- #1 その他、委託会社等の概況（連結）
5 【その他】
(1) 定款の変更
2026/03/31 9:03- #2 その他、資産管理等の概要（連結）
(5) 【その他】
①ファンドの繰上償還条項
2026/03/31 9:03- #3 その他の手数料等（連結）
- 監査費用、計理関連費用、法定書類関係費用等
ファンドの純資産総額に対して年0.11%(税抜き年0.10%)を上限とする額がファンドの計算期間を通じて毎日計上され、毎計算期間の最初の6ヵ月終了日および毎計算期末、または信託終了のときに、信託財産から委託会社に支払われます。
※監査費用:監査法人等に支払うファンドの監査に係る費用
計理関連費用: 計理業務(基準価額算出等)およびこれに付随する業務(設定解約処理、法定帳簿管理、法規則に基づく報告、基準価額の配信等)に係る費用(業務を委託する場合の委託費用を含む。)
法定書類関係費用:目論見書、有価証券届出書、運用報告書等の作成、印刷および提出等に係る費用(業務を委託する場合の委託費用を含む。)2026/03/31 9:03 - #4 その他の関係法人の概況（連結）
第2【その他の関係法人の概況】
2026/03/31 9:03- #5 その他投資資産の主要なもの（連結）
③【その他投資資産の主要なもの】
fundnote日本株Kaihouファンド
2026/03/31 9:03- #6 ファンドの仕組み（連結）
(3) 【ファンドの仕組み】
①ファンドの仕組み
2026/03/31 9:03- #7 ファンドの沿革（連結）
- 【ファンドの沿革】
2025年1月27日 信託契約締結、ファンドの設定、運用開始2026/03/31 9:03 - #8 ファンドの目的及び基本的性格（連結）
(1) 【ファンドの目的及び基本的性格】
①ファンドの目的
2026/03/31 9:03- #9 ファンドの経理状況（連結）
第3【ファンドの経理状況】
| 1. | 当ファンドの財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号)並びに同規則第2条の2の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)に基づいて作成しております。なお、財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。 |
| |
| 2. | 当ファンドは、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第1期計算期間(2025年1月27日から2026年1月8日まで)の財務諸表について、EY新日本有限責任監査法人による監査を受けております。 |
- #10 事業の内容及び営業の概況、委託会社等の概況（連結）
2【事業の内容及び営業の概況】
委託会社は、投資信託及び投資法人に関する法律に定める投資信託委託会社として証券投資信託の設定を行うとともに金商法に定める金融商品取引業者としてその運用(投資運用業)を行っています。
2026/03/31 9:03- #11 保管（連結）
- 【保管】
ファンドの受益権の帰属は、振替機関等の振替口座簿に記載または記録されることにより定まり、受益証券を発行しませんので、受益証券の保管に関する該当事項はありません。2026/03/31 9:03 - #12 信託報酬等（連結）
(3) 【信託報酬等】
①基本報酬額
2026/03/31 9:03- #13 信託期間（連結）
- 【信託期間】
2035年9月25日までとします(2025年1月27日設定)。
なお、委託者は、信託期間満了前に、信託期間の延長が受益者に有利であると認めたときは、受託者と協議のうえ、信託期間を延長することができます。2026/03/31 9:03 - #14 内国投資信託受益証券事務の概要（連結）
- 受益者は、その保有する受益権を譲渡する場合には、当該受益者の譲渡の対象とする受益権が記載または記録されている振替口座簿に係る振替機関等に振替の申請をするものとします。2026/03/31 9:03
- #15 分配の推移（連結）
②【分配の推移】
fundnote日本株Kaihouファンド
2026/03/31 9:03- #16 分配方針（連結）
- 【分配方針】
(ⅰ)毎年1月8日の決算日(休業日の場合は翌営業日)に、原則として、分配対象額の範囲内で委託会社が基準価額水準、市況動向等を勘案して収益分配金額を決定し、収益の分配を行います。ただし、委託会社の判断により分配を行わない場合もあります。
(ⅱ)分配対象額は、経費控除後の配当等収益と売買益(評価益を含みます。)等とします。
(ⅲ)収益分配に充てず信託財産内に留保した利益については、特に制限を設けず、運用の基本方針に基づき運用を行います。
(注)将来の分配金の支払いおよびその金額について保証するものではありません。2026/03/31 9:03 - #17 利害関係人との取引制限（連結）
- 自己またはその取締役もしくは執行役との間における取引を行うことを内容とした運用を行うこと(投資者の保護に欠け、もしくは取引の公正を害し、または金融商品取引業の信用を失墜させるおそれがないものとして内閣府令で定めるものを除きます。)。2026/03/31 9:03
- #18 参考情報（連結）
