000口当たり分配金額	H	25円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,793,305円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,533,070円
	第19期 2018年 7月18日 2018年 8月14日				第25期 2019年 1月16日 2019年 2月14日
	費用控除後の配当等収益額	A	5,506,639円		費用控除後の配当等収益額	A	5,361,203円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	39,948,765円		収益調整金額	C	38,054,912円
	分配準備積立金額	D	70,213,503円		分配準備積立金額	D	77,004,399円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	115,668,907円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	120,420,514円
	当ファンドの期末残存口数	F	675,372,999口		当ファンドの期末残存口数	F	577,179,376口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,712円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,086円
	10,000口当たり分配金額	H	25円		10,000口当たり分配金額	H	25円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,688,432円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,442,948円
	第20期 2018年 8月15日 2018年 9月14日				第26期 2019年 2月15日 2019年 3月14日
	費用控除後の配当等収益額	A	5,529,745円		費用控除後の配当等収益額	A	4,761,600円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	40,541,887円		収益調整金額	C	36,557,272円
	分配準備積立金額	D	71,452,377円		分配準備積立金額	D	72,849,262円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	117,524,009円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	114,168,134円
	当ファンドの期末残存口数	F	663,065,344口		当ファンドの期末残存口数	F	530,310,507口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,772円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,152円
	10,000口当たり分配金額	H	25円		10,000口当たり分配金額	H	25円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,657,663円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,325,776円
	第21期 2018年 9月15日 2018年10月15日				第27期 2019年 3月15日 2019年 4月15日
	費用控除後の配当等収益額	A	5,191,369円		費用控除後の配当等収益額	A	4,650,756円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	40,821,736円		収益調整金額	C	34,427,681円
	分配準備積立金額	D	73,573,961円		分配準備積立金額	D	70,704,915円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	119,587,066円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	109,783,352円
	当ファンドの期末残存口数	F	654,379,292口		当ファンドの期末残存口数	F	494,004,018口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,827円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,222円
	10,000口当たり分配金額	H	25円		10,000口当たり分配金額	H	425円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,635,948円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	20,995,170円

(金融商品に関する注記)

Ⅰ金融商品の状況に関する事項

項目	前期自 2018年 4月17日至 2018年10月15日	当期自 2018年10月16日至 2019年 4月15日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。	同左
2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク	当ファンドの投資している金融商品は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。当ファンドが投資している有価証券は、(有価証券に関する注記)の売買目的有価証券に記載しております。これらは、価格変動リスク等の市場リスク、信用リスク及び流動性リスクを有しております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	コンプライアンス部門において、投資対象の各種リスクのモニタリング、管理等を行い、運用部門への指示、牽制を行っております。また、社内の委員会において、各種リスクの評価、モニタリング結果の報告を行い、必要に応じ運用部門へ改善指示を行います。	同左
4.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

Ⅱ金融商品の時価等に関する事項

項目	前期 2018年10月15日現在	当期 2019年 4月15日現在
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則として時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券売買目的有価証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。 (2)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券

(単位:円)

種類	前期自 2018年 4月17日至 2018年10月15日	当期自 2018年10月16日至 2019年 4月15日
種類	最終計算期間の損益に含まれた評価差額	最終計算期間の損益に含まれた評価差額
投資信託受益証券	△26,744,605	5,424,082
合計	△26,744,605	5,424,082

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。

(関連当事者との取引に関する注記)

前期自 2018年 4月17日至 2018年10月15日	当期自 2018年10月16日至 2019年 4月15日
市場価格その他当該取引に係る公正な価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行われていないため、該当事項はございません。	同左

(その他の注記)

元本の移動

項目	前期自 2018年 4月17日至 2018年10月15日	当期自 2018年10月16日至 2019年 4月15日
投資信託財産に係る元本の状況
期首元本額	779,809,587円	654,379,292円
期中追加設定元本額	53,415,849円	31,113,070円
期中一部解約元本額	178,846,144円	191,488,344円

(重要な後発事象に関する注記)
該当事項はありません。

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第5期(平成30年10月16日-平成31年4月15日)

開示資料

決算