有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第8期(令和2年4月15日-令和2年10月14日)

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	投資信託受益証券
	移動平均法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、投資信託受益証券の基準価額で評価しております。
2.収益及び費用の計上基準	(1)受取配当金
	投資信託受益証券は、原則として収益分配金落の売買が行われる日において、当該収益分配金額を計上しております。
	(2)有価証券売買等損益
	約定日基準で計上しております。

(貸借対照表に関する注記)

項目		前期 2020年 4月14日現在		当期 2020年10月14日現在
1.	特定期間の末日における受益権の総数		515,199,797口		497,750,801口
2.	投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定する額	元本の欠損	96,247,081円	元本の欠損	16,361,377円
3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額	1口当たり純資産額	0.8132円	1口当たり純資産額	0.9671円
		(10,000口当たり純資産額)	(8,132円)	(10,000口当たり純資産額)	(9,671円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期 自 2019年10月16日 至 2020年 4月14日				当期 自 2020年 4月15日 至 2020年10月14日
	分配金の計算過程				分配金の計算過程
	第34期 2019年10月16日 2019年11月14日				第40期 2020年 4月15日 2020年 5月14日
	費用控除後の配当等収益額	A	5,014,787円		費用控除後の配当等収益額	A	4,460,800円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	62,502,818円		収益調整金額	C	62,243,918円
	分配準備積立金額	D	46,262,998円		分配準備積立金額	D	59,276,629円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	113,780,603円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	125,981,347円
	当ファンドの期末残存口数	F	569,515,492口		当ファンドの期末残存口数	F	517,257,591口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,997円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,435円
	10,000口当たり分配金額	H	25円		10,000口当たり分配金額	H	25円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,423,788円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,293,143円
	第35期 2019年11月15日 2019年12月16日				第41期 2020年 5月15日 2020年 6月15日
	費用控除後の配当等収益額	A	5,373,128円		費用控除後の配当等収益額	A	5,787,453円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	64,548,334円		収益調整金額	C	64,967,413円
	分配準備積立金額	D	48,648,572円		分配準備積立金額	D	62,077,695円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	118,570,034円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	132,832,561円
	当ファンドの期末残存口数	F	572,946,457口		当ファンドの期末残存口数	F	526,503,286口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,069円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,522円
	10,000口当たり分配金額	H	25円		10,000口当たり分配金額	H	25円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,432,366円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,316,258円
	第36期 2019年12月17日 2020年 1月14日				第42期 2020年 6月16日 2020年 7月14日
	費用控除後の配当等収益額	A	5,619,757円		費用控除後の配当等収益額	A	5,655,781円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	65,427,341円		収益調整金額	C	62,855,982円
	分配準備積立金額	D	51,222,493円		分配準備積立金額	D	63,714,790円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	122,269,591円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	132,226,553円
	当ファンドの期末残存口数	F	569,963,273口		当ファンドの期末残存口数	F	506,633,410口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,145円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,609円
	10,000口当たり分配金額	H	25円		10,000口当たり分配金額	H	25円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,424,908円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,266,583円
	第37期 2020年 1月15日 2020年 2月14日				第43期 2020年 7月15日 2020年 8月14日
	費用控除後の配当等収益額	A	5,045,090円		費用控除後の配当等収益額	A	6,047,736円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	60,812,523円		収益調整金額	C	63,385,076円
	分配準備積立金額	D	48,630,422円		分配準備積立金額	D	67,224,870円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	114,488,035円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	136,657,682円
	当ファンドの期末残存口数	F	515,455,862口		当ファンドの期末残存口数	F	505,074,063口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,221円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,705円
	10,000口当たり分配金額	H	25円		10,000口当たり分配金額	H	25円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,288,639円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,262,685円
	第38期 2020年 2月15日 2020年 3月16日				第44期 2020年 8月15日 2020年 9月14日
	費用控除後の配当等収益額	A	4,965,484円		費用控除後の配当等収益額	A	3,642,217円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	61,005,493円		収益調整金額	C	63,946,299円
	分配準備積立金額	D	51,909,134円		分配準備積立金額	D	71,575,834円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	117,880,111円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	139,164,350円
	当ファンドの期末残存口数	F	514,042,533口		当ファンドの期末残存口数	F	505,469,832口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,293円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,753円
	10,000口当たり分配金額	H	25円		10,000口当たり分配金額	H	25円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,285,106円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,263,674円
	第39期 2020年 3月17日 2020年 4月14日				第45期 2020年 9月15日 2020年10月14日
	費用控除後の配当等収益額	A	5,407,907円		費用控除後の配当等収益額	A	3,417,204円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	61,546,695円		収益調整金額	C	63,321,578円
	分配準備積立金額	D	55,343,071円		分配準備積立金額	D	72,486,759円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	122,297,673円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	139,225,541円
	当ファンドの期末残存口数	F	515,199,797口		当ファンドの期末残存口数	F	497,750,801口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,373円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,797円
	10,000口当たり分配金額	H	25円		10,000口当たり分配金額	H	25円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,287,999円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,244,377円

(金融商品に関する注記)

Ⅰ金融商品の状況に関する事項

項目	前期 自 2019年10月16日 至 2020年 4月14日	当期 自 2020年 4月15日 至 2020年10月14日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。	同左
2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク	当ファンドの投資している金融商品は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。 当ファンドが投資している有価証券は、(有価証券に関する注記)の売買目的有価証券に記載しております。これらは、価格変動リスク等の市場リスク、信用リスク及び流動性リスクを有しております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	コンプライアンス部門において、投資対象の各種リスクのモニタリング、管理等を行い、運用部門への指示、牽制を行っております。 また、社内の委員会において、各種リスクの評価、モニタリング結果の報告を行い、必要に応じ運用部門へ改善指示を行います。	同左
4.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

Ⅱ金融商品の時価等に関する事項

項目	前期 2020年 4月14日現在	当期 2020年10月14日現在
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則として時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券 売買目的有価証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。 (2)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務 これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券

(単位:円)

種類	前期 自 2019年10月16日 至 2020年 4月14日	当期 自 2020年 4月15日 至 2020年10月14日
	最終計算期間の損益に含まれた評価差額	最終計算期間の損益に含まれた評価差額
投資信託受益証券	△41,685,743	△497,382
合計	△41,685,743	△497,382

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。

(関連当事者との取引に関する注記)

前期 自 2019年10月16日 至 2020年 4月14日	当期 自 2020年 4月15日 至 2020年10月14日
市場価格その他当該取引に係る公正な価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行われていないため、該当事項はございません。	同左

(その他の注記)

元本の移動

項目	前期 自 2019年10月16日 至 2020年 4月14日	当期 自 2020年 4月15日 至 2020年10月14日
投資信託財産に係る元本の状況
期首元本額	559,455,280円	515,199,797円
期中追加設定元本額	76,682,668円	29,448,188円
期中一部解約元本額	120,938,151円	46,897,184円

(重要な後発事象に関する注記)
該当事項はありません。