第3【参考情報】
ファンドについては、当計算期間において以下の書類が提出されております。
| 提出年月日 | 提出書類 |
| 2025年9月18日 | 有価証券届出書の訂正届出書 |
| 2025年10月24日 | 有価証券届出書の訂正届出書 |
| 2025年10月24日 | 半期報告書 |
| 2025年12月10日 | 有価証券届出書 |
- #19 収益率の推移（連結）
③【収益率の推移】
fundnote日本株Kaihouファンド
2026/03/31 9:03- #20 受益者の権利等（連結）
- 収益分配金の支払い
収益分配金は、決算日において振替機関等の振替口座簿に記載または記録されている受益者(当該収益分配金にかかる決算日以前において一部解約が行われた受益権にかかる受益者を除きます。また、当該収益分配金にかかる決算日以前に設定された受益権で取得申込代金支払前のため販売会社の名義で記載または記録されている受益権については原則として取得申込者とします。)に支払われます。
収益分配金再投資に係る契約(同様の権利義務関係を規定する約款等を含みます。)を結んでいる場合には、税金を差引いた後、自動的に無手数料で再投資されます。この場合の受益権の価額は、各計算期間終了日(決算日)の基準価額とします。なお、再投資により増加した受益権は、振替口座簿に記載または記録されます。2026/03/31 9:03 - #21 委託会社等の概況（連結）
1【委託会社等の概況】
(1) 資本金の額
2026/03/31 9:03- #22 委託会社等の経理状況（連結）
- 委託会社であるfundnote株式会社(以下「委託会社」という。)の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号)ならびに、同規則第2条の規定に基づき、「金融商品取引業等に関する内閣府令」(平成19年内閣府令第52号)により作成しております。2026/03/31 9:03
- #23 投資リスク（連結）
3【投資リスク】
(1)投資リスク
≪基準価額の変動要因≫
2026/03/31 9:03- #24 投資不動産物件（連結）
- 【投資不動産物件】
fundnote日本株Kaihouファンド
該当事項はありません。2026/03/31 9:03 - #25 投資制限（連結）
運用の基本方針 2.運用方法 (3)投資制限(信託約款から引用)
・株式への投資割合には制限を設けません。
2026/03/31 9:03- #26 投資対象（連結）
- 投資の対象とする資産の種類(信託約款から引用)
この信託において投資の対象とする資産の種類は、次に掲げるものとします。
(ⅰ)次に掲げる特定資産(「特定資産」とは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第1項で定めるものをいいます。以下同じ。)
1. 有価証券
2. デリバティブ取引(金融商品取引法(以下「金商法」といいます。)第2条第20項に規定するものをいい、約款第24条、第25条および第26条に定めるものに限ります。)に係る権利
3. 約束手形(1.に掲げるものに該当するものを除きます。)
4. 金銭債権(1.および3.に掲げるものに該当するものを除きます。)
(ⅱ)次に掲げる特定資産以外の資産
1. 為替手形2026/03/31 9:03 - #27 投資方針（連結）
- わが国の株式を主要投資対象とし、信託財産の成長を目標に積極的な運用を行うことを基本とします。2026/03/31 9:03
- #28 投資有価証券の主要銘柄（連結）
①【投資有価証券の主要銘柄】
fundnote日本株Kaihouファンド
2026/03/31 9:03- #29 投資状況（連結）
(1) 【投資状況】
fundnote日本株Kaihouファンド
2026/03/31 9:03- #30 換金（解約）手数料（連結）
- 【換金(解約)手数料】
ありません。2026/03/31 9:03 - #31 換金（解約）手続等（連結）
2【換金(解約)手続等】
(1) 換金の請求
2026/03/31 9:03- #32 損益及び剰余金計算書（連結）
(2)【損益及び剰余金計算書】
| (単位:円) |
| | 第1期自 2025年 1月27日至 2026年 1月 8日 |
| 営業収益 | |
| 受取配当金 | 922,575,710 |
| 受取利息 | 11,135,785 |
| 有価証券売買等損益 | 17,095,603,690 |
| その他収益 | 5,480 |
| 営業収益合計 | 18,029,320,665 |
| 営業費用 | |
| 受託者報酬 | 10,228,800 |
| 委託者報酬 | 4,091,753,519 |
| その他費用 | 23,500,612 |
| 営業費用合計 | 4,125,482,931 |
| 営業利益又は営業損失(△) | 13,903,837,734 |
| 経常利益又は経常損失(△) | 13,903,837,734 |
| 当期純利益又は当期純損失(△) | 13,903,837,734 |
| 一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解約に伴う当期純損失金額の分配額(△) | 82,003,722 |
