有価証券報告書-第133期(2024/04/01-2025/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2024年3月31日)		当事業年度 (2025年3月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金	601,343千円		141,991千円
減価償却超過額	44,716		43,550
貸倒引当金繰入限度超過額	67,374		67,946
投資損失引当金	-		15,888
子会社株式評価損	4,126,881		4,126,881
長期未収入金	127,970		127,970
減損損失	743,700		743,700
その他	93,351		105,048
繰延税金資産小計	5,805,339		5,372,979
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△438,016		-
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△5,194,866		△5,207,908
評価性引当額小計	△5,632,883		△5,207,908
繰延税金資産合計	172,455		165,070
繰延税金負債
圧縮記帳積立金	△726		△444
特別償却積立金	△5,041		△4,201
為替差損益	△13,611		△12,962
繰延税金負債合計	△19,379		△17,608
繰延税金資産又は繰延税金負債の純額	153,076		147,462

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2024年3月31日)		当事業年度 (2025年3月31日)
法定実効税率	34.59	%	34.59	%
(調整)
評価性引当額	△119.22		△34.36
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.68		0.23
住民税均等割	5.29		1.02
繰越欠損金の消滅による税効果取崩額	84.75		-
その他	0.99		△0.01
税効果会計適用後の法人税等の負担率	8.08		1.47