有報資料

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第15期(2023/10/17-2024/04/15)

【提出】: 2024/07/12 9:27
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【項目】: 62項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	投資信託受益証券
1.有価証券の評価基準及び評価方法	移動平均法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、投資信託受益証券の基準価額で評価しております。
2.収益及び費用の計上基準	(1)受取配当金
2.収益及び費用の計上基準	投資信託受益証券は、原則として収益分配金落の売買が行われる日において、当該収益分配金額を計上しております。
	(2)有価証券売買等損益
	約定日基準で計上しております。
3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	前特定期間終了日及び当特定期間終了日に該当する日が休業日のため、当特定期間は2023年10月17日から2024年 4月15日までとなっております。

(貸借対照表に関する注記)

項目		前期 2023年10月16日現在		当期 2024年 4月15日現在
1.	特定期間の末日における受益権の総数		281,982,929口		238,806,703口
2.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額	1口当たり純資産額	1.0010円	1口当たり純資産額	1.0824円
	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額	(10,000口当たり純資産額)	(10,010円)	(10,000口当たり純資産額)	(10,824円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期自 2023年 4月15日至 2023年10月16日				当期自 2023年10月17日至 2024年 4月15日
	分配金の計算過程				分配金の計算過程
	第76期 2023年 4月15日 2023年 5月15日				第82期 2023年10月17日 2023年11月14日
	費用控除後の配当等収益額	A	1,683,754円		費用控除後の配当等収益額	A	1,445,821円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	54,250,131円		収益調整金額	C	48,861,611円
	分配準備積立金額	D	43,284,630円		分配準備積立金額	D	41,862,940円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	99,218,515円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	92,170,372円
	当ファンドの期末残存口数	F	311,718,352口		当ファンドの期末残存口数	F	275,575,237口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,182円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,344円
	10,000口当たり分配金額	H	25円		10,000口当たり分配金額	H	25円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	779,295円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	688,938円
	第77期 2023年 5月16日 2023年 6月14日				第83期 2023年11月15日 2023年12月14日
	費用控除後の配当等収益額	A	1,406,466円		費用控除後の配当等収益額	A	1,617,483円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	50,603,200円		収益調整金額	C	47,396,608円
	分配準備積立金額	D	40,943,077円		分配準備積立金額	D	41,061,847円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	92,952,743円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	90,075,938円
	当ファンドの期末残存口数	F	289,880,430口		当ファンドの期末残存口数	F	266,457,449口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,206円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,380円
	10,000口当たり分配金額	H	25円		10,000口当たり分配金額	H	25円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	724,701円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	666,143円
	第78期 2023年 6月15日 2023年 7月14日				第84期 2023年12月15日 2024年 1月15日
	費用控除後の配当等収益額	A	1,451,520円		費用控除後の配当等収益額	A	1,555,011円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	50,389,958円		収益調整金額	C	44,970,900円
	分配準備積立金額	D	41,147,657円		分配準備積立金額	D	39,741,463円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	92,989,135円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	86,267,374円
	当ファンドの期末残存口数	F	287,695,073口		当ファンドの期末残存口数	F	252,454,631口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,232円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,417円
	10,000口当たり分配金額	H	25円		10,000口当たり分配金額	H	25円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	719,237円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	631,136円
	第79期 2023年 7月15日 2023年 8月14日				第85期 2024年 1月16日 2024年 2月14日
	費用控除後の配当等収益額	A	1,653,183円		費用控除後の配当等収益額	A	1,409,603円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	50,534,636円		収益調整金額	C	44,498,585円
	分配準備積立金額	D	41,731,943円		分配準備積立金額	D	40,091,203円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	93,919,762円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	85,999,391円
	当ファンドの期末残存口数	F	287,672,295口		当ファンドの期末残存口数	F	249,365,783口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,264円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,448円
	10,000口当たり分配金額	H	25円		10,000口当たり分配金額	H	25円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	719,180円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	623,414円
	第80期 2023年 8月15日 2023年 9月14日				第86期 2024年 2月15日 2024年 3月14日
	費用控除後の配当等収益額	A	1,463,062円		費用控除後の配当等収益額	A	1,407,251円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	50,707,390円		収益調整金額	C	43,774,513円
	分配準備積立金額	D	42,514,696円		分配準備積立金額	D	40,064,015円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	94,685,148円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	85,245,779円
	当ファンドの期末残存口数	F	287,724,628口		当ファンドの期末残存口数	F	244,869,907口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,290円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,481円
	10,000口当たり分配金額	H	25円		10,000口当たり分配金額	H	25円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	719,311円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	612,174円
	第81期 2023年 9月15日 2023年10月16日				第87期 2024年 3月15日 2024年 4月15日
	費用控除後の配当等収益額	A	1,440,530円		費用控除後の配当等収益額	A	0円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	49,880,752円		収益調整金額	C	42,738,331円
	分配準備積立金額	D	42,215,139円		分配準備積立金額	D	39,799,633円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	93,536,421円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	82,537,964円
	当ファンドの期末残存口数	F	281,982,929口		当ファンドの期末残存口数	F	238,806,703口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,317円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,456円
	10,000口当たり分配金額	H	25円		10,000口当たり分配金額	H	325円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	704,957円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	7,761,217円

(金融商品に関する注記)

Ⅰ金融商品の状況に関する事項

項目	前期自 2023年 4月15日至 2023年10月16日	当期自 2023年10月17日至 2024年 4月15日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。	同左
2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク	当ファンドの投資している金融商品は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。当ファンドが投資している有価証券は、(有価証券に関する注記)の売買目的有価証券に記載しております。これらは、価格変動リスク等の市場リスク、信用リスク及び流動性リスクを有しております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	コンプライアンス部門において、投資対象の各種リスクのモニタリング、管理等を行い、運用部門への指示、牽制を行っております。また、社内の委員会において、各種リスクの評価、モニタリング結果の報告を行い、必要に応じ運用部門へ改善指示を行います。	同左
4.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

Ⅱ金融商品の時価等に関する事項

項目	前期 2023年10月16日現在	当期 2024年 4月15日現在
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則として時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券売買目的有価証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。 (2)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券

(単位:円)

種類	前期自 2023年 4月15日至 2023年10月16日	当期自 2023年10月17日至 2024年 4月15日
種類	最終計算期間の損益に含まれた評価差額	最終計算期間の損益に含まれた評価差額
投資信託受益証券	△10,718,078	2,572,076
合計	△10,718,078	2,572,076

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。

(関連当事者との取引に関する注記)

前期自 2023年 4月15日至 2023年10月16日	当期自 2023年10月17日至 2024年 4月15日
市場価格その他当該取引に係る公正な価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行われていないため、該当事項はございません。	同左

(その他の注記)

元本の移動

項目	前期自 2023年 4月15日至 2023年10月16日	当期自 2023年10月17日至 2024年 4月15日
投資信託財産に係る元本の状況
期首元本額	312,699,754円	281,982,929円
期中追加設定元本額	6,470,181円	3,396,038円
期中一部解約元本額	37,187,006円	46,572,264円

(重要な後発事象に関する注記)
該当事項はありません。

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第15期(2023/10/17-2024/04/15)

開示資料

決算