| 期首剰余金又は期首欠損金(△) | ― |
| 剰余金増加額又は欠損金減少額 | 278,964,023 |
| 当期追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少額 | 278,964,023 |
| 剰余金減少額又は欠損金増加額 | 19,277,379 |
| 当期一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加額 | 19,277,379 |
| 分配金 | ― |
| 期末剰余金又は期末欠損金(△) | 14,081,520,656 |
- #33 損益計算書、委託会社等の経理状況（連結）
(2)【損益計算書】
| | | (単位:千円) |
| | 前事業年度 | 当事業年度 |
| | (自 令和5年7月 1 日至 令和6年6月30日) | (自 令和6年7月 1 日至 令和7年6月30日) |
| 営業収益 | | | |
| 委託者報酬 | | - | 241,423 |
| その他営業収益 | | 89,759 | 90,683 |
| 営業収益計 | | 89,759 | 332,107 |
| 営業費用 | | | |
| 支払手数料 | | 65,348 | 6,783 |
| 広告宣伝費 | | - | 5,538 |
| 調査費 | | - | 3,445 |
| 委託費 | | - | 127,903 |
| 営業雑経費 | | | |
| 通信費 | | 420 | 29,739 |
| 交際費 | | 4,856 | 12,455 |
| その他 | | 90 | 2,352 |
| 営業費用計 | | 70,717 | 188,219 |
| 一般管理費 | | | |
| 給料 | | | |
| 役員報酬 | | 27,451 | 26,110 |
| 給料・手当 | | 20,718 | 52,603 |
| 賞与 | | 4,234 | 9,383 |
| 賞与引当金繰入額 | | - | 14,140 |
| 法定福利費 | | 7,575 | 9,263 |
| 旅費交通費 | | 3,038 | 3,381 |
| 租税公課 | | 2,482 | 4,115 |
| 地代家賃 | | 5,628 | 13,173 |
| 減価償却費 | | 544 | 7,919 |
| 支払手数料 | | - | 35,022 |
| その他 | | 2,113 | 7,449 |
| 一般管理費計 | | 73,787 | 182,562 |
| 営業損失 | | △ 54,745 | △ 38,674 |
| 営業外収益 | | | |
| 受取利息 | | - | 560 |
| 受取配当金 | | 6,770 | 9,865 |
| 雑益 | | 688 | 638 |
| 営業外収益計 | | 7,459 | 11,064 |
| 営業外費用 | | | |
| 創立費償却 | | 130 | 130 |
| 開業費償却 | | 93 | 93 |
| 支払利息 | | 38 | 131 |
| 投資事業組合損失 | | - | 486 |
| デリバティブ損失 | | 8,587 | - |
| 雑損 | | 52 | 102 |
| 営業外費用計 | | 8,903 | 944 |
| 経常損失 | | △ 56,189 | △ 28,554 |
| 税引前当期純損失 | | △ 56,189 | △ 28,554 |
| 法人税、住民税及び事業税 | | 290 | 291 |
| 法人税等調整額 | | - | △ 12,088 |
| 当期純損失 | | △ 56,479 | △ 16,758 |
- #34 株主資本等変動計算書、委託会社等の経理状況（連結）
(3)【株主資本等変動計算書】
前事業年度(自 令和5年7月1日 至 令和6年6月30日)
2026/03/31 9:03- #35 注記事項、委託会社等の経理状況（連結）
[注記事項]
(未適用の会計基準等)
・「リースに関する会計基準」 (企業会計基準第34号 2024年9月13日)
2026/03/31 9:03- #36 注記表（連結）
(3)【注記表】
2026/03/31 9:03- #37 申込手数料、ファンドの状況（連結）
- 【申込手数料】
ありません。2026/03/31 9:03 - #38 申込（販売）手続等（連結）
1【申込(販売)手続等】
(1) 受益権の募集
2026/03/31 9:03- #39 純資産の推移（連結）
①【純資産の推移】
fundnote日本株Kaihouファンド
2026/03/31 9:03- #40 純資産額計算書（連結）
fundnote日本株Kaihouファンド
| 2026年1月30日現在 |
| Ⅰ 資産総額 | 37,975,831,344 | 円 |
| Ⅱ 負債総額 | 556,322,152 | 円 |
| Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ) | 37,419,509,192 | 円 |
| Ⅳ 発行済口数 | 23,498,154,543 | 口 |
