有価証券報告書-第101期(2025/04/01-2026/03/31)

33.キャッシュ・フロー情報
(1)子会社等の取得又は売却に係る収支
前連結会計年度(自 2024年4月1日 至 2025年3月31日)
前連結会計年度において、連結子会社であった住友金属鉱山シポレックス株式会社の全保有持分を譲渡したことに伴う、譲渡時の資産及び負債の内訳並びに同社株式の譲渡対価と譲渡による収入は以下のとおりであります。
(単位:百万円)

	前連結会計年度 (自 2024年4月1日 至 2025年3月31日)
支配喪失時の資産の内訳
流動資産	8,906
非流動資産	1,529
支配喪失時の負債の内訳
流動負債	2,736
非流動負債	1,646

(単位:百万円)

	前連結会計年度 (自 2024年4月1日 至 2025年3月31日)
受取対価	1,000
支配喪失時の資産のうち現金及び現金同等物	△1,465
連結範囲の変更を伴う子会社持分の売却による支出	△465

前連結会計年度において、当社の連結子会社であるSMM GOLD COTE INC.(カナダ)とカナダのコテ金鉱山を共同で運営しているIAMGOLD Corporation(カナダ)が、同鉱山に対する権益買戻しオプションを行使したことに伴う、譲渡時の資産及び負債の内訳並びに譲渡対価と譲渡による収入は以下のとおりであります。
(単位:百万円)

	前連結会計年度 (自 2024年4月1日 至 2025年3月31日)
権益譲渡時の資産の内訳
流動資産	3,797
非流動資産	62,497
権益譲渡時の負債の内訳
流動負債	2,086
非流動負債	11,451

(単位:百万円)

	前連結会計年度 (自 2024年4月1日 至 2025年3月31日)
受取対価	57,294
権益譲渡時の資産のうち現金及び現金同等物	△904
権益譲渡による収入	56,390

当連結会計年度(自 2025年4月1日 至 2026年3月31日)
連結子会社のSMM PERTH PTY LTDがウィヌ銅・金プロジェクトの権益取得により取得した資産及び負債の
内訳並びに権益の取得価額と権益取得による支出(純額)との関係は次のとおりであります。
(単位:百万円)

	当連結会計年度 (自 2025年4月1日 至 2026年3月31日)
権益取得時の資産の内訳
流動資産	5
非流動資産	33,650
権益取得時の負債の内訳
流動負債	-
非流動負債	258

(単位:百万円)

	当連結会計年度 (自 2025年4月1日 至 2026年3月31日)
支払対価	△33,398
現金及び現金同等物	-
権益取得による支出	△33,398

(2)財務活動に係る負債の変動
財務活動から生じた負債の変動は以下のとおりであります。
前連結会計年度(自 2024年4月1日 至 2025年3月31日)

	2024年 4月1日		キャッシュ・フローを伴う変動		キャッシュ・フローを伴わない変動								2025年 3月31日
					在外営業活動体の換算差額		償却原価法による変動		権益譲渡による減少		その他 (注)
	百万円		百万円		百万円		百万円		百万円		百万円		百万円
短期借入金	51,839		19,169		△545		-		-		-		70,463
長期借入金	408,644		△27,518		3,849		128		-		-		385,103
社債	69,806		34,929		-		2		-		-		104,737
リース負債	16,228		△3,305		817		-		△2,282		4,395		15,853
合計	546,517		23,275		4,121		130		△2,282		4,395		576,156

(注) 主に新規リース契約に伴うリース負債の増加であります。
当連結会計年度(自 2025年4月1日 至 2026年3月31日)

	2025年 4月1日		キャッシュ・フローを伴う変動		キャッシュ・フローを伴わない変動								2026年 3月31日
					在外営業活動体の換算差額		償却原価法による変動		権益譲渡による減少		その他 (注)
	百万円		百万円		百万円		百万円		百万円		百万円		百万円
短期借入金	70,463		60,997		2,500		-		-		-		133,960
長期借入金	385,103		△42,988		13,351		47		-		-		355,513
社債	104,737		69,601		-		5		-		-		174,343
リース負債	15,853		△4,158		128		-		-		7,179		19,002
合計	576,156		83,452		15,979		52		-		7,179		682,818

(注) 主に新規リース契約に伴うリース負債の増加であります。
(3)非資金取引
重要な非資金取引は以下のとおりであります。
(単位:百万円)

	前連結会計年度 (自 2024年4月1日 至 2025年3月31日)	当連結会計年度 (自 2025年4月1日 至 2026年3月31日)
資産除去債務の認識に伴う有形固定資産の減少(注)	△5,645	△2,194
使用権資産の取得	4,777	6,919

(注) 割引率の変更等による変動額を含めております。