| Ⅴ 1口当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ) | 1.5924 | 円 |
- #41 計算期間（連結）
- 【計算期間】
原則として、毎年1月9日から翌年1月8日までとします。
なお、各計算期間終了日に該当する日(以下「該当日」といいます。)が休業日のとき、各計算期間終了日は該当日の翌営業日とし、その翌日より次の計算期間が開始されるものとします。ただし、最終計算期間の終了日は、信託期間の終了日とします。2026/03/31 9:03 - #42 設定及び解約の実績（連結）
(4) 【設定及び解約の実績】
fundnote日本株Kaihouファンド
2026/03/31 9:03- #43 課税上の取扱い（連結）
(5) 【課税上の取扱い】
課税上は、株式投資信託として取扱われます。
2026/03/31 9:03- #44 貸借対照表、委託会社等の経理状況（連結）
(1)【貸借対照表】
| | | (単位:千円) |
| | 前事業年度(令和6年6月30日) | 当事業年度(令和7年6月30日) |
| (資産の部) | | | |
| 流動資産 | | | |
| 現金・預金 | | 128,775 | 266,053 |
| 顧客分別金信託 | | - | 164,221 |
| 未収委託者報酬 | | - | 172,445 |
| 未収収益 | | - | 46,888 |
| 未収配当金 | | - | 9,075 |
| その他 | | 457 | 11,380 |
| 流動資産計 | | 129,233 | 670,064 |
| 固定資産 | | | |
| 有形固定資産 | | | |
| 器具備品※1 | | 1,022 | 546 |
| 無形固定資産 | | | |
| ソフトウェア※2 | | - | 36,633 |
| 投資その他の資産 | | | |
| 出資金 | | 45,855 | 1,402 |
| 投資有価証券 | | 1,000 | - |
| 繰延税金資産 | | - | 12,088 |
| 固定資産計 | | 47,877 | 50,670 |
| 繰延資産 | | | |
| 創立費 | | 261 | 130 |
| 開業費 | | 186 | 93 |
| 繰延資産計 | | 448 | 224 |
| 資産合計 | | 177,559 | 720,959 |
| | | |
| (負債の部) | | | |
| 流動負債 | | | |
| 短期借入金 | | - | 50,000 |
| 一年内返済予定長期借入金 | | 1,599 | 5,472 |
| 未払金 | | 3,832 | 17,431 |
| 未払費用 | | 1,625 | 96,192 |
| 未払法人税等 | | 1,551 | 2,768 |
| 未払消費税等 | | 1,610 | 3,805 |
| 預り金 | | 1,994 | 183,832 |
| 賞与引当金 | | - | 14,140 |
| その他 | | 19 | 64 |
| 流動負債計 | | 12,232 | 373,706 |
| 固定負債 | | | |
| 長期借入金 | | 4,987 | 19,182 |
| 固定負債計 | | 4,987 | 19,182 |
| 負債合計 | | 17,219 | 392,888 |
| | | |
| (純資産の部) | | | |
| 株主資本 | | | |
| 資本金 | | 140,000 | 232,245 |
| 資本剰余金 | | | |
| 資本準備金 | | 100,300 | 192,545 |
| 利益剰余金 | | △ 79,960 | △ 96,718 |
| 繰越利益剰余金 | | △ 79,960 | △ 96,718 |
| 純資産合計 | | 160,339 | 328,071 |
| 負債・純資産合計 | | 177,559 | 720,959 |
- #45 資産の評価（連結）
(1) 【資産の評価】
<基準価額の算出方法>基準価額とは、計算日において、信託財産に属する資産(受入担保金代用有価証券を除きます。)を法令および一般社団法人資産運用業協会規則に従って時価または一部償却原価法により評価して得た信託財産の資産総額から負債総額を控除した金額(「純資産総額」といいます。)を、計算日における受益権口数で除して得た額をいいます。
2026/03/31 9:03- #46 運用体制（連結）
- ファンドの運用体制、運用に係る内部管理および意思決定を監督する組織等は次のとおりです。
2026/03/31 9:03 - #47 運用状況（連結）
5【運用状況】
以下は2026年1月30日現在の運用状況です。
投資比率とはファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。
2026/03/31 9:03- #48 附属明細表（連結）
- 有価証券明細表
(1)株式
(注)比率は左より組入時価の純資産に対する比率、及び各小計欄の合計金額に対する比率です。
(2)株式以外の有価証券
該当事項はありません。
第2026/03/31 9:03 - #49 （参考情報）運用実績（連結）
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